Starzenie się społeczeństw staje się faktem i globalnym problemem gospodarczym — trend ten nie omija też milionerów. W Polsce trwa obecnie dyskusja o nowym systemie emerytalnym.
Tymczasem osoby o ponadprzeciętnych dochodach — przedsiębiorcy, przedstawiciele wolnych zawodów — muszą w sposób możliwie efektywny zadbać nie tylko o zachowanie dotychczasowego poziomu życia po zakończeniuaktywności zawodowej, lecz również o przekazanie majątku następcom.
— Kwestia sukcesji będzie coraz bardziej istotna dla polskich milionerów, szczególnie tych, którzy stworzyli większe przedsiębiorstwa czy biznesy rodzinne. Rozwiązania prawne w tym zakresie, takie jak trusty czy fundacje, na rynkach rozwiniętych są stosowane od dawna — mówi Agnieszka Chorążewska-Wojtiuk, dyrektor segmentu klientów zamożnych Banku Millennium.
W Polsce znacząca grupa milionerów to osoby, których źródłem zamożności jest stworzona w latach 80. lub 90. firma.Na rynkach rozwiniętych majątek często przekazywany jest z pokolenia na pokolenie.
Ponadto dość niewielka grupa najzamożniejszych Polaków jest świadoma, że polskie prawo spadkowe nie pozwala na dowolne rozporządzanie zgromadzonym majątkiem — funkcjonuje tak zwane dziedziczenie przymusowe oraz zasada zachowku. Tymczasem istnieją rozwiązania prawne, pozwalające przekazywać majątek spadkobiercom w sposób bardziej precyzyjny i zaplanowany.
— Polskie prawo zwalnia od podatku od spadków i darowizn transfery pomiędzy najbliższymiczłonkami rodziny — krewnymi w linii prostej, małżonkiem i rodzeństwem. A zatem, teoretycznie, darowizny majątku lub dziedziczenie nie powinno skutkować negatywnymi konsekwencjami finansowymi. Tym niemniej możliwe są sytuacje, w których ważniejszy jest odpowiedni rozdział majątku pomiędzy poszczególnych członków rodziny — tłumaczy Adam Mariuk, partner w dziale doradztwa podatkowego firmy doradczej Deloitte.
Zdarza się to zwykle, gdy dana osoba posiada większą rodzinę, a jej poszczególni członkowie mieli różny wkład w budowanie majątku. W takiej sytuacji poprzez odpowiednie konstrukcje prawne można tak dysponować majątkiem, by podział odzwierciedlał zasługi członków rodziny przy jego tworzeniu.
Z szacunków firmy doradczej Deloitte, współpracującej z Bankowością Prywatną Millennium w zakresie rozwiązań prawnych dla najzamożniejszych klientów, wynika, że około 50 proc. osób decyduje się na długofalowe doradztwo w zakresie optymalizacji podatkowej i planowania sukcesji. Deloitte prognozuje, że w 2020 r. będzie 126 tys. Polaków, których majątek przekroczy 1 mln zł.