WYBRANE DANE FINANSOWE tys. zł tys. EUR półrocze półrocze półrocze półrocze / 2002 / 2001 / 2002 / 2001
I. Przychody netto ze 3 668 746 991 203 sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z -1 407 -4 504 -380 -1 223 działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto -1 188 -4 486 -321 -1 218 IV. Zysk (strata) netto -1 188 -4 486 -321 -1 218 V. Przepływy pieniężne -1 914 -1 408 -517 -382 netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne 1 721 1 212 465 329 netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne 15 150 4 40 netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne -178 -46 -48 -12 netto, razem IX. Aktywa, razem 9 282 3 116 2 315 844 X. Zobowiązania i rezerwy 4 137 4 392 1 032 1 102 na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania 4 126 4 373 1 029 1 097 krótkoterminowe XIII. Kapitał własny 5 145 -1 276 1 283 -320 XIV. Kapitał zakładowy 4 000 2 000 998 502 XV. Liczba akcji (w szt.) 4 000 000 2 000 000 XVI. Zysk (strata) na jedną -0,66 -3,25 -0,18 -0,88 akcję zwykłą (w zł / EUR) XVII. Rozwodniony zysk -0,66 -1,46 -0,18 -0,39 (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XVIII. Wartość księgowa na 1,29 -0,64 0,32 -0,16 jedną akcję (w zł / EUR) XIX. Rozwodniona wartość 1,29 2,05 0,32 0,51 księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)
POZYCJE POZABILANSOWE
Nota półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
1. Należności warunkowe 23 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - 2. Zobowiązania warunkowe 23 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń - 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń - 3. Inne (z tytułu) - P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m
BILANS
Nota półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
AKTYWA I. Aktywa trwałe 2 062 2 138 1 264 1. Wartości niematerialne i 1 591 637 613 prawne, w tym: - wartość firmy 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 790 847 610 3. Należności 3,8 długoterminowe 3.1. Od jednostek powiązanych 3.2. Od pozostałych jednostek 4. Inwestycje 4 120 długoterminowe 4.1. Nieruchomości 4.2. Wartości niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe aktywa 120 finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności b) w pozostałych 120 jednostkach 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 5. Długoterminowe 5 561 654 41 rozliczenia międzyokresowe 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5.2. Inne rozliczenia 561 654 41 międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 7 220 7 874 1 852 1. Zapasy 6 104 2 1 2. Należności 7,8 2 592 1 568 1 024 krótkoterminowe 2.1. Od jednostek 203 354 powiązanych 2.2. Od pozostałych 2 389 1 214 1 024 jednostek 3. Inwestycje 4 134 6 094 44 krótkoterminowe 3.1. Krótkoterminowe aktywa 9 4 134 6 094 finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych 4 005 5 787 jednostkach c) środki pieniężne i inne 129 307 44 aktywa pieniężne 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe 10 390 210 783 rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m 9 282 10 012 3 116 PASYWA I. Kapitał własny 5 145 6 333 -1 276 1. Kapitał zakładowy 12 4 000 4 000 2 000 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne 13 (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 14 9 860 9 860 2 860 5. Kapitał z aktualizacji 15 wyceny 6. Pozostałe kapitały 16 rezerwowe 7. Zysk (strata) z lat -7 527 -1 650 -1 650 ubiegłych 8. Zysk (strata) netto -1 188 -5 877 -4 486 9. Odpisy z zysku netto w 17 ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Zobowiązania i rezerwy 4 137 3 679 4 392 na zobowiązania 1. Rezerwy na zobowiązania 18 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe 2. Zobowiązania 19 długoterminowe 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 3. Zobowiązania 20 4 126 3 579 4 373 krótkoterminowe 3.1. Wobec jednostek 276 powiązanych 3.2. Wobec pozostałych 4 025 3 240 4 301 jednostek 3.3. Fundusze specjalne 101 63 72 4. Rozliczenia 21 11 100 19 międzyokresowe 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia 11 100 19 międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe 11 100 19 P a s y w a r a z e m 9 282 10 012 3 116
Wartość księgowa 5 145 6 333 -1 276 Liczba akcji 4 000 000 4 000 000 2 000 000 Wartość księgowa na jedną 22 1,29 1,58 -0,64 akcję (w zł) Rozwodniona liczba akcji 4 000 000 4 000 000 4 200 000 Rozwodniona wartość 22 1,29 1,58 2,05 księgowa na jedną akcję (w zł)
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Nota półrocze półrocze / 2002 / 2001
I. Przychody netto ze 3 668 746 sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 217 230 1. Przychody netto ze 24 571 711 sprzedaży produktów 2. Przychody netto ze 25 3 097 35 sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych 3 678 2 262 produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 180 695 1. Koszt wytworzenia 26 766 2 238 sprzedanych produktów 2. Wartość sprzedanych 2 912 24 towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto -10 -1 516 ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży 26 265 2 755 V. Koszty ogólnego zarządu 26 1 113 218 VI. Zysk (strata) na -1 388 -4 489 sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody 10 operacyjne 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 3. Inne przychody 27 10 operacyjne VIII. Pozostałe koszty 29 15 operacyjne 1. Strata ze zbycia 2 niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne 28 27 15 IX. Zysk (strata) z -1 407 -4 504 działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe 29 238 38 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 22 6 - od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia 31 155 32 inwestycji 4. Aktualizacja wartości 61 inwestycji 5. Inne XI. Koszty finansowe 30 19 20 1. Odsetki, w tym: 15 20 - dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia 31 inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne 4 XII. Zysk (strata) z -1 188 -4 486 działalności gospodarczej (IX+X-XI) XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) 1. Zyski nadzwyczajne 32 2. Straty nadzwyczajne 33 XIV. Zysk (strata) brutto -1 188 -4 486 (XII+/-XIII) XV. Podatek dochodowy 34 a) część bieżąca b) część odroczona XVI. Pozostałe obowiązkowe 35 zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XVII. Udział w zyskach 36 (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XVIII. Zysk (strata) netto -1 188 -4 486 (XIV-XV-XVI+/-XVII)
Zysk (strata) netto -2 579 -5 857 (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji 3 928 767 1 802 411 zwykłych Zysk (strata) na jedną 38 -0,66 -3,25 akcję zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona 3 928 767 4 002 411 liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) 38 -0,66 -1,46 na jedną akcję zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
I. Kapitał własny na 6 333 3 210 3 210 początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na 6 333 3 210 3 210 początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał zakładowy na 4 000 2 000 2 000 początek okresu 1.1. Zmiany kapitału 2 000 zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) 2 000 - emisji akcji (wydania 2 000 udziałów) - b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji (udziałów) - 1.2. Kapitał zakładowy na 4 000 4 000 2 000 koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na 9 860 2 860 2 860 początek okresu 4.1. Zmiany kapitału 7 000 zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) 7 000 - emisji akcji powyżej 7 000 wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - b) zmniejszenia (z tytułu) - pokrycia straty - 4.2. Kapitał zapasowy na 9 860 9 860 2 860 koniec okresu 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - zbycia środków trwałych - 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat -1 650 -1 650 -1 650 ubiegłych na początek okresu 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych - b) zmniejszenia (z tytułu) - 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych -1 650 -1 650 -1 650 na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych -1 650 -1 650 -1 650 na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) -5 877 - przeniesienia straty z -5 877 lat ubiegłych do pokrycia - b) zmniejszenia (z tytułu) - 7.6. Strata z lat ubiegłych -7 527 -1 650 -1 650 na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat -7 527 -1 650 -1 650 ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto -1 188 -5 877 -4 486 a) zysk netto b) strata netto -1 188 -5 877 -4 486 c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na 5 145 6 333 -1 276 koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po 5 145 6 333 -1 276 uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
półrocze półrocze / 2002 / 2001
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) I. Wpływy 1. Sprzedaż 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej II. Wydatki 1. Dostawy i usługi 2. Wynagrodzenia netto 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym 5. Inne wydatki operacyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia (metoda pośrednia) I. Zysk (strata) netto -1 188 -4 486 II. Korekty razem -726 3 078 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja 258 174 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 4. Odsetki i udziały w -15 -2 zyskach (dywidendy) 5. (Zysk) strata z -153 -32 działalności inwestycyjnej 6. Zmiana stanu rezerw 7. Zmiana stanu zapasów -102 1 8. Zmiana stanu należności -1 024 -659 9. Zmiana stanu zobowiązań 548 3 995 krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 10. Zmiana stanu rozliczeń -177 -399 międzyokresowych 11. Inne korekty -61 III. Przepływy pieniężne -1 914 -1 408 netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 14 419 3 045 1. Zbycie wartości 2 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w 14 417 2 985 tym: a) w jednostkach powiązanych - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych 14 417 2 985 jednostkach - zbycie aktywów 14 417 2 985 finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4 . Inne wpływy 60 inwestycyjne II. Wydatki 12 698 1 833 1. Nabycie wartości 159 327 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w 12 339 1 506 tym: a) w jednostkach powiązanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych 12 339 1 506 jednostkach - nabycie aktywów 12 219 1 506 finansowych - udzielone pożyczki 120 długoterminowe 4. Inne wydatki 200 inwestycyjne III. Przepływy pieniężne 1 721 1 212 netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 22 150 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 148 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 22 2 II. Wydatki 7 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 7 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne 15 150 netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne -178 -46 netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu -178 -46 środków pieniężnych, w tym: - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na 307 90 początek okresu G. Środki pieniężne na 129 44 koniec okresu (F+/-D), w tym: - o ograniczonej możliwości dysponowania
kom emitent ewa/zdz