Faktoring jest nowoczesnym instrumentem finansowym i nie wszyscy przedsiębiorcy wiedzą, na czym polega, ile kosztuje i jakie korzyści może przynieść jego zastosowanie. Tymczasem może on być efektywnym i łatwo dostępnym narzędziem wspierania rozwoju przedsiębiorstw.
Istotą faktoringu jest krótkoterminowe finansowanie przez specjalistyczną firmę faktoringową lub bank kredytu kupieckiego udzielanego przez przedsiębiorstwo (faktoranta) jego odbiorcom (kontrahentom).
— W operacji faktoringu uczestniczy zawsze trzech partnerów, dwaj z nich — faktor i faktorant odgrywają aktywną rolę, trzeci — kontrahent jest stroną pasywną. Inicjatorem transakcji jest zawsze faktorant, przedsiębiorca, który udziela swoim odbiorcom kredytu handlowego. Faktor jest gotów finansować ten kredyt, przejmując od faktoranta wierzytelność — wyjaśnia Jarosław Jaworski, dyrektor departamentu sprzedaży Pekao Faktoring.
— O faktoring zwracają się do nas przedsiębiorstwa, które współpracują z więcej niż jednym odbiorcą i chcą zwiększyć obroty z kontrahentami poprzez wydłużanie terminów płatności oraz podwyższanie kwot kredytu kupieckiego — mówi Mirosław Jakowiecki, wiceprezes Pekao Faktoring.
Typowym klientem firmy faktoringowej jest przedsiębiorstwo produkcyjne lub handlowe, posiadające wysoki poziom należności i odczuwające brak kapitału obrotowego.
— Faktoring jest kompleksową usługą finansową skierowaną do firm niezależnie od wielkości i branży. Wielkość i sektor działalności przedsiębiorstwa jest ważny, ale nie jest to jedyny czynnik w procesie negocjowania warunków umowy faktoringowej — mówi Mirosław Jakowiecki.
Z faktoringu korzystają przedsiębiorcy, którzy mają stałych odbiorców, sprzedają z odroczonym terminem zapłaty, chcą utrzymać płynność finansową firmy, rozwijać ją i zwiększać obroty.
— Należy pamiętać, że faktor nabywa wierzytelności handlowe, więc przejmuje do nich prawa. Z tego powodu zasadniczym elementem zdrowej konstrukcji umowy faktoringowej staje się sama wierzytelność. Musi być ona krótkoterminowa, do 180 dni, wymagalna, bezsporna i nie obciążona roszczeniami stron trzecich — mówi Mirosław Jakowiecki.
Koszt usługi faktoringu jest porównywalny do kosztu innych tradycyjnych instrumentów finansowania. Faktor pobiera zazwyczaj prowizję operacyjną od każdej wykupionej faktury oraz odsetki za okres finansowania —oparte na aktualnej stawce WIBOR/LIBOR/EURIBOR.
— Faktoring nie będzie tańszy niż np. kredyt obrotowy. Ceny obu tych usług są porównywalne. Trzeba jednak pamiętać, że faktoring jest wiązką usług wykonywanych przez zewnętrzną instytucję usług finansowych i każda czynność wykonywana przez faktora ma swoją cenę — wyjaśnia Jarosław Jaworski.
Kredyt to gotówka, ale ta forma finansowania nie daje żadnych innych korzyści. Faktoring oferuje oprócz finansowania cały pakiet innych usług. W związku z tym w cenę faktoringu wliczony jest np. koszt administrowania należnościami, postępowania egzekucyjnego. Poza tym istotnym aspektem jest również koszt zabezpieczenia.
— Zabezpieczeniem w faktoringu jest sama wierzytelność. Mogą więc z niego korzystać firmy, które posiadają dobry kontrakt, a ich odbiorcami są firmy o silnej pozycji. Klient nie ponosi kosztów ustanowienia zabezpieczeń — mówi Kazimierz Abrahamczyk, dyrektor generalny, członek zarządu w firmie Eurofaktor.
— Zastosowanie faktoringu przynosi przedsiębiorcom zasadniczą korzyść w postaci poprawy bezpieczeństwa obrotu handlowego z odbiorcami towarów i usług przy równoczesnym pozyskaniu gotówki już w chwili dostawy zamówionych towarów do kontrahenta. Faktoring jest więc skuteczną profilaktyką, która zabezpiecza przed powstaniem złych długów — mówi Robert Koziński, prezes Pekao Faktoring.
Faktoring łączy w sobie funkcję finansowania, monitorowania i egzekwowania należności, przejęcia ryzyka wypłacalaności odbiorcy, co jest szczególnie istotne w transakcjach międzynarodowych.
— Posłużenie się faktoringiem sprawia, że przedsiębiorca może chronić się przed utratą płynności finansowej firmy, otrzymując szybki zastrzyk gotówki. Dodatkowo pozwala na zarządzanie całym portfelem należności, co minimalizuje ryzyko strat z tytułu niespłaconych faktur — mówi Kazimierz Abrahamczyk.