Netia S.A. - Skonsolidowany raport półroczny SA-PSr

opublikowano: 2004-08-12 09:54



WYBRANE DANE FINANSOWE

WYBRANE DANE FINANSOWE tys. zł tys. EUR
półrocze / 2004 półrocze / 2003 półrocze / 2004 półrocze / 2003
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 434 245 338 134 91 785 78 435
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 41 640 -52 752 8 801 -12 237
III. Zysk (strata) brutto 68 640 -108 510 14 508 -25 170
IV. Zysk (strata) netto 68 031 -108 602 14 379 -25 192
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 140 800 85 870 29 760 19 919
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -192 976 83 626 -40 789 19 398
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 42 132 -209 469 8 905 -48 589
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 10 045 -39 973 -2 123 -9 272
IX. Aktywa, razem 2 826 878 3 302 693 622 359 741 013
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 629 048 599 597 138 490 134 530
XI. Zobowiązania długoterminowe 77 757 208 070 17 119 46 684
XII. Zobowiązania krótkoterminowe 480 130 313 366 105 704 70 309
XIII. Kapitał własny 2 181 284 2 663 819 480 226 597 671
XIV. Kapitał zakładowy 361 638 344 163 79 617 77 219
XV. Liczba akcji (w szt.) 361 638 150 344 163 013 361 638 150 344 163 013
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) -1,50 -1,96 -0,32 -0,45
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 6,03 7,74 1,33 1,74
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 5,33 6,51 1,17 1,43
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)


Załączniki_0

NETIA SA-PSr 2004.csv_1.rtf

Załączniki_2

NETIA SA-PSr 2004.csv_2.rtf



SKONSOLIDOWANY BILANS

Nota półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
AKTYWA
I. Aktywa trwałe 2 449 267 1 923 132 2 974 040
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 275 200 299 612 798 071
- wartość firmy
2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 2 308 486
3. Rzeczowe aktywa trwałe 3 1 865 530 1 623 511 2 175 749
4. Należności długoterminowe 4,9 59
4.1. Od jednostek powiązanych
4.2. Od pozostałych jednostek 59
5. Inwestycje długoterminowe 5 51 9 161
5.1. Nieruchomości
5.2. Wartości niematerialne i prawne
5.3. Długoterminowe aktywa finansowe 51 9 161
a) w jednostkach powiązanych, w tym: 152
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności
- udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją 152
b) w pozostałych jednostkach 51 9 9
5.4. Inne inwestycje długoterminowe
6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 6
6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
II. Aktywa obrotowe 377 611 342 663 328 653
1. Zapasy 7 4 571 737 1 615
2. Należności krótkoterminowe 8,9 122 190 100 966 113 851
2.1. Od jednostek powiązanych
2.2. Od pozostałych jednostek 122 190 100 966 113 851
3. Inwestycje krótkoterminowe 10 217 619 228 303 193 278
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 217 317 228 001 192 674
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach 70 652 69 941 45 146
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 146 665 158 060 147 528
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 302 302 604
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 11 33 231 12 657 19 909
A k t y w a r a z e m 2 826 878 2 265 795 3 302 693
PASYWA
I. Kapitał własny 2 181 284 2 071 117 2 663 819
1. Kapitał zakładowy 13 361 638 344 487 344 163
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 14
4. Kapitał zapasowy 15 1 757 913 1 529 363 1 529 363
5. Kapitał z aktualizacji wyceny 16 25 25 25
6. Pozostałe kapitały rezerwowe 17 3 862 952 3 862 952
7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych
a) dodatnie różnice kursowe
b) ujemne różnice kursowe
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych -6 323 -2 966 379 -2 964 082
9. Zysk (strata) netto 68 031 -699 331 -108 602
10. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 18
II. Kapitały mniejszości 19 4 694 4 328 3 972
III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 20 11 852 18 045 35 305
IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 629 048 172 305 599 597
1. Rezerwy na zobowiązania 21
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
a) długoterminowa
b) krótkoterminowa
1.3. Pozostałe rezerwy
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe
2. Zobowiązania długoterminowe 22 77 757 11 010 208 070
2.1. Wobec jednostek powiązanych
2.2. Wobec pozostałych jednostek 77 757 11 010 208 070
3. Zobowiązania krótkoterminowe 23 480 130 76 065 313 366
3.1. Wobec jednostek powiązanych
3.2. Wobec pozostałych jednostek 478 249 74 885 311 384
3.3. Fundusze specjalne 1 881 1 180 1 982
4. Rozliczenia międzyokresowe 24 71 161 85 230 78 161
4.1. Ujemna wartość firmy 10 755
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 71 161 74 475 78 161
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe 71 161 74 475 78 161
P a s y w a r a z e m 2 826 878 2 265 795 3 302 693
Wartość księgowa 2 181 284 2 071 117 2 663 819
Liczba akcji 361 638 150 344 486 821 344 163 013
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 25 6,03 6,01 7,74
Rozwodniona liczba akcji 409 374 386 408 893 654 408 893 654
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 25 5,33 5,07 6,51



POZYCJE POZABILANSOWE

Nota półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
1. Należności warunkowe 26
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
-
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
-
2. Zobowiązania warunkowe 26
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
- udzielonych gwarancji i poręczeń
-
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
- udzielonych gwarancji i poręczeń
-
3. Inne (z tytułu)
-
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m



SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Nota półrocze / 2004 półrocze / 2003
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 434 245 338 134
- od jednostek powiązanych
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 27 434 245 338 134
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 28
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: -330 507 -330 581
- od jednostek powiązanych
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 29 -330 507 -330 581
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) 103 738 7 553
IV. Koszty sprzedaży 29 -12 096 -13 025
V. Koszty ogólnego zarządu 29 -41 384 -37 923
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) 50 258 -43 395
VII. Pozostałe przychody operacyjne 3 557 6 097
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 934 467
2. Dotacje
3. Inne przychody operacyjne 30 2 623 5 630
VIII. Pozostałe koszty operacyjne -12 175 -15 454
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych -1 051 -552
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych -7 291 -8 282
3. Inne koszty operacyjne 31 -3 833 -6 620
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) 41 640 -52 752
X. Przychody finansowe 32 30 582 6 245
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
- od jednostek powiązanych
2. Odsetki, w tym: 3 649 3 649
- od jednostek powiązanych 132
3. Zysk ze zbycia inwestycji 1 314
4. Aktualizacja wartości inwestycji 1 184 1 282
5. Inne 25 749
XI. Koszty finansowe 33 -4 215 -81 383
1. Odsetki, w tym: -3 167 -6 936
- dla jednostek powiązanych
2. Strata ze zbycia inwestycji 5 -29
3. Aktualizacja wartości inwestycji -23
4. Inne -1 053 -74 395
XII. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych 34
XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI+/-XII) 68 007 -127 890
XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.)
1. Zyski nadzwyczajne 35
2. Straty nadzwyczajne 36
XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych -8 814
XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 9 447 19 380
XVII. Zysk (strata) brutto (XIII+/-XIV-XV+XVI) 68 640 -108 510
XVIII. Podatek dochodowy 37 -243 461
a) część bieżąca -243 461
b) część odroczona
XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 38
XX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
XXI. (Zyski) straty mniejszości -366 -553
XXII. Zysk (strata) netto (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI) 39 68 031 -108 602
Zysk (strata) netto (zanualizowany) -522 698 -326 509
Średnia ważona liczba akcji zwykłych 349 359 530 166 468 458
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 40 -1,50 -1,96
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 40



ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 2 071 117 2 772 304 2 772 304
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 2 071 117 2 772 304 2 772 304
1. Kapitał zakładowy na początek okresu 344 487 188 515 188 515
1.1. Zmiany kapitału zakładowego 17 151 155 972 155 648
a) zwiększenia (z tytułu) 17 151 313 068 312 744
- emisji akcji (wydania udziałów) 17 151 442 312 744
- rejestracji akcji serii H 312 626
-
b) zmniejszenia (z tytułu) -157 096 -157 096
- umorzenia akcji (udziałów)
- obniżenie wartości nominalnej akcji -157 096 -157 096
-
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 361 638 344 487 344 163
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
3. Akcje (udziały) własne na początek okresu
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu
4. Kapitał zapasowy na początek okresu 1 529 363 1 685 096 1 685 096
4.1. Zmiany kapitału zapasowego 228 550 -155 733 -155 733
a) zwiększenia (z tytułu) 228 550 157 096 157 096
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej 24 985
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 203 565
- obniżenie wartości nominalnej akcji 157 096 157 096
-
b) zmniejszenia (z tytułu) -312 829 -312 829
- pokrycia straty -312 829 -312 829
-
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 1 757 913 1 529 363 1 529 363
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 25 25 25
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- zbycia środków trwałych
-
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 25 25 25
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 3 862 952 3 866 339 3 866 339
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych -3 862 952 -3 387 -3 387
a) zwiększenia (z tytułu) 309 239 309 239
- pokrycia straty z lat ubiegłych 309 239 309 239
-
b) zmniejszenia (z tytułu) -3 862 952 -312 626 -312 626
- rejestracja emisji akcji z 2002r. -312 626 -312 626
- transfery -3 862 952
-
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 3 862 952 3 862 952
7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -2 966 379 -2 223 628 -2 223 628
8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenia (z tytułu)
- podziału zysku z lat ubiegłych
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -2 966 379 -2 223 628 -2 223 628
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych -2 966 379 -2 223 628 -2 223 628
a) zwiększenia (z tytułu) -902 896 -746 340 -744 043
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia -699 331 -744 043 -744 043
- strata z lat ubiegłych spółek dotąd nie konsolidowanych -2 297
- podziału zysku z lat ubiegłych -203 565
-
b) zmniejszenia (z tytułu) 3 862 952 3 589 3 589
- pokrycia straty z lat ubiegłych 3 589 3 589
- transfery 3 862 952
-
8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -6 323 -2 966 379 -2 964 082
8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -6 323 -2 966 379 -2 964 082
9. Wynik netto 68 031 -699 331 -108 602
a) zysk netto 68 031
b) strata netto -699 331 -108 602
c) odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 2 181 284 2 071 117 2 663 819
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 2 181 284 2 071 117 2 663 819



SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

półrocze / 2004 półrocze / 2003
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
I. Wpływy
1. Sprzedaż
2. Inne wpływy z działalności operacyjnej
II. Wydatki
1. Dostawy i usługi
2. Wynagrodzenia netto
3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
5. Inne wydatki operacyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto 68 031 -108 602
II. Korekty razem 72 769 196 791
1. Zyski (straty) mniejszości 366 553
2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
3. Amortyzacja, w tym: 117 171 127 544
- odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych -633 -19 380
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -18 819 39 394
5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -854 -10 755
6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -5
7. Zmiana stanu rezerw
8. Zmiana stanu zapasów -530 -508
9. Zmiana stanu należności -10 124 -8 349
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 28 454 -8 770
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -46 916 -1 377
12. Inne korekty 4 026 59 059
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II) - metoda pośrednia 140 800 88 189
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy 9 215 101
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym: 9 197 109
a) w jednostkach powiązanych
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
b) w pozostałych jednostkach 9 197 109
- zbycie aktywów finansowych 9 197 109
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
4 . Inne wpływy inwestycyjne 17 992
II. Wydatki -192 986 -87 484
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -96 696 -85 686
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym: -96 290 -1 798
a) w jednostkach powiązanych -96 150 -1 402
- nabycie aktywów finansowych -96 150 -1 402
- udzielone pożyczki długoterminowe
b) w pozostałych jednostkach -140 -396
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe -140 -396
4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości
5. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) -192 977 127 617
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy 42 137 676
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 42 137 118
2. Kredyty i pożyczki
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
4. Inne wpływy finansowe 558
II. Wydatki -5 -210 145
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych -5 -204 193
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki
9. Inne wydatki finansowe -5 952
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) 42 132 -209 469
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.II +/-B.II +/- C.III) -10 045 6 337
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -10 829 7 533
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -784 1 196
F. Środki pieniężne na początek okresu 225 984 187 501
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 215 939 193 838
- o ograniczonej możliwości dysponowania

Różnice pomiędzy wartością środków pieniężnych wykazanych w bilansie i w przepływach środków pieniężnych przedstawiają się następująco (w tys. zł):
30.06.2004r. 30.06.2003r.
Środki pieniężne netto do rachunku przepływów 215.939 193.838
Jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych (70.507) (45.114)
Wycena środków pieniężnych w walutach obcych 1.233 (1.196)
Środki pieniężne w bilansie 146.665 147.528

Pozycja "Inne korekty" w przepływach pieniężnych z działalności operacyjnej w pierwszym półroczu 2004r. zawiera (w tys. zł):
rezerwę aktualizującą wartość należności z tytułu odsetek od Millennium 3.349
rezerwę aktualizującą wartość pozostałych należności z tyt. pożyczek i odsetek 371
dyskonto zobowiązań poukładowych 306

Pozycja "Inne korekty" w przepływach pieniężnych z działalności operacyjnej w pierwszym półroczu 2003r. zawiera (w tys. zł):
Odpis kosztów emisji obligacji 42.425
Rezerwa na zasądzone odsetki od Millenium 14.263
Rezerwa na stratę spółek zależnych (nie podlegających konsolidacji) 2.257
Pozostałe 114

Pozycja "Inne wpływy" w przepływach pieniężnych z działalności inwestycyjnej w pierwszym półroczu 2003r. dotyczą wpływów gotówkowych wynikających z nabycia spółki w kwocie 17.474 tys.zł oraz sprzedaży lokali mieszkalnych stanowiących inwestycję krótkoterminową w kwocie 518 tys.zł.

Pozycja "Inne wpływy" w przepływach pieniężnych z działalności finansowej w pierwszym półroczu 2003r. dotyczy:
- emisji obligacji I, II i III serii, w wysokości 508 tys.zł, mających na celu umożliwienie odłączenia warrantów subskrypcyjnych oraz realizację opcji
- spłaty odsetek od pożyczki udzielonej spółce powiązanej, w wysokości 50 tys.zł.
Pozycja "Inne wydatki finansowe" w kwocie 5.952 tys.zł obejmuje wydatki związane z emisją akcji i obligacji.

Grupa Netia miała, według stanu na 30 czerwca 2004 i 2003 roku odpowiednio 34.871 tys. zł i 31.611 tys. zł zobowiązań z tytułu zakupu środków trwałych bądź środków trwałych w budowie.



NOTA 1A (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE)

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) koszty zakończonych prac rozwojowych
b) wartość firmy
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 275 184 299 590 797 726
- oprogramowanie komputerowe 86 271 94 073 118 151
d) inne wartości niematerialne i prawne 14 22 345
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 2
Wartości niematerialne i prawne, razem 275 200 299 612 798 071



NOTA 1B (ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem
koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne
oprogramowanie komputerowe
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 684 772 197 070 198 684 970
b) zwiększenia (z tytułu) 18 122 6 763 18 124
- zakup 6 017 6 017 6 017
- korekta wartości początkowej* 11 359 11 359
- przejęcie aktywów nabytej spółki zależnej wg ich wartości godziwej 746 746 2 748
-
c) zmniejszenia (z tytułu) -1 156 -1 156 -1 156
- sprzedaż i likwidacja -1 156 -1 156 -1 156
-
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 701 738 202 677 198 2 701 938
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 182 600 73 909 168 182 768
f) amortyzacja za okres (z tytułu) 33 654 13 191 8 33 662
- odpis amortyzacyjny 23 423 14 319 8 23 431
- korekta wartości początkowej* 11 359 11 359
- sprzedaż i likwidacja -1 128 -1 128 -1 128
-
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 216 254 87 100 176 216 430
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 202 582 29 088 8 202 590
- zwiększenie 7 730 230 7 730
- przeniesienie odpisu ze środków trwałych w budowie 230 230 230
- korekta wartości godziwej** 7 500 7 500
- zmniejszenie -12 -12 -12
- sprzedaż i likwidacja -12 -12 -12
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 210 300 29 306 8 210 308
j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 275 184 86 271 14 2 275 200

Pozycja "nabyte oprogramowanie komputerowe" zawiera nakłady inwestycyjne na oprogramowanie nie przekazane do użytkowania, którego wartość według stanu na dzień 31 grudnia 2003r. i 30 czerwca 2004r. wynosiła odpowiednio 4.462 tys.zł i 8.979 tys.zł.

* Korekta wartości brutto i umorzenia nabytych koncesji dotyczy zezwolenia na świadczenie międzymiastowych usług telekomunikacyjnych wykazanego uprzednio w wartości netto.

** Korekta wartości godziwej w odpisach z tytułu trwałej utraty wartości dotyczy wyceny zezwolenia na świadczenie międzymiastowych usług telekomunikacyjnych, przyznanego spółce zależnej Emitenta - Netii 1 Sp. z o.o., w związku z zakupem w 2003 r. dodatkowych udziałów w tej spółce. Dokonana korekta pomniejszyła wartość zezewolenia oraz ujemną wartość firmy (patrz nota 24A).



NOTA 1C (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA))

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) własne 275 200 299 612 798 071
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
-
Wartości niematerialne i prawne, razem 275 200 299 612 798 071



NOTA 2A (WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH)

WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) wartość firmy - jednostki zależne 308 486
b) wartość firmy - jednostki współzależne
c) wartość firmy - jednostki stowarzyszone
Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem 308 486



NOTA 2B (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE)

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu 325 660
b) zwiększenia (z tytułu) 317 300
- wartość firmy z konsolidacji powstała przy nabyciu spółki El-Net S.A. 317 300
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) wartość firmy brutto na koniec okresu 325 660
e) odpis wartości firmy na początek okresu -325 660
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) -8 814
- amortyzacji -8 814
-
g) odpis wartości firmy na koniec okresu -8 814 -325 660
h) wartość firmy netto na koniec okresu 308 486

W dniu 29 stycznia br. Netia nabyła za pośrednictwem swojej w 100% zależnej spółki Netia Ventures Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie ("Netia Ventures") spółkę Regionalne Sieci Telekomunikacyjne El-Net S.A. ("El-Net"), alternatywnego operatora telefonii stacjonarnej działającego przede wszystkim w Warszawie i Bydgoszczy. Transakcja nabycia objęła również 100% zadłużenia El-Netu wobec poprzedniego akcjonariusza oraz konsorcjum banków. Nabycie El-Netu przeprowadzone zostało zgodnie z business planem Grupy Netia zakładającym wiodącą rolę Emitenta w konsolidacji sektora telekomunikacyjnego w Polsce.
31 maja 2004 r. Spółka nabyła od Netii Ventures 3.970.000 akcji o wartości nominalnej 100 zł każda, stanowiących, łącznie z 30.000 akcji nabytymi w lutym 2004 r., 100% kapitału zakładowego El-Netu. Własność akcji została przeniesiona na Emitenta jako forma spłaty pożyczek udzielonych uprzednio Netii Ventures przez Emitenta o łącznej wartości 100.834 tys. zł (łącznie z należnymi odsetkami). Razem z akcjami El-Netu Spółka nabyła również wierzytelności o łącznej wartości 125.653 tys. zł (łącznie z należnymi odsetkami).

Spółka dokonuje konsolidacji El-Netu metodą ceny nabycia począwszy od dnia 1 lutego 2004 r. (uwzględniając istotne transakcje, które miały miejsce pomiędzy 29 stycznia a 1 lutego 2004 r.). W sprawozdaniu finansowym sporządzonym za okres 5 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2004r. nabyta spółka wykazała przychody w wysokości 49.803 tys. zł oraz stratę operacyjną w wysokości 8.695 tys. zł (uwzględniającą odpis wartości firmy z konsolidacji w wysokości 8.814 tys. zł). Łączna wartość aktywów i zobowiązań na dzień 30 czerwca 2004 r. wynosiła odpowiednio 306.252 tys. zł i 476.903 tys. zł. Na dzień 30 czerwca 2004 r. stan środków pieniężnych El-Netu wynosił 4.842 tys. zł. Powyższe wartości zostały skorygowane o transakcje wewnątrzgrupowe związane z konsolidacją Grupy Netia.

Dane dotyczące wartości ujemnych aktywów netto El-Netu na dzień nabycia oraz wartości firmy są następujące (w tys. zł):

Łączna cena nabycia (wraz z kosztami transakcji w wys. 5.353 tys. zł) 101.688
Powiększona o ujemną wartość nabytych aktywów netto 215.612
Wartość firmy z konsolidacji 317.300

Na łączną cenę nabycia w wysokości 101.688 tys. zł składały się następujące pozycje: 3.100 tys. zł zapłaconych za 100% akcji El-Netu, 93.235 tys. zł zapłaconych za nabyte wierzytelności El-Netu wobec banków i poprzedniego akcjonariusza oraz 5.353 tys. zł kosztów związanych z transakcją.

Emitent przeprowadził wstępną wycenę większości aktywów i pasywów El-Netu, włączając wycenę środków trwałych dokonaną przez niezależnego biegłego w pierwszym kwartale 2004 r. W ciągu drugiego kwartału 2004 r. wycena ta została zaktualizowana dla niektórych aktywów i pasywów. Dalsze korekty w roku 2004 są możliwe na podstawie dodatkowych informacji uzyskanych od biegłych, ocenie zobowiązań warunkowych pochodzących sprzed transakcji, bądź kalkulacji podatku odroczonego. Szczegółowa analiza zostanie przeprowadzona w ciągu bieżącego roku, co może skutkować dodatkowymi korektami wartości nabytych aktywów netto.

Zobowiązania El-Netu z tytułu opłat za koncesje telekomunikacyjne zostały ujęte według wartości nominalnej rat wymagalnych w dniu nabycia El-Netu w wysokości 398.123 tys. zł oraz wartości zdyskontowanych rat pozostałych do zapłaty (tj. 70.153 tys. zł), tj. tak jak to zostało wykazane w jednostkowych sprawozdaniach finansowych El-Netu. Oszacowanie wartości godziwej zobowiązań z tytułu opłat koncesyjnych będzie miało istotne znaczenie dla określenia wartości godziwej aktywów netto przejętej spółki oraz powstałej na dzień nabycia wartości firmy z konsolidacji.

Jednakże, zobowiązania z tytułu opłat koncesyjnych wymagalne w dniu nabycia spółki, są przedmiotem postępowania restrukturyzacyjnego rozpoczętego przez El-Net na mocy Ustawy z dnia 23 listopada 2002 r. o restrukturyzacji zobowiązań koncesyjnych operatorów stacjonarnych publicznych sieci telefonicznych (Dz. U. z 2002, Nr 233, poz. 1956), która weszła w życie 28 grudnia 2002 r. W związku z powyższym, El-Net oczekuje na decyzję ministra właściwego do spraw łączności dotyczącą umorzenia części zobowiązania w wysokości 100.350 tys. zł, biorąc pod uwagę inwestycje poniesione w latach 2001-2003, oraz na przyrzeczenie umorzenia w przyszłości pozostałej części wymagalnego zobowiązania, biorąc pod uwagę inwestycje, które będą podejmowane przez Grupę Netia w przyszłości. Ponadto, do końca roku 2004, El-Net planuje rozpocząć proces restrukturyzacji zobowiązań z tytułu opłat koncesyjnych wymagalnych w 2010 i 2011 roku. W rezultacie oszacowana wartość godziwa zobowiązań z tytułu opłat koncesyjnych może zostać istotnie skorygowana po otrzymaniu decyzji ministra właściwego do spraw łączności w sprawie umorzenia części zobowiązań w 2004 r., na podstawie wydatków inwestycyjnych dokonanych w latach 2001-2003, z równoczesną korektą wykazanej w niniejszym sprawozdaniu wartości z konsolidacji. Umorzenie pozostałych zobowiązań z tytułu opłat koncesyjnych, które może nastąpić w przyszłości, zostanie także odzwierciedlone w wartości godziwej aktywów netto, jak i wartości firmy z konsolidacji powstałej na dzień nabycia.

Nabyte aktywa i zobowiązania przedstawiały się następująco (w tys. zł):

Wartości niematerialne i prawne 746
Rzeczowe aktywa trwałe 283.881
Inwestycje długoterminowe 42
Zapasy 3.304
Należności 14.130
Środki pieniężne 6.080
Rozliczenia międzyokresowe czynne 1.042
Zobowiązania koncesyjne (468.276)
Zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe bierne (56.561)
Wartość netto aktywów nabytych (215.612)

Łączna wartość odpisu wartości firmy z konsolidacji wyniosła w ciągu pierwszego półrocza 2004 r. 8.814 tys. zł.

Odpisy wartości firmy z konsolidacji powstałej w wyniku tej transakcji będą dokonywane przez 15 lat.



NOTA 2C (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE)

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu



NOTA 2D (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE)

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu



NOTA 3A (RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE)

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) środki trwałe, w tym: 1 782 891 1 541 478 2 034 970
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 15 040 14 493 19 422
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 950 787 803 417 1 044 289
- urządzenia techniczne i maszyny 796 753 702 433 941 867
- środki transportu 3 287 3 666 5 948
- inne środki trwałe 17 024 17 469 23 444
b) środki trwałe w budowie 79 330 77 333 133 577
c) zaliczki na środki trwałe w budowie 3 309 4 700 7 202
Rzeczowe aktywa trwałe, razem 1 865 530 1 623 511 2 175 749

Rzeczowe aktywa trwałe nie są objęte zastawem, ani inną formą zabezpieczenia.



NOTA 3B (ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 19 276 1 623 000 1 353 586 14 120 42 929 3 052 911
b) zwiększenia (z tytułu) 554 185 821 152 698 1 058 2 478 342 609
- przeniesienia z inwestycji 23 128 34 596 23 1 340 59 087
- zmiana grup rodzajowych 158 158
- przejęcie aktywów nabytej spółki zależnej wg ich wartości godziwej 437 162 693 118 102 1 035 980 283 247
- zakup 117 117
-
c) zmniejszenia (z tytułu) -168 -3 563 -2 206 -317 -6 254
- sprzedaż i likwidacja -10 -3 563 -2 206 -317 -6 096
- zmiana grup rodzajowych -158 -158
-
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 19 830 1 808 653 1 502 721 12 972 45 090 3 389 266
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 354 373 405 616 9 338 20 255 789 582
f) amortyzacja za okres (z tytułu) 36 304 52 183 -615 2 595 90 467
- odpis amortyzacyjny 36 320 54 179 1 111 2 763 94 373
- zmiana grup rodzajowych
- sprzedaż i likwidacja -3 -1 996 -1 726 -181 -3 906
- zmiana grup rodzajowych -13 13
-
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 390 677 457 799 8 723 22 850 880 049
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 4 783 465 210 245 537 1 116 5 205 721 851
- zwiększenia 7 2 009 2 948 32 4 996
- przeniesienie odpisu ze środków trwałych w budowie 7 2 009 2 913 4 929
- zmiana grup rodzajowych 32 32
- korekta odpisu z tytułu trwałej utraty wartości 35 35
- zmniejszenia -30 -316 -154 -21 -521
- sprzedaż i likwidacja -314 -151 -21 -486
- zmiana grup rodzajowych -30 -2 -32
- korekta odpisu z tytułu trwałej utraty wartości -3 -3
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 4 790 467 189 248 169 962 5 216 726 326
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 15 040 950 787 796 753 3 287 17 024 1 782 891



NOTA 3C (ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA))

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) własne 1 865 530 1 623 511 2 175 749
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
-
Środki trwałe bilansowe, razem 1 865 530 1 623 511 2 175 749



NOTA 3D (ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO)

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
- używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście
-
Środki trwałe pozabilansowe, razem

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO

Według stanu na dzień sporządzania niniejszego sprawozdania finansowego Grupa Netia użytkowała 127 samochodów, na podstawie ogólnej umowy określającej warunki najmu pojazdów. Ponadto Świat Internet S.A. oraz El-Net S.A., spółki w pełni zależne od Emitenta, dzierżawią pomieszczenia biurowe w Warszawie.



NOTA 4A (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE)

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych (z tytułu)
-
- od jednostek współzależnych (z tytułu)
-
- od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)
-
- od znaczącego inwestora (z tytułu)
-
- od jednostki dominującej (z tytułu)
-
b) od pozostałych jednostek (z tytułu) 59
- kaucje 59
-
Należności długoterminowe netto 59
c) odpisy aktualizujące wartość należności
Należności długoterminowe brutto 59



NOTA 4B (ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) stan na początek okresu
-
b) zwiększenia (z tytułu) 59
- przejęcie aktywów nabytej spółki zależnej 59
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) stan na koniec okresu 59
-



NOTA 4C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH)

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu



NOTA 4D (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Należności długoterminowe, razem



NOTA 5A (ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) stan na początek okresu
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) stan na koniec okresu
-



NOTA 5B (ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) stan na początek okresu
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) stan na koniec okresu
-



NOTA 5C (DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE)

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji 152
- udziały lub akcje 152
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
b) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności
- udziały lub akcje
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
c) w pozostałych jednostkach 51 9 9
- udziały lub akcje 51 9 9
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
Długoterminowe aktywa finansowe, razem 51 9 161

Długoterminowe aktywa finansowe nie są objęte zastawem ani inną formą zabezpieczenia.



NOTA 5D (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) stan na początek okresu 9 1 654 1 654
-
b) zwiększenia (z tytułu) 42 52
- nabycie akcji 52
- przejęcie aktywów finansowych nabytej spółki zależnej 42
-
c) zmniejszenia (z tytułu) -1 645 -1 545
- włączenie spółki zależnej dotąd nie konsolidowanej -205 -100
- przeniesienie do aktywów finansowych krótkoterminowych -1 433 -1 433
- pozostałe -7 -12
-
d) stan na koniec okresu 51 9 161
-



NOTA 5E (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH)

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Lp. a b c d e f g h i j k l
nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu
Uni-Net Sp. z o.o. Warszawa, Poleczki 13 świadczenie usług łączności radiowej, budowa sieci łączności trunkingowej zależna pełna 1994 6 560 6 560 58,20 58,20
Netia Globe S.A. Warszawa, Poleczki 13 świadczenie usług telekomunikacyjnych i teleinformatycznych zależna pełna 2000 100 -40 60 100,00 100,00
Netia Świat S.A. Warszawa, Poleczki 13 świadczenie usług telekomunikacyjnych i teleinformatycznych zależna pełna 2000 100 -70 30 100,00 100,00
Netia Ventures Sp. z o.o. Warszawa, Poleczki 13 usługi telekomunikacyjne i teleinformatyczne, prowadzenie działalności holdingowej zależna pełna 2003 52 -52 100,00 100,00
Świat Internet S.A. Warszawa, Poleczki 13 transmisja danych i teleinformatyka zależna (pośrednio poprzez Netię Świat pełna 2003 834 834 100,00 100,00
Polbox Sp. z o.o. * Warszawa, Poleczki 13 świadczenie usług opartych o technologie internetowe zależna pełna 2003 35 35 100,00 100,00
El-Net S.A. Warszawa, Poleczki 13 usługi telekomunikacyjne i teleinformatyczne zależna pełna 2004 75 899 75 899 100,00 100,00
Netia Holdings B.V.** Amsterdam, Amsteldijk 166, Holandia dostarczanie finansowania grupie Netia zależna - do 31 marca 2004 r. pełna 1997
Netia Holdings II B.V.** Amsterdam, Amsteldijk 166, Holandia dostarczanie finansowania grupie Netia zależna - do 31 marca 2004 r. pełna 1998
Netia Holdings III B.V.** Amsterdam, Amsteldijk 166, Holandia dostarczanie finansowania grupie Netia zależna - do 31 marca 2004 r. pełna 2001
Pik-Net Sieci Rozległe Sp. z o.o. ** Warszawa, Poleczki 13 świadczenie usług opartych o technologie internetowe zależna (pośrednio poprzez Świat Internet) - do 31 marca 2004 r. pełna 2003
Publiczny Dostęp do Internetu Sp. z o.o. ** Łódź, ul. Piotrkowska 118 świadczenie usług opartych o technologie internetowe zależna (pośrednio poprzez Świat Internet) - do 31 marca 2004 r. pełna 2003
Multinet S.A. ** Warszawa, Poleczki 13 świadczenie usług opartych o technologie internetowe zależna (pośrednio poprzez Świat Internet) - do 31 marca 2004 r. pełna 2003
Internet Data Systems S.A. ** Warszawa, Poleczki 13 świadczenie usług opartych o technologie internetowe zależna (pośrednio poprzez Świat Internet) - do 31 marca 2004 r. pełna 2003
Polska On-Line Holding S.A. ** Warszawa, Poleczki 13 świadczenie usług opartych o technologie internetowe zależna (pośrednio poprzez Świat Internet) - do 31 marca 2004 r. pełna 2003
Polska On-Line Sp. z o.o. ** Warszawa, Poleczki 13 świadczenie usług opartych o technologie internetowe zależna (pośrednio poprzez Polskę OnLine Holding S.A.) - do 31 marca 2004 r. pełna 2003
-

* Do dnia 31 maja 2004r. Polbox Sp. z o.o. był spółką bezpośrednio zależną od Świata Internet S.A.
** W wyniku sprzedaży akcji i udziałów w powyższych spółkach w bieżącym okresie sprawozdawczym, na dzień bilansowy spółki te nie były jednostkami podporządkowanymi.



NOTA 5F (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH-CD.)

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH-cd.
Lp. a m n o p r s t
nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy
kapitał zakładowy należne wpłaty na kapitał zakładowy (wartość ujemna) kapitał zapasowy pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długo- terminowe - zobowiązania krótko- terminowe - należności długo- terminowe - należności krótko- terminowe
zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto
Uni-Net Sp. z o.o. 11 230 21 781 991 -11 542 -14 895 876 2 300 451 1 632 1 632 13 530 5 382
Netia Globe S.A. -41 100 -141 -122 -19 79 79 39
Netia Świat S.A. -70 100 -170 -974 804 950 950 879
Netia Ventures Sp. z o.o. -3 873 50 -3 923 -32 -3 891 3 953 3 953 9 9 80
Świat Internet S.A. 8 010 174 297 184 951 -351 238 -354 646 3 408 13 576 6 488 4 573 4 573 21 585 12 184
Polbox Sp. z o.o. -2 689 133 989 -3 811 -3 769 -42 3 679 3 639 377 377 502 3 987
El-Net S.A. -322 311 400 000 460 926 -1 183 237 -1 495 986 312 749 708 985 71 241 541 204 23 214 23 214 306 254 154 896
Netia Holdings B.V.** 782 67 5 710 -2 034 109 -198 46 46 506 506 828
Netia Holdings II B.V.** 403 67 12 324 -1 683 806 -45 166 166 569
Netia Holdings III B.V.** -51 70 -121 -143 854 -29 62 62 11
Pik-Net Sieci Rozległe Sp. z o.o. ** -2 034 20 355 -2 409 -2 186 -223 4 179 4 179 2 094 2 094 2 146 2 037
Publiczny Dostęp do Internetu Sp. z o.o. ** 2 404 4 000 23 -1 619 -1 692 74 160 160 2 374 2 374 2 565 483
Multinet S.A. ** -2 179 8 351 -10 530 -29 123 -684 4 240 4 240 1 786 1 786 2 078 934
Internet Data Systems S.A. ** -4 275 4 357 10 470 -19 101 -18 802 -299 4 213 4 213 370 370 489 658
Polska On-Line Holding S.A. ** -2 655 1 528 5 803 -9 986 -9 634 -352 3 783 3 783 34 34 1 137
Polska On-Line Sp. z o.o. ** -3 801 5 354 2 857 -12 012 -12 054 29 5 104 5 104 1 076 1 076 1 312 1 260
-

** Ze względu na sprzedaż akcji i udziałów w powyższych spółkach w bieżącym okresie sprawozdawczym, prezentowane dane finasowe dotyczą roku 2003.



NOTA 5G (UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH)

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
Lp. a b c d e f g h i
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: % posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy
- kapitał zakładowy
-

Grupa Netia posiada udziały/akcje w Hucie Ostrowiec S.A. (poniżej 1% kapitału zakładowego) oraz w następujących spółdzielniach mieszkaniowych:

- Spółdzielnia Mieszkaniowa "Dążność" w Otwocku
- Spółdzielnia Mieszkaniowa "Batory" w Lublinie
- Spółdzielnia Mieszkaniowa "Czuby" w Lublinie
- Spółdzielnia Mieszkaniowa "Zazamcze" we Włocławku
- Spółdzielnia Mieszkaniowa "Zrzeszenie" we Włocławku

Wykaz spółek objętych konsolidacją (wg stanu na dzień 30 czerwca 2004r.):

Netia S.A.
Uni-Net Sp. z o.o.
Netia Świat S.A.
Świat Internet S.A.
Polbox Sp. z o.o.
Netia Globe S.A.
Netia Ventures Sp. z o.o.
El-Net S.A.

Wyniki finansowe następujących spółek zależnych zostały skonsolidowane za pierwszy kwartał 2004r., tj. do momentu sprzedaży akcji/udziałów tych spółek:
Netia Holdings B.V.
Netia Holdings II B.V.
Netia Holdings III B.V.
Pik-Net Sieci Rozległe Sp. z o.o.
Publiczny Dostęp do Internetu Sp. z o.o.
Multinet S.A.
Internet Data Systems S.A.
Polska On-Line Holding S.A.
Polska On-Line Sp. z o.o.

Spółki nie objęte konsolidacją

W pierwszym półroczu 2004r. Netia sprawowała kontrolę nad Netią Online, Inc., spółką zarejestrowaną w Stanach Zjednoczonych Ameryki. Spółka ta nie prowadziła żadnej działalności gospodarczej i w lipcu 2004r. została rozwiązana. Ponadto Panowie Wojciech Mądalski i Dariusz Sokołowski, na dzień 30 czerwca 2004 r. byli członkami Zarządu Netia Holdings Incentive Share Plan Company, Ltd, zarejestrowanej na wyspie Jersey. Członkowie Zarządu zostali powołani przez Netia Holdings Incentive Share Plan Trust. Netia nie sprawuje kontroli nad trustem.



NOTA 5H (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem



NOTA 5I (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI))

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
-
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
-
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
-
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
a) udziały i akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
-
Wartość według cen nabycia, razem
Wartość na początek okresu, razem
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Wartość bilansowa, razem



NOTA 5J (UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Udzielone pożyczki długoterminowe, razem



NOTA 5K (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU))

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
Inne inwestycje długoterminowe, razem



NOTA 5L (ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) stan na początek okresu
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) stan na koniec okresu
-



NOTA 5M (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Inne inwestycje długoterminowe, razem



NOTA 6A (ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO)

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:
a) odniesionych na wynik finansowy
-
b) odniesionych na kapitał własny
-
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
-
2. Zwiększenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
-
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
-
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
3. Zmniejszenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
-
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
-
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:
a) odniesionych na wynik finansowy
-
b) odniesionych na kapitał własny
-
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
-



NOTA 6B (INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE)

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
-
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
-
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem



NOTA 7 (ZAPASY)

ZAPASY półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) materiały 3 834 139 352
b) półprodukty i produkty w toku
c) produkty gotowe
d) towary 733 598 736
e) zaliczki na dostawy 4 527
Zapasy, razem 4 571 737 1 615



NOTA 8A (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE)

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) od jednostek powiązanych
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- inne
- dochodzone na drodze sądowej
b) należności od pozostałych jednostek 122 190 100 966 113 851
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 115 662 95 023 100 786
- do 12 miesięcy 115 662 95 023 100 786
- powyżej 12 miesięcy
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 2 918 3 271 9 307
- inne 3 610 2 672 3 758
- dochodzone na drodze sądowej
Należności krótkoterminowe netto, razem 122 190 100 966 113 851
c) odpisy aktualizujące wartość należności 64 205 55 381 50 157
Należności krótkoterminowe brutto, razem 186 395 156 347 164 008



NOTA 8B (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH)

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
b) inne, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem
d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem



NOTA 8C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH)

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
Stan na początek okresu 55 381 61 072 61 072
a) zwiększenia (z tytułu) 13 039 16 178 9 401
- aktualizacja wartości należności z tytułu dostaw i usług 6 474 14 402 7 625
- przejęcie aktywów nabytej spółki zależnej 6 565 1 776 1 776
-
b) zmniejszenia (z tytułu) -4 215 -21 869 -20 316
- odpisanie należności nieściągalnych -4 215 -4 499 -2 946
- przeksięgowanie odpisów aktualizujących z należności spornych na aktywa finansowe -17 370 -17 370
-
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 64 205 55 381 50 157



NOTA 8D (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA))

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w walucie polskiej 186 376 155 693 164 008
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 19 654
b1. jednostka/waluta tys. / USD 5 178 tys. USD
tys. zł 19 654
-
pozostałe waluty w tys. zł
Należności krótkoterminowe, razem 186 395 156 347 164 008



NOTA 8E (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:)

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) do 1 miesiąca 80 147 65 365 66 779
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
e) powyżej 1 roku
f) należności przeterminowane 99 720 90 982 84 164
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 179 867 156 347 150 943
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług -64 205 -55 381 -50 157
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 115 662 100 966 100 786

Należności z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty do 1 miesiąca związane są z normalnym tokiem sprzedaży. Należności nie spłacone w tym okresie zaliczane są do należności przeterminowanych i obejmowane odpisem aktualizującym ich wartość w odpowiedniej wysokości, zgodnie z polityką dokonywania odpisów aktualizujących wartość należności wątpliwych.



NOTA 8F (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE:)

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE: półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) do 1 miesiąca 27 937 29 192 22 874
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 9 646 8 085 12 724
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 6 179 7 280 5 838
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 55 958 46 425 42 728
e) powyżej 1 roku
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 99 720 90 982 84 164
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane -64 205 -55 381 -50 157
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 35 515 35 601 34 007


Załączniki_3

NETIA SA-PSr 2004.csv_13.rtf


NOTA 10A (KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE)

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w jednostkach zależnych
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
b) w jednostkach współzależnych
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
c) w jednostkach stowarzyszonych
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
d) w znaczącym inwestorze
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
e) w jednostce dominującej
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
f) w pozostałych jednostkach 70 652 69 941 45 146
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 70 507 69 941 45 114
-
- udzielone pożyczki 140
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 5 32
-
g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 146 665 158 060 147 528
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 104 354 158 060 147 528
- inne środki pieniężne
- inne aktywa pieniężne 42 311
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 217 317 228 001 192 674

Na dzień 30 czerwca 2004 r. Emitent posiadał papiery wartościowe w postaci jednostek uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych o wysokiej płynności o łącznej wartości 70.507 tys. zł oraz inne aktywa pieniężne w postaci bonów skarbowych z ustalonym terminem wykupu krótszym niż 3 miesiące o wartości 42.311 tys. zł.



NOTA 10B (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w walucie polskiej 47 442 46 214 45 146
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 23 070 23 727
b1. jednostka/waluta tys. / EUR 5 079 5 030 tys. EUR
tys. zł 23 070 23 727
-
pozostałe waluty w tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 70 512 69 941 45 146



NOTA 10C (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI))

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
-
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
-
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 0
a) akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 70 512 69 941 45 146
c1 jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych 70 507 69 941 45 114 jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych
- wartość godziwa 70 507 69 941 45 114
- wartość rynkowa 70 507 69 941 45 114
- wartość według cen nabycia 63 711 63 711 42 153
c2 inne 5 32
- wartość godziwa 5 32
- wartość rynkowa 5 32
- wartość według cen nabycia 5 32
-
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
a) udziały i akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
-
Wartość według cen nabycia, razem 63 715 63 711 42 185
Wartość na początek okresu, razem
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 6 797 6 230 2 961
Wartość bilansowa, razem 70 512 69 941 45 146

W lipcu 2003 r. Netia S.A. nabyła jednostki uczestnictwa w funduszu inwestycyjnym Skarbiec TFI S.A. za kwotę 55.904 tys. zł stanowiących równowartość 13.000 tys. EUR, według kursu z dnia nabycia. W następstwie sprzedaży części tych jednostek, na dzień 30 czerwca 2004 r. ich wartość wynosiła 5.079 tys. EUR, tj. 23.070 tys. zł. wg kursu NBP obowiązującego na dzień bilansowy.

W miesiącach lipcu i sierpniu 2002 Emitent zakupił jednostki uczestnictwa w funduszu DWS Polska TFI S.A., których równowartość stanowiła 69.500 tys. zł. W wyniku sprzedaży części tych jednostek, na dzień bilansowy ich wartość wynosiła 47.437 tys. zł.



NOTA 10D (UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w walucie polskiej 140
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem 140

W sierpniu 2000 r. Netia S.A. udzieliła pożyczki spółce Millennium Communications S.A. w wysokości 2.936 tys. EUR (11.500 tys. zł według kursu z dnia udzielenia). W październiku 2000 r. Netia S.A. zażądała zwrotu tej pożyczki wraz z należnymi odsetkami i wszczęła postępowanie sądowe. Pożyczka nie została zwrócona do dnia podpisania niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Na dzień 31 grudnia 2003 r. i 30 czerwca 2004 r., należność od Millennium Communications S.A. wykazano jako należność dochodzoną na drodze sądowej i w całości objęto odpisem aktualizującym (patrz też nota 9). Na podstawie wyroku sądu naliczono odsetki, które na dzień bilansowy stanowiły watość 24.564 tys.zł i w całości zostały objęte odpisem aktualizującym.

W styczniu 2004r. Emitent udzielił pożyczki spółce Tedec Sp. z o.o. w wysokości 140 tys. zł. Oprocentowanie pożyczki ustalono na 18% w skali roku. Na dzień bilansowy pożyczka nie została spłacona, a naliczone odsetki wynosiły 5 tys. zł.



NOTA 10E (ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA))

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w walucie polskiej 128 198 131 744 75 839
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 18 467 26 316 71 689
b1. jednostka/waluta tys. / EUR 1 520 2 158 14 661 tys. EUR
tys. zł 6 904 10 179 65 345
b1. jednostka/waluta tys. / USD 3 086 4 314 1 628
tys. zł 11 563 16 137 6 344
-
pozostałe waluty w tys. zł
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 146 665 158 060 147 528

INNE AKTYWA PIENIĘŻNE

W czerwcu 2004 r. Emitent nabył bony skarbowe o wartości 42.311 tys. zl, ich wartość na dzień 31 czerwca 2004r. wynosiła 42.311 tys. zl.



NOTA 10F (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU))

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
- lokale przeznaczone na sprzedaż lub wynajem 302 302 604
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem 302 302 604



NOTA 10G (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w walucie polskiej 302 302 604
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem 302 302 604



NOTA 11 (KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE)

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 33 231 12 657 19 909
- opłaty serwisowe 1 867 832 916
- czynsze 1 401 1 276 1 476
- ubezpieczenia 3 399 2 095 3 067
- koszty planowanych fuzji i przejęć 2 338 1 606 574
- koszty reklamy 666 522
- podatek od nieruchomości 16 128 4 954
- pozostałe 7 432 6 326 8 922
-
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
-
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 33 231 12 657 19 909



NOTA 13 (KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA))

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)
A zwykłe imienne brak brak ograniczeń 5 000 5 000 gotówka 1/7/92 1/7/92
A1 imienne (**) brak ograniczeń 1 000 1 000 gotówka 1/7/92 1/7/92
B zwykłe imienne brak brak ograniczeń 3 727 340 3 727 340 wkład niepieniężny 11/3/99 11/3/99
C (*) zwykłe na okaziciela brak brak ograniczeń 17 256 855 17 256 855 gotówka 16/9/99
C1 zwykłe na okaziciela brak brak ograniczeń 3 977 3 977 gotówka 16/9/99
D zwykłe na okaziciela brak brak ograniczeń 5 500 000 5 500 000 gotówka 16/9/99 16/9/99
E zwykłe na okaziciela brak brak ograniczeń 425 000 425 000 gotówka 15/6/00 15/6/00
F zwykłe na okaziciela brak brak ograniczeń 2 250 000 2 250 000 gotówka 15/6/00 15/6/00
G zwykłe na okaziciela brak brak ograniczeń 2 250 000 2 250 000 gotówka 15/6/00 15/6/00
H zwykłe na okaziciela brak brak ograniczeń 312 626 040 312 626 040 konwersja zobowiązań 30/1/03 1/1/02
J zwykłe na okaziciela brak brak ograniczeń 17 112 206 17 112 206 gotówka (***) (****)
K zwykłe na okaziciela brak brak ograniczeń 480 732 480 732 gotówka 8/7/04 31/03/04
Liczba akcji, razem 361 638 150
Kapitał zakładowy, razem 361 638 150
Wartość nominalna jednej akcji = 1,00 zł 1,00

Dane w niniejszej nocie (w tym w powyższej tabeli) nie zostały wykazane w tysiącach lecz w pełnych jednostkach: sztukach w przypadku liczby akcji i złotych w przypadku podanych wartości.

(*) Seria C powstała w wyniku połączenia serii od B do R oraz od T do Y według nazewnictwa serii stosowanego do 26 lipca 1999r., zarejestrowanych w okresie od 1 lipca 1992 do 16 lipca 1999r.

(**) Akcje serii A1 dają prawo powoływania i odwoływania 1 członka Rady Nadzorczej.
W dniu 30 marca 2000 roku, Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Netii Holdings S.A. zmieniło paragraf 5 Statutu Spółki w ten sposób, że akcje serii od A1 do A5, według wcześniejszego nazewnictwa, które w styczniu 2000 roku utraciły wcześniejsze uprzywilejowanie i przekształciły się w akcje zwykłe imienne, zostały połączone w serię A, zaś akcje serii A6 stały się akcjami serii A1.

(***) Emisja akcji serii J przeprowadzana jest w wyniku umowy restrukturyzacyjnej na zasadach warunkowego podwyższenia kapitału.
Podniesienie kapitału zakładowego o akcje serii J wynika z realizacji do dnia 30 czerwca 2004 r. 17.112.206 warrantów subskrypcyjnych przydzielonych uprzednim akcjonariuszom Spółki (sprzed restrukturyzacji). Pozostałe warranty subskrypcyjne w ilości 47.735.236 mogą byc zamieniane na akcje serii J do 29 kwietnia 2005 i 2006 r. W przypadku, gdyby wszystkie warranty zostały zrealizowane, kapitał zakładowy docelowo może zwiększyć się o 64.406.833 akcje. Cena wykonania warrantów została ustalona na kwotę 2,53 zł.

(****) Akcje serii J mogą uczestniczyć w dywidendzie z chwilą zapisania na koncie depozytowym prowazonym przez KDPW.

Akcjonariusze Netii S.A. posiadający na dzień 30 czerwca 2004 roku ponad 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki:

Spółka Liczba akcji % kapitału zakładowego
i głosów na Walnym Zgromadzeniu
Akcjonariuszy Spółki
JP Morgan Chase & Co 28.917.766 8,00
SISU Capital Ltd. 23.743.225 6,57
Montpelier Asset Management Ltd. 21.154.135 5,85
Griffin Capital Management Ltd. 20.464.626 5,66



NOTA 14A (AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE)

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
Liczba Wartość wg cen nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie



NOTA 14B (AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH)

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa



NOTA 15 (KAPITAŁ ZAPASOWY)

KAPITAŁ ZAPASOWY półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 1 552 627 1 527 642 1 527 642
b) utworzony ustawowo
c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość
d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników
e) inny (wg rodzaju) 205 286 1 721 1 721
- z podziału zysku 203 565
- inny 1 721 1 721 1 721
-
Kapitał zapasowy, razem 1 757 913 1 529 363 1 529 363

Na dzień 30 czerwca 2004 r. kapitał zapasowy wynosił 1.757.913 tys. zł, a różnica w stosunku do stanu na koniec grudnia poprzedniego roku w wysokości 228.550 tys. zł wynika z przeznaczenia zysku z lat ubiegłych w łącznej wysokości 203.565 tys. zł na kapitał zapasowy na podstawie uchwały nr 2 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Netii S.A. z dnia 15 czerwca 2004 r.oraz nadwyżki ceny emisyjnej nad nominalną powstałą przy emisji akcji serii J w wysokości 24.985 tys. zł.



NOTA 16 (KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY)

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 25 25 25
b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym
- z wyceny instrumentów zabezpieczających
c) z tytułu podatku odroczonego
d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych
e) inny (wg rodzaju)
-
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 25 25 25



NOTA 17 (POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA))

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
- Nadwyżka z redukcji zadłużenia 3 553 713 3 553 713
- Pokrycie strat z lat ubiegłych 309 239 309 239
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 3 862 952 3 862 952

Na dzień 31 grudnia 2003r. i 30 czerwca 2003r. pozostałe kapitały rezerwowe wynosiły 3.862.952 tys. zł i dotyczyły:
- przeniesienia na kapitał zakładowy wartości nominalnej akcji serii H w kwocie 312.626 tys. zł w następstwie rejestracji emisji tych akcji oraz
- przeniesienia w spółkach: Netii S.A., Netii Telekom S.A. i Netii South Sp. z o.o. na nierozliczony wynik z lat ubiegłych łącznej kwoty 7.709.910 tys. zł, w związku z następującymi uchwałami dotyczącymi pokrycia straty z lat ubiegłych: uchwała nr 2 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Netii S.A. z dnia 12 czerwca 2003 r., uchwała nr 2 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Netii Telekom S.A. z dnia 13 czerwca 2003 r. i uchwała nr 2 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Wspólników Netii South Sp. z o.o. z dnia 13 czerwca 2003 r. Kwota 309.239 tys. zł zaprezentowana w sprawozdaniu skonsolidowanym uwzględnia transakcje wewnątrzgrupowe zawarte w kwotach przeniesionych na nierozliczony wynik lat ubiegłych poszczególnych spółek, stąd nie jest równa sumie kwot wynikających z poszczególnych uchwał.

W następstwie sprzedaży w dniu 31 marca 2004 r. spółek zależnych Emitenta - Netii Holdings B.V., Netii Holdings II B.V. i Netii Holdings III B.V., pozostałe kapitały rezerwowe powstałe wskutek restrukturyzacji finansowej zostały przeniesione do pozycji wyniku z lat ubiegłych.



NOTA 18 (ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU))

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem



NOTA 19 (ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI)

ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
Stan na początek okresu 4 328 17 142 17 142
a) zwiększenia (z tytułu) 366 909 553
- zmiana wyniku netto 366 554 553
- pozostałe 355
-
b) zmniejszenia (z tytułu) -13 723 -13 723
- nabycie akcji / udziałów w spółkach zależnych -13 723 -13 723
-
Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu 4 694 4 328 3 972



NOTA 20A (UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH)

UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) ujemna wartość firmy - jednostki zależne 11 852 18 045 35 305
b) ujemna wartość firmy - jednostki współzależne
c) ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone
Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem 11 852 18 045 35 305

W dniu 8 kwietnia 2003 roku Netia Świat S.A. ("Netia Świat"), podmiot zależny od Spółki zawarł z TDC INTERNET A/S, spółką z siedzibą w Kopenhadze ("TDC Internet"), umowę nabycia przez Netię Świat za kwotę 1 tys. EUR, 100% udziału w kapitale zakładowym i taki sam udział głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy TDC Internet Polska S.A. z siedzibą w Warszawie (od 19 maja 2003 r. działającej pod nazwą "Świat Internet S.A.", zwanej dalej "Świat Internet"), która była wówczas podmiotem dominującym w stosunku do następujących spółek: Polbox Sp. z o.o., Pik Net Sp. z o.o., Publiczny Dostęp do Internetu Sp. z o.o., Multinet S.A., Internet Data Systems S.A., Polska On-Line Holding S.A oraz Polska On-Line Sp. z o.o. W dniu 31 marca 2004 r. Świat Internet zbył na rzecz Fiducia Investment akcje i udziały swoich spółek zależnych (za wyjątkiem Polbox Sp. z o.o.), a następnie 31 maja 2004 r. dokanał sprzedaży udziałów w spółce Polbox Sp. z o.o., na rzecz Netii S.A. Przed dokonaniem sprzedaży całość majątku operacyjnego tych spółek została przeniesiona do Świata Internet i Netii.

Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje przychody Świata Internet w wysokości 11.231 tys. zł oraz zysk na działalności operacyjnej uwzględniający ujemny odpis wartości firmy, w wysokości 13.475 tys. zł. Łączna wartość aktywów i zobowiązań Świata Internet wyniosła na dzień 30 czerwca 2004 r. odpowiednio 21.080 tys. zł i 8.345 tys. zł. Powyższe wartości zostały skorygowane o transakcje wewnątrzgrupowe związane z Grupą Netia.

Poniższe zestawienie przedstawia wartość aktywów netto na dzień nabycia oraz powstałej ujemnej wartości firmy z konsolidacji:
(w tys. zł)
Cena nabycia 834
Wartość godziwa nabytych aktywów netto (42.315)
Ujemna wartość firmy z konsolidacji (41.481)

Nabyte aktywa i zobowiązania przedstawiały się następująco:
(w tys. zł)
Wartości niematerialne i prawne 5.702
Rzeczowe aktywa trwałe 21.631
Zapasy 253
Należności 8.225
Środki pieniężne 17.474
Rozliczenia międzyokresowe czynne 780
Zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe bierne (11.750)
Wartość netto aktywów nabytych (42.315)

Łączny odpis ujemnej wartości firmy z konsolidacji powstałej przy nabyciu akcji Świat Internet dokonany w 2003 r. wyniósł 23.436 tys. zł, z czego kwotę 14.148 tys. zł, stanowiącą nadwyżkę ujemnej wartości firmy z konsolidacji ponad wartość godziwą nabytych aktywów trwałych zaliczono do przychodów na dzień nabycia. W pierwszym półroczu 2004r. odpis ujemnej wartości firmy z konsolidacji wyniósł 6.193 tys. zł.

Odpisy ujemnej wartości firmy z konsolidacji powstałej w wyniku tej transakcji będą dokonywane przez 2 lata.



NOTA 20B (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 41 481
b) zwiększenia (z tytułu) 54 685 54 685
- ujemna wartość firmy z konsolidacji powstałej przy nabyciu akcji Świat Internet 41 481 41 539
- ujemna wartość firmy z konsolidacji powstałej przy nabyciu akcji Netii 1 13 146 13 146
-
c) zmniejszenia (z tytułu) -13 146
- połączenie Netii 1 z Emitentem -13 146
-
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 41 481 41 481 54 685
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 23 436
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 23 436 19 380
- odpis ujemnej wartości firmy na dzień nabycia (Świat Internet) 14 148 14 207
- odpis ujemnej wartości firmy (Świat Internet) 6 193 9 288 3 285
- odpis ujemnej wartości firmy na dzień nabycia (Netia 1) 1 804 1 804
- odpis ujemnej wartości firmy (Netia 1) 587 84
- połączenie Netii 1 z Emitentem -2 391
-
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 29 629 23 436 19 380
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 11 852 18 045 35 305



NOTA 20C (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu



NOTA 20D (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu



NOTA 21A (ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO)

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:
a) odniesionej na wynik finansowy
-
b) odniesionej na kapitał własny
-
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
-
2. Zwiększenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)
-
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
3. Zmniejszenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem
a) odniesionej na wynik finansowy
-
b) odniesionej na kapitał własny
-
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
-



NOTA 21B (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) stan na początek okresu
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) wykorzystanie (z tytułu)
-
d) rozwiązanie (z tytułu)
-
e) stan na koniec okresu
-



NOTA 21C (ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) stan na początek okresu
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) wykorzystanie (z tytułu)
-
d) rozwiązanie (z tytułu)
-
e) stan na koniec okresu
-



NOTA 21D (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) stan na początek okresu
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) wykorzystanie (z tytułu)
-
d) rozwiązanie (z tytułu)
-
e) stan na koniec okresu
-



NOTA 21E (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) stan na początek okresu
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) wykorzystanie (z tytułu)
-
d) rozwiązanie (z tytułu)
-
e) stan na koniec okresu
-



NOTA 22A (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) wobec jednostek zależnych
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
b) wobec jednostek współzależnych
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
c) wobec jednostek stowarzyszonych
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
d) wobec znaczącego inwestora
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
e) wobec jednostki dominującej
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
f) wobec pozostałych jednostek 77 757 11 010 208 070
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym: 503 508 508
- emisja obligacji umożliwiających realizację warrantów i opcji 503 508 508
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju) 77 254 10 502 207 562
- zobowiązania z tytułu koncesji 69 653 4 795 202 145
- pozostałe zobowiązania z tytułu postępowań układowych 6 014 5 707 5 417
- pozostałe 1 587
-
Zobowiązania długoterminowe, razem 77 757 11 010 208 070

Obligacje umożliwiające realizację warrantów i opcji

W dniu 29 kwietnia 2003 roku spółka wyemitowała obligacje I i II serii uprawniające do zapisów na akcje serii J oraz obligacje III serii (18.373.785 obligacji) upoważniające do zapisów na akcje serii K (opcja managerska). Wartość nominalna jednej obligacji I, II i III serii wynosi 1 grosz. Każda obligacja I i II serii upoważnia do subskrybowania dwóch akcji serii J, jednej akcji do dnia 30 kwietnia 2005 roku, a drugiej do dnia 30 kwietnia 2006 roku. Od obligacji I i II serii odłączone zostały prawa do subskrybowania jednej akcji serii J z pierwszeństwem przed akcjonariuszami Spółki, czyli warranty subskrybcyjne (64.848.652 warrantów subskrybcyjnych). Na dzień 30 czerwca 2004 roku Spółka wyemitowała 17.112.206 akcji na okaziciela serii J w związku z wykonaniem przez posiadaczy 14.724.173 dwuletnich warrantów subskrypcyjnych oraz 2.388.033 trzyletnich warrantów subskrypcyjnych Spółki.

Zobowiązania wobec Ministerstwa Infrastruktury z tytułu koncesji

Zobowiązania wobec Ministerstwa Infrastruktury wykazane na dzień 30 czerwca 2004 r. dotyczą koncesji Netii S.A. na świadczenie międzymiastowych usług telekomunikacyjnych oraz zezwoleń telekomunikacyjnych El-Netu S.A.("El-Net"), przejętego w styczniu 2004r.

Długoterminowa część zobowiązania El-Netu, wyceniona według zamortyzowanego kosztu przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej, wynosi 15.335 tys.EUR (równowartość 69.653 tys.zł wg kursu z dnia 30 czerwca 2004 r.). Wartość nominalna tego zobowiązania wynosi 28.934 tys.EUR (równowartość 131.424 tys.zł wg kursu z dnia 30 czerwca 2004 r.) i przewiduje wpłaty (w tys. zł):
do 30 listopada 2010 122.712
do 30 listopada 2011 8.712
Część bieżąca zobowiązania z tytułu opłat koncesyjnych El-Netu wykazana jest w zobowiązaniach krótkoterminowych w kwocie 75.690 tys. EUR, to jest 343.798 tys. zł wg kursu z dnia 30 czerwca 2004 r., powiększonej o opłatę prolongacyjną w wysokości 37.733 tys. zł.
Zobowiązanie z tytułu świadczenia międzymiastowych usług telekomunikacyjnych w wysokości 1.000 tys.EUR (4.542 tys.zł wg kursu z dnia 30 czerwca 2004 r.) również zostało wykazane w zobowiązaniach krótkoterminowych.

W grudniu 2002 r. weszła w życie ustawa pozwalająca na konwersję istniejących zobowiązań operatorów telekomunikacyjnych z tytułu otrzymanych koncesji na świadczenie usług lokalnych na zobowiązania do poniesienia wydatków inwestycyjnych, bądź na akcje lub obligacje tych operatorów. Na podstawie tej ustawy spółki Grupy Netia złożyły wnioski o umorzenie istniejących zobowiązań biorąc pod uwagę wydatki inwestycyjne, jakie zostały przez te spółki już poniesione.
W rezultacie Netia Telekom Telmedia S.A., Netia Telekom Mazowsze S.A. oraz Netia Telekom Silesia S.A., otrzymały decyzje Ministra Infrastruktury z dnia 23 grudnia 2003 roku w sprawie umorzenia zobowiązań z tytułu uzyskanych koncesji na świadczenie lokalnych usług telekomunikacyjnych oraz opłat prolongacyjnych, ustalonych w związku z dokonanymi wcześniej odroczeniami terminów płatności rat opłat koncesyjnych, w zamian za inwestycje dokonane w infrastrukturę telekomunikacyjną w latach 2001 oraz 2002. Łączna wysokość umorzonych opłat koncesyjnych wynosiła 91.385 tys. EUR, natomiast wartość umorzonych opłat prolongacyjnych wynosiła łącznie 15.799 tys. zł.
W związku z otrzymaniem wyżej wymienionych decyzji zobowiązania spółek Grupy Netia z tytułu koncesji na świadczenie lokalnych usług telekomunikacyjnych w czwartym kwartale 2003 r. zostały zredukowane do zera, przy czym umorzenie to zostało odzwierciedlone przez obniżenie wartości netto koncesji o kwotę 273,5 mln zł, a w rachunku zysków i strat w łącznej kwocie 167,1 mln zł, na co składa się zmniejszenie amortyzacji o kwotę 93,7 mln zł i kosztów finansowych o kwotę 73,4 mln zł.

Zobowiązania z tytułu koncesji na świadczenie międzymiastowych usług telekomunikacyjnych nie były przedmiotem umorzenia. W dniu 18 kwietnia 2003 r. Netia 1 dokonała płatności dwóch zaległych rat opłaty koncesyjnej w wysokości 2 mln EUR (8,5 mln zł według kursu z dnia płatności) wraz z opłatą prolongacyjną w wysokości 0,3 mln zł i odsetkami ustawowymi o łącznej wartości 0,3 mln zł. 18 lutego 2004 r. została również uiszczona rata wymagalna w dniu 31 stycznia 2004 r.

W dniu 26 listopada 2003 r. Prezes URTiP wydał Netii S.A. zezwolenie telekomunikacyjne Nr 60/2003/Z na eksploatację stacjonarnej publicznej sieci telekomunikacyjnej. Od 31 grudnia 2003 r., na podstawie ww. zezwolenia Netia S.A. prowadzi działalność telekomunikacyjną wykonywaną dotychczas przez przejęte spółki operatorskie.

W latach 1996 - 1998 El-Net uzyskał koncesje na świadczenie lokalnych usług telekomunikacyjnych na obszarach obejmujących Warszawę, Bydgoszcz i kilka innych miast na terenie północnej Polski, przez okres 15 lat. Nominalna wartość uzyskanych koncesji wynosiła 287.650 tys. EUR, z czego 105.000 tys. EUR zostało umorzone w 2000r., a 78.026 tys. EUR zostało spłacone. Z dniem 1 stycznia 2001 r. wszystkie posiadane koncesje przekształciły się z mocy prawa w zezwolenia telekomunikacyjne. Według stanu na dzień 30 czerwca 2004 r. zobowiązania z tytułu opłat za zezwolenia telekomunikacyjne El-Netu (w wartości nominalnej) wynosiły 104.624 tys. EUR (475.221 tys. zł wg kursu z 30 czerwca 2004r.), powiększone o opłatę prolongacyjną w wysokości 37.733 tys. zł. Zobowiązania koncesyjne wymagalne w dniu nabycia spółki, są przedmiotem postępowania restrukturyzacyjnego rozpoczętego przez El-Net. W związku z powyższym, El-Net oczekuje na decyzję Ministra dotyczącą umorzenia części zobowiązania w wysokości 100,4 mln PLN, biorąc pod uwagę inwestycje poniesione w latach 2001-2003, oraz na przyrzeczenie umorzenia w przyszłości pozostałej części wymagalnego zobowiązania, biorąc pod uwagę inwestycje, które będą podejmowane przez Grupę Netia w przyszłości. Ponadto, do końca roku 2004, El-Net planuje rozpocząć proces restrukturyzacji zobowiązań z tytułu opłat koncesyjnych wymagalnych w 2010 i 2011 roku.



NOTA 22B (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) powyżej 1 roku do 3 lat 2 090 5 303 4 526
b) powyżej 3 do 5 lat 448 1 517
c) powyżej 5 lat 75 219 5 707 202 027
Zobowiązania długoterminowe, razem 77 757 11 010 208 070



NOTA 22C (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w walucie polskiej 7 808 6 215 5 925
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 69 949 4 795 202 145
b1. jednostka/waluta tys. / EUR 15 335 1 000 44 664 tys. EUR
tys. zł 69 653 4 795 202 145
b2. jednostka/waluta tys. / USD 79
tys. zł 296
-
pozostałe waluty w tys. zł
Zobowiązania długoterminowe, razem 77 757 11 010 208 070



NOTA 22D (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne
zł waluta zł waluta



NOTA 22E (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje/ zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne



NOTA 23A (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) wobec jednostek zależnych
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
-
b) wobec jednostek współzależnych
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
-
c) wobec jednostek stowarzyszonych
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
-
d) wobec znaczącego inwestora
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
-
e) wobec jednostki dominującej
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
-
f) wobec pozostałych jednostek 478 249 74 885 311 384
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 63 442 64 588 53 161
- do 12 miesięcy 63 442 64 588 53 161
- powyżej 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy 162 194
- zobowiązania wekslowe
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 26 764 4 325 20 001
- z tytułu wynagrodzeń 204 263
- inne (wg tytułów) 387 839 5 810 237 765
- zobowiązanie z tytułu koncesji 386 073 4 795 236 305
- pozostałe 1 766 1 015 1 460
-
g) fundusze specjalne (wg tytułów) 1 881 1 180 1 982
-
Zobowiązania krótkoterminowe, razem 480 130 76 065 313 366



NOTA 23B (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w walucie polskiej 127 196 59 951 45 217
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 352 934 16 114 268 149
b1. jednostka/waluta tys. / EUR 76 787 1 152 2 847 tys. EUR
tys. zł 348 782 5 523 11 346
b1. jednostka/waluta tys. / USD 309 1 072 49 376
tys. zł 1 158 4 081 225 006
b1. jednostka/waluta tys. / SEK 5 984 3 133 9 074
tys. zł 2 976 1 657 4 511
b1. jednostka/waluta tys. / GBP 3 716 4 145
tys. zł 18 4 853 27 286
-
pozostałe waluty w tys. zł
Zobowiązania krótkoterminowe, razem 480 130 76 065 313 366



NOTA 23C (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne
zł waluta zł waluta



NOTA 23D (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje/ zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne



NOTA 24A (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
Stan na początek okresu 10 755
a) zwiększenia (z tytułu) 13 146
- ujemna wartość firmy powstała przy nabyciu Netii 1 13 146
-
b) zmniejszenia (z tytułu) -10 755 -2 391
- odpis ujemnej wartości firmy na dzień nabycia -1 804
- odpis ujemnej wartości firmy -3 255 -587
- korekta wartości ujemnej wartości firmy -7 500
-
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu 10 755

W dniu 21 maja 2003 r. Emitent nabył za kwotę 577 tys. zł 11% udziałów w kapitale zakładowym Netii 1 od firmy TeliaSonera AB (publ). Wartość godziwa nabytych aktywów netto wyniosła 13.723 tys. zł. Ujemna wartość firmy z konsolidacji powstała na tej transakcji wyniosła 13.146 tys. zł.

Łączny odpis ujemnej wartości firmy z konsolidacji powstałej przy nabyciu udziałów Netii 1 dokonany w 2003 r. wyniósł 2.391 tys. zł, z czego kwotę 1.804 tys. zł, stanowiącą nadwyżkę ujemnej wartości firmy z konsolidacji ponad wartość godziwą aktywów trwałych zaliczono do przychodów na dzień nabycia.

Na dzień 31 grudnia 2003r. Netia 1 została połączona z Emitentem i ujemna wartość firmy w kwocie 10.755 tys. zł została rozpoznana w jednostkowym sprawozdaniu finansowym Netii.

W pierwszym półroczu 2004r. dokonano przeszacowania wartości godziwej aktywów netto wynikającej z korekty wartości koncesji telekomunikacyjnej, o kwotę 7.500 tys.zł oraz dokonano odpisu ujemnej wartości firmy w wysokości 3.255 tys.zł.



NOTA 24B (INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE)

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 60 767 64 724 69 299
- długoterminowe (wg tytułów) 5 427 2 154
- rezerwa na stratę na wynajmie pomieszczeń biurowych 5 427 2 154
-
- krótkoterminowe (wg tytułów) 55 340 62 570 69 299
- rezerwa na premie dla pracowników i Zarządu 10 687 15 496 5 221
- rezerwa na niewykorzystane urlopy 5 757 5 492 6 286
- rezerwa na odprawy związane z restrukturyzacją zatrudnienia 1 700 1 175
- niezafakturowane inwestycje 110 8 950 566
- rezerwa na opłaty sieciowe 13 870 12 463 14 685
- rezerwa na usługi audiotekstowe 2 114 1 584 213
- rezerwa na niezafakturowane koszty emisji obligacji i akcji 19 883
- rezerwa na stratę na wynajmie pomieszczeń biurowych 2 557 1 270
- rezerwa na koszty usług informatycznych 3 200
- rezerwa na koszty konsolidacji wewnętrznej 1 317 2 769
- rezerwa na opłaty do URTiP 670
- pozostałe 17 875 11 623 19 676
-
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów 10 394 9 751 8 862
- długoterminowe (wg tytułów)
-
- krótkoterminowe (wg tytułów) 10 394 9 751 8 862
- opłaty za przyłączenie i opłaty abonamentowe 10 394 9 751 8 862
-
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 71 161 74 475 78 161


Załączniki_5

NETIA SA-PSr 2004.csv_24.rtf


NOTA 26A (NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU))

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
b) pozostałe (z tytułu)
-
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
-
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
-
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem



NOTA 26B (ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU))

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostek współzależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz znaczącego inwestora
- na rzecz jednostki dominującej
b) pozostałe (z tytułu)
-
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
-
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
-
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem



NOTA 27A (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI))

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) półrocze / 2004 półrocze / 2003
Sprzedaż usług telekomunikacyjnych: 428 863 333 075
1) Bezpośrednie usługi głosowe 276 166 246 486
Instalacje 307 495
Abonamenty 71 619 61 657
Opłaty za połączenia 202 183 182 006
- połączenia lokalne 69 643 62 378
- połączenia międzystrefowe 41 397 36 912
- połączenia międzynarodowe 18 267 14 497
- połączenia do sieci komórkowych 59 604 59 439
- pozostałe 13 272 8 780
Budki telefoniczne 2 057 2 328
2) Usługi pośrednie głosowe 50 647 29 280
3) Transmisja danych 42 224 25 044
4) Rozliczenia międzyoperatorskie 20 504 2 871
5) Usługi hurtowe 19 292 20 354
6) Usługi sieci inteligentnej 15 803 4 344
7) Pozostałe usługi telekomunikacyjne 4 227 4 696
-
- w tym: od jednostek powiązanych
- Pozostałe przychody ze sprzedazy 5 382 5 059
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 434 245 338 134
- w tym: od jednostek powiązanych



NOTA 27B (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA))

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) kraj 434 245 338 134
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
b) eksport
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 434 245 338 134
- w tym: od jednostek powiązanych

Podział wykazanych w skonsolidowanym rachunku zysków i strat przychodów ze sprzedaży według segmentów jest przedstawiony w nocie objaśniającej ’Sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych”.



NOTA 28A (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI))

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) półrocze / 2004 półrocze / 2003
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem
- w tym: od jednostek powiązanych



NOTA 28B (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA))

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) kraj
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
b) eksport
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem
- w tym: od jednostek powiązanych



NOTA 29 (KOSZTY WEDŁUG RODZAJU)

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) amortyzacja 117 804 146 924
b) zużycie materiałów i energii 3 919 3 666
c) usługi obce 23 871 25 965
d) podatki i opłaty 21 424 18 833
e) wynagrodzenia 56 397 51 713
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 11 563 8 796
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 149 009 125 632
- opłaty sieciowe i homologacyjne 76 212 62 965
- koszty reprezentacji i reklamy 12 096 13 025
- koszty podróży służbowych 2 144 1 527
- koszty ubezpieczeń 3 357 2 195
- czynsze 33 931 24 020
- koszty elektronicznej wymiany danych 8 514 9 295
- usługi pocztowe 3 438 2 436
- pozostałe 9 317 10 169
-
Koszty według rodzaju, razem 383 987 381 529
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych
Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -12 096 -13 025
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -41 384 -37 923
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 330 507 330 581



NOTA 30 (INNE PRZYCHODY OPERACYJNE)

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu)
-
b) pozostałe, w tym: 2 623 5 630
- zwrot podatku VAT wraz z naliczonymi odsetkami 4 478
- otrzymana kara umowna 1 521
- pozostałe 1 102 1 152
-
Inne przychody operacyjne, razem 2 623 5 630



NOTA 31 (INNE KOSZTY OPERACYJNE)

INNE KOSZTY OPERACYJNE półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) utworzone rezerwy (z tytułu) 1 985 4 962
- rezerwa na stratę ze zbycia majątku trwałego 2 400
- rezerwa na koszty rozliczeń z dostawcą 328
- rezerwa na koszty likwidacji spółek holenderskich 1 614
- odpisy z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych 371 2 234
-
b) pozostałe, w tym: 1 848 1 658
- opłata prolongacyjna za koncesję 318
- koszty usług pośrednictwa finansowego 450
- pozostałe 1 398 1 340
-
Inne koszty operacyjne, razem 3 833 6 620

W okresie pierwszego półrocza 2003 r. oraz 2004 r. Grupa Netia dokonała odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych w kwotach odpowiednio 8.282 tys. zł i 7.291 tys. zł. Kwoty te zostały wykazane w skonsolidowanym rachunku zysków i strat w pozycji "odpisy aktualizujące wartość aktywów niefinansowych" i dotyczą w większości odpisów aktualizujących wartość należności.



NOTA 32A (PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH)

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
b) od pozostałych jednostek
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem



NOTA 32B (PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK)

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) z tytułu udzielonych pożyczek 5 132
- od jednostek powiązanych, w tym: 132
- od jednostek zależnych 132
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
- od pozostałych jednostek 5
b) pozostałe odsetki 3 644 3 517
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
- od pozostałych jednostek 3 644 3 517
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 3 649 3 649



NOTA 32C (INNE PRZYCHODY FINANSOWE)

INNE PRZYCHODY FINANSOWE półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) dodatnie różnice kursowe 20 305
- zrealizowane
- niezrealizowane 20 305
b) rozwiązanie rezerwy (z tytułu)
-
c) pozostałe, w tym: 5 444
-
Inne przychody finansowe, razem 25 749

Niezrealizowane dodatnie różnice kursowe dotyczą przede wszystkim wyceny zobowiązań z tytułu opłat koncesyjnych.



NOTA 33A (KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK)

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) od kredytów i pożyczek
- dla jednostek powiązanych, w tym:
- dla jednostek zależnych
- dla jednostek współzależnych
- dla jednostek stowarzyszonych
- dla znaczącego inwestora
- dla jednostki dominującej
- dla innych jednostek
b) pozostałe odsetki 3 167 6 936
- dla jednostek powiązanych, w tym:
- dla jednostek zależnych
- dla jednostek współzależnych
- dla jednostek stowarzyszonych
- dla znaczącego inwestora
- dla jednostki dominującej
- dla innych jednostek 3 167 6 936
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 3 167 6 936



NOTA 33B (INNE KOSZTY FINANSOWE)

INNE KOSZTY FINANSOWE półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) ujemne różnice kursowe, w tym: 747 31 694
- zrealizowane 747 -6 989
- niezrealizowane 38 683
b) utworzone rezerwy (z tytułu)
-
c) pozostałe, w tym: 306 42 701
- odpis kosztów emisji obligacji 42 425
- dyskonto zobowiązań poukładowych 306 276
-
Inne koszty finansowe, razem 1 053 74 395



NOTA 34 (ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH)

ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) zysk ze sprzedaży udziałów i akcji 5
- w jednostkach zależnych 5
- w jednostkach współzależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
b) strata ze sprzedaży udziałów i akcji
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach współzależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem 5

Dnia 31 marca 2004 r. w ramach upraszczania struktury organizacyjnej Grupy Netia, Spółka w umowach sprzedaży zbyła na rzecz Fiducia Investment Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie ("Fiducia Investment") następujące pakiety udziałów stanowiące dotychczas jej długoterminowe inwestycje kapitałowe (w tys. zł):
procent sprzedanego zysk/(strata)
kapitału zakładowego na sprzedaży
Netia Holdings B.V. 100 (573)
Netia Holdings II B.V. 100 167
Netia Holdings III B.V. 100 63

Ponadto, w dniu 31 marca 2004 r. spółka pośrednio zależna Emitenta Świat Internet S.A. ("Świat Internet") w umowach sprzedaży zbyła na rzecz Fiducia Investment następujące pakiety udziałów (akcji) stanowiące dotychczas jej długoterminowe inwestycje kapitałowe (w tys. zł):
procent sprzedanego zysk/(strata)
kapitału zakładowego na sprzedaży
Pik-Net Sieci Rozległe Sp. z o.o. 100 (173)
Publiczny Dostęp do Internetu Sp. z o.o. 100 (112)
Multinet S.A. 100 (561)
Internet Data Systems S.A. 100 622
Polska OnLine Holding S.A. 90 30
Polska OnLine Sp. z o.o. 100 542

Wszystkie sprzedane akcje i udziały zostały opłacone gotówką.



NOTA 35 (ZYSKI NADZWYCZAJNE)

ZYSKI NADZWYCZAJNE półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) losowe
b) pozostałe (wg tytułów)
-
Zyski nadzwyczajne, razem



NOTA 36 (STRATY NADZWYCZAJNE)

STRATY NADZWYCZAJNE półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) losowe
b) pozostałe (wg tytułów)
-
Straty nadzwyczajne, razem



NOTA 37A (PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY)

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY półrocze / 2004 półrocze / 2003
1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) 68 640 -108 510
2. Korekty konsolidacyjne 301 693 -655 854
3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -369 054 670 108
- trwałe różnice pomiędzy stratą brutto, a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym -2 767 585 198
- przejściowe różnice pomiędzy zyskiem brutto, a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym -72 373 52 977
- straty z lat ubiegłych -293 914 31 933
-
4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 1 279 -94 256
5. Podatek dochodowy według stawki ... %
6. Zwiększania, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
7. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:
- wykazany w rachunku zysków i strat -243 -461
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy



NOTA 37B (PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT)

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT półrocze / 2004 półrocze / 2003
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
-
Podatek dochodowy odroczony, razem

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY

Obciążenie wyniku Grupy Netia podatkiem dochodowym za okres zakończony 30 czerwca 2004 r. wyniosło 243 tys. zł i dotyczyło działalności Uni-Netu. Na dzień 30 czerwca 2004 r. Spółka wykazywała przejściowe różnice pomiędzy wartością księgową a podatkową aktywów trwałych podlegających amortyzacji i rozliczeń międzyokresowych biernych. Dodatkowo jednostki wchodzące w skład Grupy Netia posiadały niewykorzystane straty podatkowe z lat ubiegłych.

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia, ustalonej przy uwzględnieniu zasady ostrożności.
Dodatkowo, ujemne różnice przejściowe mogą być wykorzystane dzięki stratom podatkowym (jakie może spowodować odwracanie się tych różnic) przez okres dłuższy niż okres, w którym będą odwracały się różnice.

Na dzień 30 czerwca 2004 r. Zarząd nie zmienił swojej oceny dotyczącej ujęcia podatku odroczonego w porównaniu z oceną przeprowadzoną na dzień 31 grudnia 2003 r. Zgodnie z tą oceną, Spółka nie zaksięgowała aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 30 czerwca 2004 r. wynikającego głównie z przejściowych różnic pomiędzy wartością księgową a podatkową aktywów i zobowiązań oraz strat podatkowych z lat poprzednich

Mając na uwadze zysk netto osiągnięty przez Spółkę za okres sześciu miesięcy zakończonych 30 czerwca 2004, Spółka będzie kontynuować ocenę swojej pozycji podatkowej na każdy dzień bilansowy w ciągu 2004 roku i może zaksięgować aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego pod warunkiem, iż będzie prawdopodobne, że przyszłe dochody podatkowe pozwolą na realizację aktywa z tego tytułu.



NOTA 37C (ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO)

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO półrocze / 2004 półrocze / 2003
- ujętego w kapitale własnym
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy



NOTA 37D (PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY)

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY półrocze / 2004 półrocze / 2003
- działalności zaniechanej
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych

W pierwszym półroczu 2004r. następujące spółki Grupy Netia zapłaciły podatek dochodowy w wysokości (tys. zł):

Uni-Net Sp. z o.o. 257



NOTA 38 (POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:)

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: półrocze / 2004 półrocze / 2003
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem



NOTA 39 (ZYSK (STRATA) NETTO)

ZYSK (STRATA) NETTO półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) zysk (strata) netto jednostki dominującej 56 207 -314 438
b) zyski (straty) netto jednostek zależnych 313 883 -450 110
c) zyski (straty) netto jednostek współzależnych
d) zyski (straty) netto jednostek stowarzyszonych
e) korekty konsolidacyjne -302 059 655 946
Zysk (strata) netto 68 031 -108 602


Załączniki_6

NETIA SA-PSr 2004.csv_31.rtf

Załączniki_7

NETIA SA-PSr 2004.csv_32.rtf


NOTA 41 (PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA))

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (metoda pośrednia) półrocze / 2004 półrocze / 2003
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Zyski (straty) mniejszości
2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
3. Amortyzacja, w tym:
- odpisy wartości firmy z konsolidacji jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
7. Zmiana stanu rezerw
8. Zmiana stanu zapasów
9. Zmiana stanu należności
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
12. Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)


Załączniki_8

NETIA SA-PSr 2004.csv_33.rtf

Załączniki_9

NETIA SA-PSr 2004.csv_34.rtf


PODPISY 2

Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2004-08-10 Wojciech Mądalski Prezes Zarządu
2004-08-10 Paul Kearney Członek Zarządu
2004-08-10 Irene Cackett Członek Zarządu


Załączniki_11

NETIA SA-PSr 2004.csv_35.rtf

Załączniki_12

NETIA SA-PSr 2004.csv_36.rtf



PODPISY 2

Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2004-08-10 Wojciech Mądalski Prezes Zarządu
2004-08-10 Paul Kearney Członek Zarządu
2004-08-10 Irene Cackett Członek Zarządu


Załączniki_11

NETIA SA-PSr 2004.csv_35.rtf

Załączniki_12

NETIA SA-PSr 2004.csv_36.rtf



WYBRANE DANE FINANSOWE

WYBRANE DANE FINANSOWE tys. zł tys. EUR
półrocze / 2004 półrocze / 2003 półrocze / 2004 półrocze / 2003
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 434 245 338 134 91 785 78 435
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 41 640 -52 752 8 801 -12 237
III. Zysk (strata) brutto 68 640 -108 510 14 508 -25 170
IV. Zysk (strata) netto 68 031 -108 602 14 379 -25 192
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 140 800 85 870 29 760 19 919
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -192 976 83 626 -40 789 19 398
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 42 132 -209 469 8 905 -48 589
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 10 045 -39 973 -2 123 -9 272
IX. Aktywa, razem 2 826 878 3 302 693 622 359 741 013
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 629 048 599 597 138 490 134 530
XI. Zobowiązania długoterminowe 77 757 208 070 17 119 46 684
XII. Zobowiązania krótkoterminowe 480 130 313 366 105 704 70 309
XIII. Kapitał własny 2 181 284 2 663 819 480 226 597 671
XIV. Kapitał zakładowy 361 638 344 163 79 617 77 219
XV. Liczba akcji (w szt.) 361 638 150 344 163 013 361 638 150 344 163 013
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) -1,50 -1,96 -0,32 -0,45
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 6,03 7,74 1,33 1,74
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 5,33 6,51 1,17 1,43
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)


Załączniki_0

NETIA SA-PSr 2004.csv_1.rtf

Załączniki_2

NETIA SA-PSr 2004.csv_2.rtf



BILANS

Nota półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
AKTYWA
I. Aktywa trwałe 1 937 135 1 915 264 85 824
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 274 163 298 871
- wartość firmy
2. Rzeczowe aktywa trwałe 1 580 381 1 609 497 13 884
3. Należności długoterminowe
3.1. Od jednostek powiązanych
3.2. Od pozostałych jednostek
4. Inwestycje długoterminowe 82 591 6 896 71 940
4.1. Nieruchomości
4.2. Wartości niematerialne i prawne
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 82 591 6 887 71 940
a) w jednostkach powiązanych, w tym: 82 582 6 887 71 940
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności
b) w pozostałych jednostkach 9 9
4.4. Inne inwestycje długoterminowe
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
II. Aktywa obrotowe 384 072 323 207 1 787 941
1. Zapasy 1 435 417
2. Należności krótkoterminowe 103 262 96 818 9 311
2.1. Od jednostek powiązanych 6 614 4 502 7 430
2.2. Od pozostałych jednostek 96 648 92 316 1 881
3. Inwestycje krótkoterminowe 246 995 213 839 1 775 924
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 246 693 213 537 1 775 320
a) w jednostkach powiązanych 50 397 6 015 1 654 174
b) w pozostałych jednostkach 70 652 69 941 44 075
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 125 644 137 581 77 071
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 302 302 604
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 32 380 12 133 2 706
A k t y w a r a z e m 2 321 207 2 238 471 1 873 765
PASYWA
I. Kapitał własny 2 175 783 2 077 441 1 559 113
1. Kapitał zakładowy 361 638 344 487 344 163
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
4. Kapitał zapasowy 1 757 913 1 529 363 1 529 363
5. Kapitał z aktualizacji wyceny 25 25 25
6. Pozostałe kapitały rezerwowe
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 161 047
8. Zysk (strata) netto 56 207 42 519 -314 438
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 145 424 161 030 314 652
1. Rezerwy na zobowiązania 127 901
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 127 901
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
a) długoterminowa
b) krótkoterminowa
1.3. Pozostałe rezerwy
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe
2. Zobowiązania długoterminowe 6 517 11 010 4 561
2.1. Wobec jednostek powiązanych
2.2. Wobec pozostałych jednostek 6 517 11 010 4 561
3. Zobowiązania krótkoterminowe 89 284 73 196 155 940
3.1. Wobec jednostek powiązanych 471 487 152 325
3.2. Wobec pozostałych jednostek 87 162 71 628 3 593
3.3. Fundusze specjalne 1 651 1 081 22
4. Rozliczenia międzyokresowe 49 623 76 824 26 250
4.1. Ujemna wartość firmy 10 755
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 49 623 66 069 26 250
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe 49 623 66 069 26 250
P a s y w a r a z e m 2 321 207 2 238 471 1 873 765
Wartość księgowa 2 175 783 2 077 441 1 559 113
Liczba akcji 361 638 150 344 486 821 344 163 013
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 6,02 6,03 4,53
Rozwodniona liczba akcji 409 374 386 408 893 654 408 893 654
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 5,32 5,08 3,81



POZYCJE POZABILANSOWE

Nota półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
1. Należności warunkowe 26
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
-
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
-
2. Zobowiązania warunkowe 26
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
- udzielonych gwarancji i poręczeń
-
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
- udzielonych gwarancji i poręczeń
-
3. Inne (z tytułu)
-
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m



RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Nota półrocze / 2004 półrocze / 2003
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 374 496 479
- od jednostek powiązanych 6 837 479
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 374 496 479
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: -273 096
- od jednostek powiązanych -726
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów -273 096
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) 101 400 479
IV. Koszty sprzedaży -11 913
V. Koszty ogólnego zarządu -34 830 -13 819
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) 54 657 -13 340
VII. Pozostałe przychody operacyjne 5 829 491
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 840 486
2. Dotacje
3. Inne przychody operacyjne 5 142 5
VIII. Pozostałe koszty operacyjne -13 321 -473 251
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych -381 -609
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych -6 268
3. Inne koszty operacyjne -6 672 -472 642
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) 47 318 -486 100
X. Przychody finansowe 10 368 283 043
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
- od jednostek powiązanych
2. Odsetki, w tym: 7 796 139 946
- od jednostek powiązanych 2 923 138 289
3. Zysk ze zbycia inwestycji 1 289
4. Aktualizacja wartości inwestycji 1 255 1 211
5. Inne 1 317 140 597
XI. Koszty finansowe -1 479 -62 867
1. Odsetki, w tym: -96 -2 381
- dla jednostek powiązanych -2 381
2. Strata ze zbycia inwestycji -306 -29
3. Aktualizacja wartości inwestycji -10 104
4. Inne -1 077 -50 353
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) 56 207 -265 924
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.)
1. Zyski nadzwyczajne
2. Straty nadzwyczajne
XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) 56 207 -265 924
XV. Podatek dochodowy -48 514
a) część bieżąca
b) część odroczona -48 514
XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) 56 207 -314 438
Zysk (strata) netto (zanualizowany) 413 164 -2 140 894
Średnia ważona liczba akcji zwykłych 349 359 530 166 468 458
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 1,18 -12,86
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych 374 369 914
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 1,10



ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 2 077 441 1 873 431 1 873 431
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 2 077 441 1 873 431 1 873 431
1. Kapitał zakładowy na początek okresu 344 487 188 515 188 515
1.1. Zmiany kapitału zakładowego 17 151 155 972 155 648
a) zwiększenia (z tytułu) 17 151 313 068 312 744
- emisji akcji (wydania udziałów) 17 151 442 118
- rejestracji akcji serii H 312 626 312 626
-
b) zmniejszenia (z tytułu) -157 096 -157 096
- umorzenia akcji (udziałów)
- obniżenie wartości nominalnej akcji -157 096 -157 096
-
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 361 638 344 487 344 163
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
3. Akcje (udziały) własne na początek okresu
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu
4. Kapitał zapasowy na początek okresu 1 529 363 1 685 096 1 685 096
4.1. Zmiany kapitału zapasowego 228 550 -155 733 -155 733
a) zwiększenia (z tytułu) 228 550 157 096 157 096
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej 24 985
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 203 565
- obniżenie wartości nominalnej akcji 157 096 157 096
-
b) zmniejszenia (z tytułu) -312 829 -312 829
- pokrycia straty -312 829 -312 829
-
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 1 757 913 1 529 363 1 529 363
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 25 25 25
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- zbycia środków trwałych
-
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 25 25 25
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 3 989 882 3 989 882
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych -3 989 882 -3 989 882
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu) -3 989 882 -3 989 882
- rejestracja emisji akcji z 2002r. -312 626 -312 626
- pokrycia straty z lat ubiegłych -3 677 256 -3 677 256
-
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 161 047 -1 746 371 -1 746 371
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 161 047
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 161 047
a) zwiększenia (z tytułu) 42 519
- podziału zysku z lat ubiegłych 42 519
-
b) zmniejszenia (z tytułu) -203 566
- podziału zysku z lat ubiegłych -203 566
-
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -1 746 371 -1 746 371
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych -1 746 371 -1 746 371
a) zwiększenia (z tytułu) -2 243 716 -2 243 716
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia -2 243 716 -2 243 716
-
b) zmniejszenia (z tytułu) 4 151 134 3 990 087
- pokrycia straty z lat ubiegłych 3 990 087 3 990 087
- połaczenia spółek zależnych z Emitentem 161 047
-
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 161 047
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 161 047
8. Wynik netto 56 207 42 519 -314 438
a) zysk netto
b) strata netto 56 207 42 519 -314 438
c) odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 2 175 783 2 077 441 1 559 113
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 2 175 783 2 077 441 1 559 113



RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

półrocze / 2004 półrocze / 2003
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
I. Wpływy
1. Sprzedaż
2. Inne wpływy z działalności operacyjnej
II. Wydatki
1. Dostawy i usługi
2. Wynagrodzenia netto
3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
5. Inne wydatki operacyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto 56 207 -314 438
II. Korekty razem 109 101 307 990
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
2. Amortyzacja 101 356 73
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 1 198 -129 292
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -8 100 -151 982
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 306
6. Zmiana stanu rezerw 496 821
7. Zmiana stanu zapasów -1 018
8. Zmiana stanu należności -6 404 4 126
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 61 940 -5 412
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -47 449 2 987
11. Inne korekty 7 272 90 669
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 165 308 -6 448
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy 3 164 208
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym: 3 164 208
a) w jednostkach powiązanych 28 640
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 28 640
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
b) w pozostałych jednostkach 3 135 568
- zbycie aktywów finansowych 3 135 050
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych 518
4 . Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki -218 060 -2 360
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -98 654 -439
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym: -119 406 -1 921
a) w jednostkach powiązanych -119 406 -1 921
- nabycie aktywów finansowych -75 933 -1 525
- udzielone pożyczki długoterminowe -43 473 -396
b) w pozostałych jednostkach
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -218 057 161 848
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy 42 136 806
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 42 136 298
2. Kredyty i pożyczki
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
4. Inne wpływy finansowe 508
II. Wydatki -5 -210 326
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek -87 648
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych -5
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki -2 612
9. Inne wydatki finansowe -120 066
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 42 131 -209 520
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -10 618 -54 120
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -11 371 -52 924
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -753 1 196
F. Środki pieniężne na początek okresu 205 676 174 069
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 195 058 119 949
- o ograniczonej możliwości dysponowania



PODPISY 2

Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2004-08-10 Wojciech Mądalski Prezes Zarządu
2004-08-10 Paul Kearney Członek Zarządu
2004-08-10 Irene Cackett Członek Zarządu


Załączniki_11

NETIA SA-PSr 2004.csv_35.rtf

Załączniki_12

NETIA SA-PSr 2004.csv_36.rtf



PODPISY 2

Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2004-08-10 Wojciech Mądalski Prezes Zarządu
2004-08-10 Paul Kearney Członek Zarządu
2004-08-10 Irene Cackett Członek Zarządu


Załączniki_11

NETIA SA-PSr 2004.csv_35.rtf

Załączniki_12

NETIA SA-PSr 2004.csv_36.rtf

Data sporządzenia raportu: 2004-08-10

Tagi: