W połowie stycznia 2022 r. XTB udostępniło swoim klientom formularz W8-BEN. Po jego wypełnieniu Polak, nieposiadający rezydencji podatkowej w Stanach Zjednoczonych, z 30 do 15 proc. może obniżyć podatek pobierany przy wypłacie dywidend przez amerykańskie spółki lub tamtejsze ETF-y o charakterze dywidendowym. Wynika to z umowy między Polską a Stanami Zjednoczonymi o unikaniu podwójnego opodatkowania.
Minęły trzy miesiące i podobny ruch co XTB wykonał Dom Maklerski Banku Ochrony Środowiska.
- Chcemy rozwijać dostęp do rynków zagranicznych, stąd wprowadzenie niższych podatków i kolejnych zmian w ofercie. W najbliższym czasie chcemy udostępnić notowania z giełd zagranicznych dla szerszej grupy inwestorów. Do końca roku wdrożymy kolejne elementy oferty dla bardzo aktywnych i mniej aktywnych inwestorów. Pracujemy też nad dużymi zmianami na przyszły rok. Chcemy, aby oferta rynków zagranicznych wyróżniała się spośród polskich domów maklerskich – zapowiada Paweł Kolek, dyrektor departamentu rynku wtórnego DM BOŚ.
Stowarzyszenie Inwestorów Indywidualnych przypomina, że w Polsce podatek od dywidend wynosi 19 proc. Oznacza to, że korzystając z umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania, należy dopłacić do Urzędu Skarbowego brakujące 4 pkt proc.
Oświadczenie o rezydencji podatkowej mogą w DM BOŚ wypełnić wszyscy klienci, którzy nie są rezydentami podatkowymi Stanów Zjednoczonych oraz nie posiadają amerykańskiego obywatelstwa. Osoby z polską rezydencją podatkową mogą złożyć formularz elektronicznie. Od inwestorów z inną niż polska i amerykańska rezydencja podatkowa wymagany jest formularz W-8BEN złożony podczas osobistej wizyty w oddziale DM BOŚ.