REALIZACJA 18 ZASADY "DOBRYCH PRAKTYK"
Raport bieżący Nr 7/2004
W załączeniu do Raportu rocznego za 2003r przekazujemy sporządzoną przez Radę Nadzorczą ocenę, o której jest mowa w 18 zasadzie "Dobrych praktyk". Ma ona formę sprawozdania i zostanie dołączona do materiałów przedkładanych na Walnym Zgromadzeniu w dniu 28.05.2004r.
SPRAWOZDANIE Z OCENY
SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPÓŁKI ZA ROK 2003
SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZA 2003R
WNIOSKU ZARZĄDU W SPRAWIE PODZIAŁU ZYSKU NETTO ZA 2003R
Sprawozdanie finansowe Spółki "ENERGOPOL-POŁUDNIE" za 2003 rok obejmuje:
1. Bilans sporządzony na dzień 31.12.2003r, który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 34.696.519,07 zł.
2. Rachunek zysków i strat za okres od 01.01.2003r do 31.12.2003r wykazujący zysk netto w kwocie 105.494,64 zł.
3. Zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 01.01.2003r do 31.12.2003r wykazujące wzrost kapitału własnego o kwotę 920.387,63 zł.
4. Rachunek przepływów pieniężnych wykazujący spadek środków pieniężnych w okresie od 01.01.2003r do 31.12.2003r o kwotę 1.032.210,47 zł.
5. Informację dodatkową.
6. Noty i objaśnienia.
Rada Nadzorcza przed dokonaniem oceny sprawozdania finansowego zapoznała się z:
- raportem z badania sprawozdania finansowego za 2003r, sporządzonym przez Kancelarię "Adwo-Audit" mgr Zofii Dudek z Zabrza;
- opinią Biegłego Rewidenta wyrażoną na piśmie oraz jej uzasadnieniem przedstawionym przez Biegłego na posiedzeniu Rady Nadzorczej w dniu 6.04.2004r;
- wyjaśnieniami Zarządu na temat różnic pomiędzy stanowiskiem Biegłego Rewidenta, wyrażonym w punkcie IV Opinii, a stanowiskiem Zarządu, znajdującym odzwierciedlenie w sprawozdaniu finansowym;
- opinią Kancelarii Prawnej Joanna Olszówka-Zarzecka" na temat stanu prawnego sporu pomiędzy Energopolem Warszawa S.A. a Energopolem Południe S.A.
Po analizie argumentów, zawartych we wszystkich przedstawionych opiniach i ocenach, Rada Nadzorcza nie podzieliła zastrzeżeń Biegłego Rewidenta do sprawozdania finansowego Spółki za 2003r. Za takim stanowiskiem przemawiają następujące przesłanki:
1) Zaproponowane w punkcie IV.3 i IV.4 Opinii Biegłego Rewidenta księgowania, dałyby taki sam skutek, z punktu widzenia wyniku finansowego 2003r, jak przegranie procesu z Energopolem Warszawa S.A., a przecież nie są to jeszcze fakty dokonane, a prawnicy przytaczają wiele argumentów przyznających rację Energopolowi Południe S.A.
2) Obowiązek poinformowania Akcjonariuszy o ewentualnych zagrożeniach dla sytuacji finansowej Spółki, wynikających z punktu 1, został spełniony poprzez ujęcie zobowiązań warunkowych w informacji dodatkowej, stanowiącej integralną część sprawozdania finansowego.
Biorąc pod uwagę przytoczone argumenty Rada Nadzorcza uznała, że sprawozdanie finansowe we wszystkich istotnych aspektach zostało sporządzone zgodnie z ustawą o rachunkowości i wydanymi na jej podstawie przepisami, w oparciu o prawidłowo prowadzone księgi rachunkowe oraz według zasad polityki rachunkowości, przyjętej przez Spółkę. Jest ono zgodne co do formy i treści z obowiązującymi przepisami prawa, przedstawia wszystkie informacje istotne dla oceny wyniku finansowego i działalności gospodarczej Spółki w 2003r oraz jej sytuacji majątkowej i finansowej.
Rada Nadzorcza zwraca się z wnioskiem do Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Energopolu Południe S.A. o zatwierdzenie sprawozdania finansowego Spółki za rok 2003.
Rada Nadzorcza po zapoznaniu się ze sprawozdaniem Zarządu z działalności Spółki za rok 2003, zwraca się z wnioskiem do Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy o przyjęcie "Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za rok 2003" oraz udzielenie Członkom Zarządu absolutorium z wykonania przez nich obowiązków w 2003r.
Rada Nadzorcza po zapoznaniu się z wnioskiem Zarządu pozytywnie opiniuje propozycję, aby wypracowany w 2003 roku zysk netto 105.494,64 zł przeznaczyć na kapitał zapasowy.
Podpisy Członków Rady Nadzorczej
URSZULA MALINOWSKA ....................................
HALINA SEREDYŃSKA ....................................
ZBIGNIEW MIKITIUK ....................................
BOŻENA LISIECKA-ZAJĄC ....................................
Sosnowiec dnia 27.04.2004r
Data sporządzenia raportu: 05-05-2004