HELIO S.A.: Wyniki finansowe

opublikowano: 2011-02-28 08:00

Spis treści:

1. STRONA TYTUŁOWA

2. WYBRANE DANE FINANSOWE

3. KOREKTA RAPORTU

4. RAPORT ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

6. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

7. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

8. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU

9. BILANS

10. POZYCJE POZABILANSOWE

11. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

12. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

13. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

14. INFORMACJA DODATKOWA


Spis załączników:
SA-P_2010-zal1.pdf  (RAPORT ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH)
SA-P_2010-zal2.pdf  (OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO)
SA-P_2010-zal4.pdf  (SPRAWOZDANIE ZARZĄDU)
SA-P_2010-zal3.pdf  (INFORMACJA DODATKOWA )

STRONA TYTUŁOWA    >>>

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR
półrocze / 2010 półrocze / 2009 półrocze / 2010 półrocze / 2009
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 54 539 50 168 13 619 12 051
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 3 966 7 939 990 1 907
III. Zysk (strata) brutto 3 727 7 747 931 1 861
IV. Zysk (strata) netto 3 004 6 260 750 1 504
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -13 764 -15 587 -3 437 -3 744
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -8 273 -5 220 -2 066 -1 254
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 20 131 17 948 5 027 4 311
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -1 906 -2 859 -476 -687
IX. Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 77 828 50 351 19 652 12 145
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 37 400 12 927 9 444 3 118
XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 13 687 6 608 3 456 1 594
XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 23 536 5 879 5 943 1 418
XIII. Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 40 428 37 424 10 208 9 027
XIV. Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 2 500 2 500 631 603
XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 5 000 000 5 000 000 5 000 000 5 000 000
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,60 1,25 0,15 0,30
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 8,09 7,48 2,04 1,80
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)
XVIII. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:
Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
ALBO
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM / PÓŁROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
Plik Opis
SA-P_2010-zal1.pdf SA-P_2010-zal1.pdf Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Plik Opis
SA-P_2010-zal2.pdf SA-P_2010-zal2.pdf Oświadczenie Zarządu HELIO S.A. w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego oraz w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH






Oświadczenie zawarte jest w treści "Oświadczenia Zarządu HELIO S.A. w
sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego oraz w sprawie
podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych".
Plik Opis

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2011-02-28 Leszek Wąsowicz Prezes Zarządu
2011-02-28 Justyna Wąsowicz Wiceprezes Zarządu

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
Plik Opis
SA-P_2010-zal4.pdf SA-P_2010-zal4.pdf Półroczne sprawozdanie z działalności Emitenta w pierwszym półroczu roku obrotowego 2010/2011 obejmującym okres od 1 lipca 2010 r. do 31 grudnia 2010 r.

BILANS
Noty w tys. zł
półrocze / 2010 2009 półrocze / 2009
AKTYWA
I. Aktywa trwałe 25 087 17 223 13 998
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 41 54 44
wartość firmy
2. Rzeczowe aktywa trwałe 24 893 16 962 13 795
Należności długoterminowe
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek
Inwestycje długoterminowe
Nieruchomości
Wartości niematerialne i prawne
Długoterminowe aktywa finansowe
w jednostkach powiązanych, w tym:
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności
w pozostałych jednostkach
Inne inwestycje długoterminowe
3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 153 207 159
3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 152 205 154
3.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 1 2 5
II. Aktywa obrotowe 52 741 33 128 46 983
1. Zapasy 16 504 22 681 12 203
2. Należności krótkoterminowe 35 845 8 048 34 504
Od jednostek powiązanych
2.1. Od pozostałych jednostek 35 845 8 048 34 504
3. Inwestycje krótkoterminowe 164 2 070 122
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 164 2 070 122
w jednostkach powiązanych
w pozostałych jednostkach
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 164 2 070 122
Inne inwestycje krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 228 329 154
A k t y w a r a z e m 77 828 50 351 60 981
PASYWA
I. Kapitał własny 40 428 37 424 35 404
1. Kapitał zakładowy 2 500 2 500 2 500
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
2. Kapitał zapasowy 34 924 26 644 26 644
Kapitał z aktualizacji wyceny
Pozostałe kapitały rezerwowe
Zysk (strata) z lat ubiegłych
3. Zysk (strata) netto 3 004 8 280 6 260
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 37 400 12 927 25 577
1. Rezerwy na zobowiązania 177 440 355
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 28 13 16
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 131 161 96
a) długoterminowa 20 20 16
b) krótkoterminowa 111 141 80
1.3. Pozostałe rezerwy 18 266 243
długoterminowe
a) krótkoterminowe 18 266 243
2. Zobowiązania długoterminowe 13 687 6 608 4 968
Wobec jednostek powiązanych
2.1. Wobec pozostałych jednostek 13 687 6 608 4 968
3. Zobowiązania krótkoterminowe 23 536 5 879 20 254
Wobec jednostek powiązanych
3.1. Wobec pozostałych jednostek 23 453 5 744 20 181
3.2. Fundusze specjalne 83 135 73
Rozliczenia międzyokresowe
Ujemna wartość firmy
Inne rozliczenia międzyokresowe
długoterminowe
krótkoterminowe
P a s y w a r a z e m 77 828 50 351 60 981
Wartość księgowa 40 428 37 424 35 404
Liczba akcji (w szt.) 5 000 000 5 000 000 5 000 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 8,09 7,48 7,08
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności.

Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu.

Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE
Noty w tys. zł
półrocze / 2010 2009 półrocze / 2009
Należności warunkowe
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Zobowiązania warunkowe
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Inne (z tytułu)
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Noty w tys. zł
półrocze / 2010 półrocze / 2009
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 54 539 50 168
od jednostek powiązanych
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 11 312 11 139
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 43 227 39 029
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 36 974 32 130
jednostkom powiązanym
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 8 000 6 872
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 28 974 25 258
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 17 565 18 038
IV. Koszty sprzedaży 11 471 8 013
V. Koszty ogólnego zarządu 1 863 1 880
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 4 231 8 145
VII. Pozostałe przychody operacyjne 0 11
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Dotacje
1. Inne przychody operacyjne 0 11
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 265 217
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 7 93
2. Inne koszty operacyjne 258 124
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 3 966 7 939
X. Przychody finansowe 212 63
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
od jednostek powiązanych
1. Odsetki, w tym: 212 63
od jednostek powiązanych
Zysk ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne
XI. Koszty finansowe 451 255
1. Odsetki w tym: 216 202
dla jednostek powiązanych
Strata ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
2. Inne 235 53
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 3 727 7 747
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
XIII. Zysk (strata) brutto 3 727 7 747
XIV. Podatek dochodowy 723 1 487
a) część bieżąca 655 1 566
b) część odroczona 68 -79
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
XV. Zysk (strata) netto 3 004 6 260
Zysk (strata) netto (zanualizowany) 3 004 6 260
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 5 000 000 5 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,60 1,25
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
półrocze / 2010 2009 półrocze / 2009
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 37 424 29 144 29 144
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 37 424 29 144 29 144
1. Kapitał zakładowy na początek okresu 2 500 2 500 2 500
Zmiany kapitału zakładowego
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji (wydania udziałów)
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 2 500 2 500 2 500
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
Akcje (udziały) własne na początek okresu
Zmiany akcji (udziałów) własnych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Akcje (udziały) własne na koniec okresu
2. Kapitał zapasowy na początek okresu 26 644 20 942 20 942
2.1. Zmiany kapitału zapasowego 8 280 5 702 5 702
a) zwiększenia (z tytułu) 8 280 5 702 5 702
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 8 280 5 702 5 702
zmniejszenia (z tytułu)
pokrycia straty
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 34 924 26 644 26 644
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
zbycia środków trwałych
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 8 280 5 702 5 702
3.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 8 280 5 702 5 702
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
3.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 8 280 5 702 5 702
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych
a) zmniejszenia (z tytułu) 8 280 5 702 5 702
- przekazanie na kapitał zapasowy 8 280 5 702 5 702
3.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0
Strata z lat ubiegłych na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
zmniejszenia (z tytułu)
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
3.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0
4. Wynik netto 3 004 8 280 6 260
a) zysk netto 3 004 8 280 6 260
strata netto
odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 40 428 37 424 35 404
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 40 428 37 424 35 404

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
półrocze / 2010 półrocze / 2009
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto 3 004 6 260
II. Korekty razem -16 768 -21 847
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
1. Amortyzacja 344 371
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 193 199
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
3. Zmiana stanu rezerw -682 -88
4. Zmiana stanu zapasów 6 177 2 507
5. Zmiana stanu należności -27 796 -27 628
6. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 4 841 2 655
7. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 155 137
Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -13 764 -15 587
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy 0 0
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:
w jednostkach powiązanych
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
w pozostałych jednostkach
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki 8 273 5 220
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 8 273 5 220
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Na aktywa finansowe, w tym:
w jednostkach powiązanych
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
w pozostałych jednostkach
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -8 273 -5 220
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy 20 456 18 315
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
1. Kredyty i pożyczki 20 456 18 315
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe
II. Wydatki 325 367
Nabycie akcji (udziałów) własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
Spłaty kredytów i pożyczek
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
1. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 132 168
2. Odsetki 193 199
Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 20 131 17 948
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -1 906 -2 859
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -1 906 -2 859
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu 2 070 2 981
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 164 122
o ograniczonej możliwości dysponowania
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody)

Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

INFORMACJA DODATKOWA
Plik Opis
SA-P_2010-zal3.pdf SA-P_2010-zal3.pdf Informacja dodatkowa do półrocznego skróconego sprawozdania finansowego HELIO S.A. za okres od 1 lipca 2010 r. do 31 grudnia 2010 r.