Obecnie jeśli chcemy założyć lokatę, która da nam możliwie najwyższe
odsetki, to musimy poszukać takiej z kapitalizacją dzienną, czyli chroniącą
przed podatkiem Belki. Tradycyjne lokaty przynoszą bowiem znacznie niższe zyski.
Expander sprawdził więc w których bankach można znaleźć najlepsze lokaty z
kapitalizacją dzienną na okres 3, 6 i 12 miesięcy.
Jak widać w poniższej tabeli te najlepsze lokaty przynoszą od 5,2% do
5,9% czystego zysku. Gdybyśmy chcieli uzyskać takie same odsetki na tradycyjnej
lokacie obciążonej podatkiem, to jej oprocentowanie musiałoby wynosić od 6,5% do
7,5%. Tak atrakcyjnych lokat tradycyjnych nie znajdziemy jednak w żadnym polskim
banku.
Możliwość unikania podatku Belki najprawdopodobniej zostanie jednak w
przyszłości zlikwidowana. Po wyborach nowy rząd może bowiem powrócić do
proponowanych w ostatnim czasie rozwiązań. Co ciekawe jednak Idea Bank i Meritum
Bank mają w swoje ofercie lokaty gwarantujące, że nawet jeśli zmiany wejdą
w życie, to do końca okresu lokaty nie zapłacimy podatku.
Przypomnijmy jeszcze jak działa ochrona antybelkowa. Obecnie jeśli bank
wypłaci nam odsetki w kwocie nie wyższej niż 2,49 zł, to zgodnie z prawem nie
naliczy podatku. Aby spełnić ten warunek wystarczy więc założyć lokatę na
dowolny okres (np. 3 miesiące), ale taką na której odsetki będą wypłacane
(kapitalizowane) codziennie. Wtedy przez cały okres lokaty bank codziennie
będzie nam naliczał odsetki na niewielkie kwoty. Gdyby wypłacił nam je w całości
na koniec okresu, to w większości przypadków ich kwota przekroczyłyby poziom
2,49 zł i bank musiałby pomniejszyć je o podatek.
Jarosław Sadowski
Analityk firmy Expander