WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR
3 3 3 3 kwartały kwartały kwartały kwartały narastają narastają narastają narastają co / 2002 co / 2001 co / 2002 co / 2001 okres od okres od okres od okres od 02-01-01 01-01-01 02-01-01 01-01-01 do do do do 02-09-30 01-09-30 02-09-30 01-09-30
I. Przychody netto ze 93 843 107 168 24 642 28 141 sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z -27 641 4 297 -7 258 1 128 działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto -38 680 1 269 -10 157 333 IV. Zysk (strata) netto -34 489 -796 -9 056 -208 V. Przepływy pieniężne -2 605 479 -684 126 netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne -3 729 -6 304 -979 -1 655 netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne 5 510 11 459 1 447 30 098 netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne -824 5 634 -216 1 479 netto, razem IX. Aktywa razem 142 797 157 265 35 015 38 562 X. Zobowiązania i rezerwy 85 487 69 988 20 962 17 161 na zobowiązania XI. Zobowiązania 1 572 2 113 385 518 długoterminowe XII. Zobowiązania 66 322 59 959 16 263 14 702 krótkoterminowe XIII. Kapitał własny 57 310 87 277 14 053 21 401 XIV. Kapitał zakładowy 12 000 12 000 2 942 2 942 XV. Liczba akcji 4 884 530 4 884 530 4 884 530 4 884 530 XVI. Zysk (strata) na jedną -7,06 -0,16 -1,73 -0,04 akcję zwykłą (w zł / EUR) XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XVIII. Wartość księgowa na 11,73 17,87 2,88 4,38 jedną akcję (w zł / EUR) XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)
SKONSOLIDOWANY BILANS
stan na stan na stan na stan na 02-09-30 02-06-30 01-09-30 01-06-30 koniec koniec koniec koniec kwartału poprz. kwartału poprz. / 2002 kwartału / 2001 kwartału / 2002 / 2001
A k t y w a I. Aktywa trwałe 53 049 59 768 58 731 54 790 1. Wartości niematerialne i 1 035 369 283 311 prawne, w tym: - wartość firmy 2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 3. Rzeczowe aktywa trwałe 44 015 52 125 54 799 50 951 4. Należności długoterminowe 4.1. Od jednostek powiązanych 4.2. Od pozostałych jednostek 5. Inwestycje 14 14 14 14 długoterminowe 5.1. Nieruchomości 5.2. Wartości niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa 14 14 14 14 finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności - udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją b) w pozostałych 14 14 14 14 jednostkach 5.4. Inne inwestycje długoterminowe 6. Długoterminowe 7 985 7 260 3 635 3 514 rozliczenia międzyokresowe 6.1. Aktywa z tytułu 7 985 7 254 3 635 3 514 odroczonego podatku dochodowego 6.2. Inne rozliczenia 6 międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 89 748 86 442 98 534 75 809 1. Zapasy 39 364 42 919 41 626 29 845 2. Należności 39 548 36 841 45 323 41 154 krótkoterminowe 2.1. Od jednostek 3 500 3 500 powiązanych 2.2. Od pozostałych 39 548 36 841 41 823 37 654 jednostek 3. Inwestycje 3 098 5 589 10 167 4 312 krótkoterminowe 3.1. Krótkoterminowe aktywa 3 098 5 589 10 167 4 312 finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne 3 098 5 589 10 167 4 312 aktywa pieniężne 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe 7 738 1 093 1 418 498 rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m 142 797 146 210 157 265 130 599 P a s y w a I. Kapitał własny 57 310 56 231 87 277 89 613 1. Kapitał zakładowy 12 000 12 000 12 000 12 000 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne -3 467 -6 827 -5 118 -5 610 (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 77 641 77 641 67 367 67 354 5. Kapitał z aktualizacji 13 578 16 434 16 599 16 612 wyceny 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych a) dodatnie różnice kursowe b) ujemne różnice kursowe 8. Zysk (strata) z lat -7 953 -8 412 -2 775 -2 775 ubiegłych 9. Zysk (strata) netto -34 489 -34 605 -796 2 032 10. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Kapitały mniejszości III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych IV. Zobowiązania i rezerwy 85 487 89 979 69 988 40 986 na zobowiązania 1. Rezerwy na zobowiązania 15 531 17 363 4 571 2 953 1.1. Rezerwa z tytułu 1 666 1 765 2 129 2 201 odroczonego podatku dochodowego 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy 13 865 15 598 2 442 752 a) długoterminowe b) krótkoterminowe 13 865 15 598 2 442 752 2. Zobowiązania 1 572 1 787 2 113 długoterminowe 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych 1 572 1 787 2 113 jednostek 3. Zobowiązania 66 322 68 500 59 959 35 238 krótkoterminowe 3.1. Wobec jednostek powiązanych 3.2. Wobec pozostałych 64 901 67 027 58 264 33 636 jednostek 3.3. Fundusze specjalne 1 421 1 473 1 695 1 602 4. Rozliczenia 2 062 2 329 3 345 2 795 międzyokresowe 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia 2 062 2 329 3 345 2 795 międzyokresowe a) długoterminowe 1 993 2 329 2 387 2 229 b) krótkoterminowe 69 958 566 P a s y w a r a z e m 142 797 146 210 157 265 130 599
Wartość księgowa 57 310 56 231 87 277 89 613 Liczba akcji 4 884 530 4 884 530 4 884 530 4 884 530 Wartość księgowa na jedną 11,73 11,51 17,87 18,35 akcję (w zł) Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
POZYCJE POZABILANSOWE
stan na stan na stan na stan na 02-09-30 02-06-30 01-09-30 01-06-30 koniec koniec koniec koniec kwartału poprz. kwartału poprz. / 2002 kwartału / 2001 kwartału / 2002 / 2001
1. Należności warunkowe 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - 2. Zobowiązania warunkowe 10 887 6 741 2.1. Na rzecz jednostek 10 887 6 741 powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i 10 887 6 741 poręczeń - 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń - 3. Inne (z tytułu) 50 623 30 618 32 158 22 505 -weksle własne będące 33 000 20 000 20 000 15 000 zabezpieczeniem kredytów bankowych -weksle w lasne będące 1 655 1 840 1 506 1 288 zabezpieczeniem otrzymanych gwarancji z tytułu wynajmu lokali sklepowych -weksle własne będące 750 750 950 1 150 zabezpieczeniem otrzymanych gwarancji celnych -weksle własne będące 3 311 3 155 4 635 zabezpieczeniem zobowiązań leasingowych -weksle własne będące 5 067 5 067 zabezpieczeniem zobowiązań licencyjnych -weksle w lasne będące 11 836 4 008 zabezpieczeniem dostaw kolekcji na następne sezony -awal wekslowy dla Mens 71 865 Field Sp. z o. o. - Pozycje pozabilansowe, 50 623 30 618 43 045 29 246 razem
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
3 kwartał 3 3 kwartał 3 / 2002 kwartały / 2001 kwartały okres od narastają okres od narastają 02-07-01 co / 2002 01-07-01 co / 2001 do okres od do okres od 02-09-30 02-01-01 01-09-30 01-01-01 do do 02-09-30 01-09-30
I. Przychody netto ze 31 996 93 843 36 404 107 168 sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 927 927 1. Przychody netto ze 22 291 66 245 29 649 83 628 sprzedaży produktów 2. Przychody netto ze 9 705 27 598 6 755 23 540 sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych 23 124 64 179 23 603 70 568 produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 685 685 1. Koszt wytworzenia 16 524 46 120 18 969 55 365 sprzedanych produktów 2. Wartość sprzedanych 6 600 18 059 4 634 15 203 towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto 8 872 29 664 12 801 36 600 ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży 5 523 16 814 5 844 12 893 V. Koszty ogólnego zarządu 4 702 16 426 5 141 14 706 VI. Zysk (strata) na -1 353 -3 576 1 816 9 001 sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody 3 488 5 757 1 254 2 467 operacyjne 1. Zysk ze zbycia 14 126 294 niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 3. Inne przychody 3 488 5 744 1 128 2 173 operacyjne VIII. Pozostałe koszty -342 29 822 4 123 7 171 operacyjne 1. Strata ze zbycia 224 224 niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości -251 11 678 1 919 3 816 aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne -315 17 920 2 204 3 355 IX. Zysk (strata) z 2 477 -27 641 -1 053 4 297 działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe 969 2 686 949 2 105 1. Dywidendy i udziały w 10 10 zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 45 409 135 246 - od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia 39 39 inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5 . Inne 914 2 267 775 1 820 XI. Koszty finansowe 5 348 13 737 1 561 5 169 1. Odsetki, w tym: 1 044 2 385 640 1 398 - dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości 3 364 6 573 496 1 783 inwestycji 4. Inne 940 4 779 425 1 988 XII. Zysk (strata) na srpzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych XIII. Zysk (strata) z -1 902 -38 692 -1 665 1 233 działalności gospodarczej (IX+X-XI+/-XII) XIV. Wynik zdarzeń 1 12 -7 36 nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.) 1. Zyski nadzwyczajne 1 14 4 53 2. Straty nadzwyczajne 2 11 17 XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych XVII. Zysk (strata) brutto -1 901 -38 680 -1 672 1 269 (XIII+/-XIV-XV+XVI) XVIII. Podatek dochodowy -2 017 -4 191 1 156 2 065 a) część bieżąca -1 031 837 1 268 3 939 b) część odroczona -986 -5 028 -112 -1 874 XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XX.Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XXI. Zyski (straty) mniejszości XXII. Zysk (strata) netto 116 -34 489 -2 828 -796 (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI)
Zysk (strata) netto -32 719 (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji 4 884 530 zwykłych Zysk (strata) na jedną -6,70 akcję zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
3 kwartał 3 3 kwartał 3 / 2002 kwartały / 2001 kwartały okres od narastają okres od narastają 02-07-01 co / 2002 01-07-01 co / 2001 do okres od do okres od 02-09-30 02-01-01 01-09-30 01-01-01 do do 02-09-30 01-09-30
I.Kapitał własny na 116 87 378 101 222 początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na 116 87 378 101 222 początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał zakładowy na 12 000 12 000 początek okresu 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji (wydania udziałów) - b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji (udziałów) - 1.2. Kapitał zakładowy na 12 000 12 000 koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne -7 350 -2 814 na początek okresu 3.1. Zmiany akcji 3 360 3 883 492 2 304 (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) 3 360 3 883 492 - b) zmniejszenia (z tytułu) 2 304 - 3.2. Akcje (udziały) własne 3 360 -3 467 492 -5 118 na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na 67 532 61 214 początek okresu 3.1. Zmiany kapitału 10 108 6 153 zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) 10 108 13 6 153 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku 96 (ustawowo) - z podziału zysku (ponad 10 012 6 120 wymaganą ustawowo minimalną wartość) -z tytułu sprzedaży 13 33 środków trwałych objętych aktualizacją - b) zmniejszenia (z tytułu) - pokrycia straty - 4.2. Kapitał zapasowy na 77 640 13 67 367 koniec okresu 5. Kapitał z aktualizacji 16 434 16 632 wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z -2 856 -33 aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) 2 856 2 856 13 33 - zbycia środków trwałych 2 856 2 856 13 33 - 5.2. Kapitał z aktualizacji -2 856 13 578 -13 16 599 wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 8. Zysk (strata) z lat 452 268 3 345 ubiegłych na początek okresu 8.1. Zysk z lat ubiegłych 340 10 108 6 120 na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów 1 285 podstawowych 8.2. Zysk z lat ubiegłych, 340 11 393 6 120 na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) 1 403 - podziału zysku z lat ubiegłych korekty błedów zasadniczych 1 403 - b) zmniejszenia (z tytułu) 10 108 6 120 podziału zysku 10 108 6 120 - 8.3. Zysk z lat ubiegłych 340 2 688 na koniec okresu 8.4. Strata z lat ubiegłych -119 10 640 2 775 na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 8.5. Strata z lat ubiegłych -119 10 640 2 775 na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia - b) zmniejszenia (z tytułu) - 8.6. Strata z lat ubiegłych -119 10 640 2 775 na koniec okresu 8.7. Zysk (strata) z lat 459 -7 952 -2 775 ubiegłych na koniec okresu 9. Wynik netto 116 -34 489 -2 828 -796 a) zysk netto 116 b) strata netto -34 489 -2 828 -796 c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na 1 079 57 310 -2 336 87 277 koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
3 kwartał 3 3 kwartał 3 / 2002 kwartały / 2001 kwartały okres od narastają okres od narastają 02-07-01 co / 2002 01-07-01 co / 2001 do okres od do okres od 02-09-30 02-01-01 01-09-30 01-01-01 do do 02-09-30 01-09-30
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda bezpośrednia I. Wpływy 1. Sprzedaż 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej II. Wydatki 1. Dostawy i usługi 2. Wynagrodzenia netto 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym 5. Inne wydatki operacyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto 116 -34 489 -2 828 -796 II. Korekty razem -8 518 31 884 10 888 1 275 1. Zyski (straty) mniejszości 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja, w tym: 792 6 959 1 980 5 858 - odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 4. (Zyski) straty z tytułu -900 -860 157 1 441 różnic kursowych 5. Odsetki i udziały w 905 1 637 504 1 157 zyskach (dywidendy) 6. (Zysk) strata z 1 023 1 598 -289 -335 działalności inwestycyjnej 7. Zmiana stanu rezerw -1 595 11 806 117 117 8. Zmiana stanu zapasów 3 336 5 331 -11 781 -16 420 9. Zmiana stanu należności 650 59 403 -3 835 -13 348 10. Zmiana stanu zobowiązań -7 778 -50 623 22 757 21 749 krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 11. Zmiana stanu rozliczeń -8 065 -10 618 1 256 905 międzyokresowych 12. Inne korekty 3 114 7 251 22 151 III. Przepływy pieniężne -8 402 -2 605 8 060 479 netto z działalności operacyjnej (I+/-II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 4 737 5 147 387 703 1. Zbycie wartości 4 429 4 429 271 477 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w 308 718 116 226 tym: a) w jednostkach powiązanych - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych 308 718 116 226 jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w 10 10 7 7 zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki 298 708 109 219 - inne wpływy z aktywów finansowych 4 . Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 5 355 8 876 3 846 7 007 1. Nabycie wartości 5 395 8 862 3 846 7 007 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 5. Inne wydatki -40 14 inwestycyjne III. Przepływy pieniężne -618 -3 729 -3 459 -6 304 netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 6 765 7 141 2 050 14 298 1. Wpływy netto z emisji 96 akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 6 710 6 983 2 008 14 254 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 55 62 42 44 II. Wydatki 197 1 631 796 2 839 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na 96 rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 1 048 2 342 639 1 398 9. Inne wydatki finansowe -851 -807 157 1 441 III. Przepływy pieniężne 6 568 5 510 1 254 11 459 netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne -2 452 -824 5 855 5 634 netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu -2 452 -824 5 855 5 634 środków pieniężnych, w tym: - zmiana stanu środków 382 615 104 -300 pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na 5 550 3 922 4 312 4 533 początek okresu G. Środki pieniężne na 3 098 3 098 10 167 10 167 koniec okresu (F+/- D), w tym: - o ograniczonej możliwości 131 1 877 239 881 dysponowania
kom emitent asa