MASTERS S.A - Raport polroczny SA-P

opublikowano: 2000-09-22 09:00

[2000/09/22 09:00] MASTERS S.A - Raport polroczny SA-P

00-06-30
oraz za rok poprzedni obejmujacy okres od 99-01-01 do 99-06-30

WYBRANE DANE FINANSOWE

WYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2000)	tys. zł	tys. EURO
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	12 903	3 165
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej	-134	-33
III. Zysk (strata) brutto	-398	-98
IV. Zysk (strata) netto	-507	-124
V. Aktywa, razem (stan na 00-06-30)	23 361	5 552	00-06-30
VI. Zobowiązania, razem (stan na 00-06-30)	5 217	1 240	00-06-30
- w tym zobowiązania krótkoterminowe	4 964	1 180
VII. Kapitał własny (stan na 00-06-30)	17 157	4 078	00-06-30
VIII. Kapitał akcyjny (stan na 00-06-30)	3 784	899	00-06-30
IX. Liczba akcji (stan na 00-06-30)	3 783 650		00-06-30
X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EURO) (stan na 00-06-30)	4,53	1,08	00-06-30
XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (za 12 miesięcy) w zł/EURO	-0,39	-0,01
XII. Dywidenda na jedną akcję zwykłą (za ostatni rok obrotowy) w zł/EURO

BILANS

stan na dzień	Nota	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
AKTYWA
I. Majątek trwały		10 312	10 992	11 475
1. Wartości niematerialne i prawne	1	277	360	447
2. Rzeczowy majątek trwały	2	10 035	10 632	11 028
3. Finansowy majątek trwały	3
4. Należności długoterminowe	4
II. Majątek obrotowy		12 899	12 025	11 821
1. Zapasy	5	7 500	6 907	6 637
2. Należności krótkoterminowe	6	4 177	4 065	4 068
3. Akcje (udziały) własne do zbycia	7	752	752	689
4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	8			34
5. Środki pieniężne	9	470	301	393
III. Rozliczenia międzyokresowe	10	150	158	206
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego		149	149
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe		1	9	206
A k t y w a, r a z e m		23 361	23 175	23 502
PASYWA
I. Kapitał własny		17 157	17 664	18 626
1. Kapitał akcyjny	11	3 784	3 784	3 784
2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy	12	13 797	14 604	14 603
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny		83	83	84
5. Pozostałe kapitały rezerwowe	13
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych	14
8. Zysk (strata) netto		-507	-807	155
II. Rezerwy		695	587	751
1. Rezerwy na podatek dochodowy	15	587	587	751
2. Pozostałe rezerwy	16	108
III. Zobowiązania		5 217	4 857	4 107
1. Zobowiązania długoterminowe	17	253	308	373
2. Zobowiązania krótkoterminowe	18	4 964	4 549	3 734
VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów	19	292	67	18
P a s y w a, r a z e m		23 361	23 175	23 502

Wartość księgowa		17 157	17 664	18 626
Liczba akcji		3 783 650	3 783 650	3 783 650
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20	4,53	4,67	4,92
Przewidywana liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20

Zobowiązania pozabilansowe

stan na dzień	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu)
-
Zobowiązania pozabilansowe, razem

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

za okres	Nota	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów		12 903	12 667
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	21	10 508	10 668
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	22	2 395	1 999
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów		-9 708	-9 608
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	23	-8 376	-8 305
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		-1 332	-1 303
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II)		3 195	3 059
IV. Koszty sprzedaży		-1 354	-958
V. Koszty ogólnego zarządu		-1 521	-1 824
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)		320	277
VII. Pozostałe przychody operacyjne	24	110	117
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	25	-564	-83
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)		-134	311
X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach	26
XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego	27
XII. Pozostałe przychody finansowe	28	69	207
XIII. Koszty finansowe	29	-333	-269
XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)		-398	249
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.)			-1
1. Zyski nadzwyczajne	30
2. Straty nadzwyczajne	31		-1
XVI. Zysk (strata) brutto		-398	248
XVII. Podatek dochodowy	32	-109	-93
XVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	33
XIX. Zysk (strata) netto	34	-507	155

Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)		-1 469	319
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		3 767 367	3 734 800
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	35	-0,39	0,08
Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	35

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)	17 664	18 471
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	17 664	18 471
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu	3 784	3 784
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
-
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu	3 784	3 784
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu	14 604	13 569
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego
a) zwiększenie (z tytułu)		1 034
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)		83
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)		951
- inne	0	0
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	-807
- pokrycia straty	-807
-
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu	13 797	14 603
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny	83	84
a) zwiększenie (z tytułu)		0
-
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych
-
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu	83	84
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu
7.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	-807	1 034
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	807	-1 034
- na kapitał zapasowy	807	-1 034
-
7.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
7.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
7.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto	-507	155
a) zysk netto		155
b) strata netto	-507
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )	17 157	18 626

RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I+/-II)) - metoda pośrednia *)	-674	-83
I. Zysk (strata) netto	-507	155
II. Korekty razem	-167	-238
1. Amortyzacja	721	638
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych		8
3. Odsetki i dywidendy	164	93
4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	-5	-11
5. Zmiana stanu pozostałych rezerw	108	-15
6. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat)	109	108
7. Podatek dochodowy zapłacony	-128	-190
8. Zmiana stanu zapasów	-593	-865
9. Zmiana stanu należności	-93	123
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)	-683	102
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	8	-176
12. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów	225	-41
13. Pozostałe korekty		-12
B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (I-II)	-57	-1 546
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej	13	59
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego	13	26
3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu		33
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
6. Otrzymane dywidendy
7. Otrzymane odsetki
8 . Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej	-70	-1 605
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego	-70	-916
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych		-689
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu
6. Udzielone pożyczki długoterminowe
7. Pozostałe wydatki
C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II)	900	-97
I. Wpływy z działalności finansowej	1 786	1 380
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek	1 786	1 380
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej	-886	-1 477
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek	-667	-1 311
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	-55	-65
11. Zapłacone odsetki	-164	-93
12. Pozostałe wydatki		-8
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A+/-B+/-C)	169	-1 726
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH	169	-1 726
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU	301	2 119
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D)	470	393

Podpisy Członków Zarządu i osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
00-09-22 Janusz Jeśman - Prezes Zarządu
00-09-22 Teresa Pituch - Członek Zarządu ds. Ekonomiczno-Finansowych
00-09-22 Renata Jeziorowska - Członek Zarządu ds. Produkcyjno-Technicznych
00-09-22 Grażyna Gruda - Kierownik Działu Finansowo-Księgowego

WYBRANE DANE FINANSOWE w formacie XLS