Badaniem objętych ma zostać 19 największych banków oraz ubezpieczycieli. Wyniki – jak podkreśla Bank Anglii (BOE) - nie będą na razie wykorzystywane do określania wymogów kapitałowych.
Harmonogram przewiduje, że w maju 2022 r. opublikowane mają zostać jedynie wyniki zbiorcze tego stress testu, bez szczegółowego wchodzenia w przypadki każdego z badanych podmiotów. BOE zastrzega, ze jeśli nie zaistnieje konieczność przeprowadzenia drugiej rundy testowej, rezultaty mogą być opublikowane wcześniej.
Stress test zakładać ma trzy scenariusze obejmujące okres 30 lat: wczesne działania rządów na całym świecie w celu ograniczenia emisji dwutlenku węgla, działania opóźnione i brak dodatkowych działań.
Analiza w przypadku banków skoncentruje się na ryzyku kredytowym, z naciskiem na szczegółowe badanie ryzyka dla dużych kontrahentów korporacyjnych. W przypadku ubezpieczycieli będzie koncentrować się na zmianach w zainwestowanych aktywach, należnościach z tytułu reasekuracji i zobowiązaniach ubezpieczeniowych.
Końcowym wynikiem będzie bardziej solidne zarządzanie ryzykiem finansowym związanym z klimatem w całym sektorze. Ukształtuje on sposób, w jaki organy regulacyjne wykonują swoją pracę i pomoże firmom finansowym w lepszym modelowaniu ich reakcji na ryzyko klimatyczne – ocenił Andrew Bailey, kierujący pracami Banku Anglii.