HELIO S.A.: wyniki finansowe

opublikowano: 2013-02-28 08:16

Spis treści:

1. STRONA TYTUŁOWA

2. WYBRANE DANE FINANSOWE

3. KOREKTA RAPORTU

4. RAPORT ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

6. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

7. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

8. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU

9. BILANS

10. POZYCJE POZABILANSOWE

11. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

12. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

13. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

14. INFORMACJA DODATKOWA


Spis załączników:
SA-P_2012-zal1.pdf  (RAPORT ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH)
SA-P_2012-zal2.pdf  (OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO)
SA-P_2012-zal4.pdf  (SPRAWOZDANIE ZARZĄDU)
SA-P_2012-zal3.pdf  (INFORMACJA DODATKOWA )

STRONA TYTUŁOWA    >>>

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR
półrocze / 2012 półrocze / 2011 półrocze / 2012 półrocze / 2011
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 58 202 60 966 14 118 14 136
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 4 207 3 819 1 020 885
III. Zysk (strata) brutto 3 297 2 617 800 607
IV. Zysk (strata) netto 2 666 2 111 647 489
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -10 497 -22 997 -2 546 -5 332
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -229 -1 539 -56 -357
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 10 963 24 303 2 659 5 635
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 237 -233 57 -54
IX. Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 86 526 65 783 21 165 15 437
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 43 107 25 030 10 544 5 874
XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 10 093 11 789 2 469 2 767
XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 32 593 12 969 7 972 3 043
XIII. Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 43 419 40 753 10 621 9 564
XIV. Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 2 500 2 500 612 587
XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 5 000 000 5 000 000 5 000 000 5 000 000
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,53 0,42 0,13 0,10
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 8,68 8,15 2,12 1,91
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)
XVIII. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:
Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
ALBO
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM / PÓŁROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
Plik Opis
SA-P_2012-zal1.pdfSA-P_2012-zal1.pdf Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Plik Opis
SA-P_2012-zal2.pdfSA-P_2012-zal2.pdf Oświadczenie Zarządu HELIO S.A. w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego oraz w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH






Oświadczenie zawarte jest w treści "Oświadczenia Zarządu HELIO S.A. w
sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego oraz w sprawie
podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych".
Plik Opis

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2013-02-28 Leszek Wąsowicz Prezes Zarządu
2013-02-28 Justyna Wąsowicz Wiceprezes Zarządu

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
Plik Opis
SA-P_2012-zal4.pdfSA-P_2012-zal4.pdf Półroczne sprawozdanie z działalności Emitenta w pierwszym półroczu roku obrotowego 2012/2013 obejmującym okres od 1 lipca 2012 r. do 31 grudnia 2012 r.

BILANS
Noty w tys. zł
półrocze / 2012 2011 półrocze / 2011
AKTYWA
I. Aktywa trwałe 27 466 28 109 28 877
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 20 41 70
wartość firmy
2. Rzeczowe aktywa trwałe 27 164 27 864 28 565
Należności długoterminowe
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek
Inwestycje długoterminowe
Nieruchomości
Wartości niematerialne i prawne
Długoterminowe aktywa finansowe
w jednostkach powiązanych, w tym:
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności
w pozostałych jednostkach
Inne inwestycje długoterminowe
3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 282 204 242
3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 266 191 222
3.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 16 13 20
II. Aktywa obrotowe 59 060 37 674 70 295
1. Zapasy 19 492 24 693 27 714
2. Należności krótkoterminowe 38 173 11 439 41 906
Od jednostek powiązanych
2.1. Od pozostałych jednostek 38 173 11 439 41 906
3. Inwestycje krótkoterminowe 1 267 1 030 127
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 1 267 1 030 127
w jednostkach powiązanych
w pozostałych jednostkach
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 267 1 030 127
Inne inwestycje krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 128 512 548
A k t y w a r a z e m 86 526 65 783 99 172
PASYWA
I. Kapitał własny 43 419 40 753 41 830
1. Kapitał zakładowy 2 500 2 500 2 500
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
2. Kapitał zapasowy 38 253 37 219 37 219
Kapitał z aktualizacji wyceny
Pozostałe kapitały rezerwowe
Zysk (strata) z lat ubiegłych
3. Zysk (strata) netto 2 666 1 034 2 111
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 43 107 25 030 57 342
1. Rezerwy na zobowiązania 421 272 235
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 16 51 26
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 360 162 154
a) długoterminowa 29 29 26
b) krótkoterminowa 331 133 128
1.3. Pozostałe rezerwy 45 59 55
długoterminowe
a) krótkoterminowe 45 59 55
2. Zobowiązania długoterminowe 10 093 11 789 13 265
Wobec jednostek powiązanych
2.1. Wobec pozostałych jednostek 10 093 11 789 13 265
3. Zobowiązania krótkoterminowe 32 593 12 969 43 842
Wobec jednostek powiązanych
3.1. Wobec pozostałych jednostek 32 523 12 767 43 750
3.2. Fundusze specjalne 70 202 92
Rozliczenia międzyokresowe
Ujemna wartość firmy
Inne rozliczenia międzyokresowe
długoterminowe
krótkoterminowe
P a s y w a r a z e m 86 526 65 783 99 172
Wartość księgowa 43 419 40 753 41 830
Liczba akcji (w szt.) 5 000 000 5 000 000 5 000 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 8,68 8,15 8,37
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności.

Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu.

Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE
Noty w tys. zł
półrocze / 2012 2011 półrocze / 2011
Należności warunkowe
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Zobowiązania warunkowe
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Inne (z tytułu)
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Noty w tys. zł
półrocze / 2012 półrocze / 2011
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 58 202 60 966
od jednostek powiązanych
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 13 632 12 501
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 44 570 48 465
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 40 937 44 006
jednostkom powiązanym
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 10 748 9 986
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 30 189 34 020
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 17 265 16 960
IV. Koszty sprzedaży 9 838 10 618
V. Koszty ogólnego zarządu 2 416 2 278
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 5 011 4 064
VII. Pozostałe przychody operacyjne 31 73
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Dotacje
1. Inne przychody operacyjne 31 73
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 835 318
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 95 129
2. Inne koszty operacyjne 740 189
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 4 207 3 819
X. Przychody finansowe 66 165
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
od jednostek powiązanych
1. Odsetki, w tym: 66 165
od jednostek powiązanych
Zysk ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne
XI. Koszty finansowe 976 1 367
1. Odsetki w tym: 811 1 028
dla jednostek powiązanych
Strata ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
2. Inne 165 339
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 3 297 2 617
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
XIII. Zysk (strata) brutto 3 297 2 617
XIV. Podatek dochodowy 631 506
a) część bieżąca 741 614
b) część odroczona -110 -108
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
XV. Zysk (strata) netto 2 666 2 111
Zysk (strata) netto (zannualizowany) 2 666 2 111
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 5 000 000 5 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,53 0,42
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
półrocze / 2012 2011 półrocze / 2011
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 40 753 39 719 39 719
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 40 753 39 719 39 719
1. Kapitał zakładowy na początek okresu 2 500 2 500 2 500
Zmiany kapitału zakładowego
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji (wydania udziałów)
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 2 500 2 500 2 500
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
Akcje (udziały) własne na początek okresu
Zmiany akcji (udziałów) własnych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Akcje (udziały) własne na koniec okresu
2. Kapitał zapasowy na początek okresu 37 219 34 924 34 924
2.1. Zmiany kapitału zapasowego 1 034 2 295 2 295
a) zwiększenia (z tytułu) 1 034 2 295 2 295
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 1 034 2 295 2 295
zmniejszenia (z tytułu)
pokrycia straty
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 38 253 37 219 37 219
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
zbycia środków trwałych
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 1 034 2 295 2 295
3.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 1 034 2 295 2 295
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
3.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1 034 2 295 2 295
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych
a) zmniejszenia (z tytułu) 1 034 2 295 2 295
- przekazanie na kapitał zapasowy 1 034 2 295 2 295
3.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0
Strata z lat ubiegłych na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
zmniejszenia (z tytułu)
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
3.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0
4. Wynik netto 2 666 1 034 2 111
a) zysk netto 2 666 1 034 2 111
strata netto
odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 43 419 40 753 41 830
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 43 419 40 753 41 830

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
półrocze / 2012 półrocze / 2011
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto 2 666 2 111
II. Korekty razem -13 163 -25 108
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
1. Amortyzacja 1 005 841
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 745 1 028
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
3. Zmiana stanu rezerw 147 -13
4. Zmiana stanu zapasów 5 200 -2 232
5. Zmiana stanu należności -26 734 -34 118
6. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 6 166 9 538
7. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 308 -152
Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -10 497 -22 997
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy 0 0
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:
w jednostkach powiązanych
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
w pozostałych jednostkach
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki 229 1 539
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 229 1 539
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Na aktywa finansowe, w tym:
w jednostkach powiązanych
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
w pozostałych jednostkach
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -229 -1 539
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy 13 453 26 728
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
1. Kredyty i pożyczki 13 453 26 728
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe
II. Wydatki 2 490 2 425
Nabycie akcji (udziałów) własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
1. Spłaty kredytów i pożyczek 1 692 1 373
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 53 24
3. Odsetki 745 1 028
Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 10 963 24 303
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 237 -233
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 237 -233
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu 1 030 360
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 1 267 127
o ograniczonej możliwości dysponowania
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody)

Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

INFORMACJA DODATKOWA
Plik Opis
SA-P_2012-zal3.pdfSA-P_2012-zal3.pdf Informacja dodatkowa do półrocznego skróconego sprawozdania finansowego HELIO S.A. za okres od 1 lipca 2012 r. do 31 grudnia 2012 r.