POLNORD Spółka Akcyjna - Raport półroczny SA-P

opublikowano: 2004-10-04 21:51

od:2004-01-01
do:2004-06-30
od1:2003-01-01
do1:2003-06-30
podmiot upr.:BDO Polska Sp. z o.o.
Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego:1
Półroczne sprawozdanie finansowe:1
Wprowadzenie:1
Zestawienie zmian w kapitale własnym:1
Bilans:1
Rachunek przepływów pieniężnych:1
Rachunek zysków i strat:1
Dodatkowe informacje i objaśnienia:1
Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta):1

WYBRANE DANE FINANSOWE

WYBRANE DANE FINANSOWE	tys. zł		tys. EUR
	półrocze / 2004	półrocze / 2003	półrocze / 2004	półrocze / 2003
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	125 161	115 428	26 244	26 775
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	2 252	2 110	476	489
III. Zysk (strata) brutto	677	1 286	143	298
IV. Zysk (strata) netto	911	598	192	139
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-4 924	-10 027	-1 041	-2 326
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	124	-700	26	-162
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-1 998	3 420	-422	793
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	-6 798	-7 307	-1 437	-1 695
IX. Aktywa, razem	219 606	170 985	48 348	38 363
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	163 298	124 006	35 951	27 823
XI. Zobowiązania długoterminowe	4 942	6 457	1 088	1 449
XII. Zobowiązania krótkoterminowe	141 358	81 038	31 121	18 182
XIII. Kapitał własny	56 308	46 979	12 397	10 540
XIV. Kapitał zakładowy	7 320	3 440	1 612	772
XV. Liczba akcji (w szt.)	3 660 000	1 720 000
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	0,25	0,35	0,05	0,08
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	15,38	27,31	3,39	6,13
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)

Załączniki_0

POLNORD SA SA-P 2004.csv_1.rtf

Załączniki_2

POLNORD SA SA-P 2004.csv_2.rtf

BILANS

	Nota	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
AKTYWA
I. Aktywa trwałe		99 372	95 421	51 368
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	1	17 128	17 153	37
- wartość firmy		17 055	17 055
2. Rzeczowe aktywa trwałe	2	30 588	31 894	9 113
3. Należności długoterminowe	3,8	849	849	12 044
3.1. Od jednostek powiązanych		849	849	12 044
3.2. Od pozostałych jednostek
4. Inwestycje długoterminowe	4	42 761	38 131	23 434
4.1. Nieruchomości		1 607	8 794	8 321
4.2. Wartości niematerialne i prawne
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe		41 154	29 337	15 113
a) w jednostkach powiązanych, w tym:		41 093	29 276	15 052
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności		41 093	29 276
b) w pozostałych jednostkach		61	61	61
4.4. Inne inwestycje długoterminowe
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	5	8 046	7 394	6 740
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		6 822	6 170	6 740
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe		1 224	1 224
II. Aktywa obrotowe		120 234	188 657	119 617
1. Zapasy	6	15 937	8 700	16 595
2. Należności krótkoterminowe	7,8	84 791	152 536	69 594
2.1. Od jednostek powiązanych		11 165	52 284	10 180
2.2. Od pozostałych jednostek		73 626	100 252	59 414
3. Inwestycje krótkoterminowe		9 943	16 758	8 925
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	9	9 943	16 758	8 925
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach		58	82	48
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne		9 885	16 676	8 877
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	10	9 563	10 663	24 503
A k t y w a r a z e m		219 606	284 078	170 985
PASYWA
I. Kapitał własny		56 308	55 519	46 979
1. Kapitał zakładowy	12	7 320	7 320	3 440
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)	13	-14 053	-14 053
4. Kapitał zapasowy	14	61 657	61 093	42 507
5. Kapitał z aktualizacji wyceny	15	115	154	135
6. Pozostałe kapitały rezerwowe	16	358	344	344
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych			-45	-45
8. Zysk (strata) netto		911	706	598
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	17
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania		163 298	228 559	124 006
1. Rezerwy na zobowiązania	18	8 401	8 064	8 029
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		3 004	3 034	6 364
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne		1 029	1 028	277
a) długoterminowa		751	750	277
b) krótkoterminowa		278	278
1.3. Pozostałe rezerwy		4 368	4 002	1 388
a) długoterminowe		256	305
b) krótkoterminowe		4 112	3 697	1 388
2. Zobowiązania długoterminowe	19	4 942	6 443	6 457
2.1. Wobec jednostek powiązanych				606
2.2. Wobec pozostałych jednostek		4 942	6 443	5 851
3. Zobowiązania krótkoterminowe	20	141 358	197 687	81 038
3.1. Wobec jednostek powiązanych		2 461	16 097	8 290
3.2. Wobec pozostałych jednostek		138 048	181 016	72 366
3.3. Fundusze specjalne		849	574	382
4. Rozliczenia międzyokresowe	21	8 597	16 365	28 482
4.1. Ujemna wartość firmy
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe		8 597	16 365	28 482
a) długoterminowe		4 070	4 076	1 014
b) krótkoterminowe		4 527	12 289	27 468
P a s y w a r a z e m		219 606	284 078	170 985

Wartość księgowa		56 308	55 519	46 979
Liczba akcji		3 660 000	3 660 000	1 720 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	22	15,38	15,17	27,31
Rozwodniona liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	22

POZYCJE POZABILANSOWE

	Nota	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
1. Należności warunkowe	23
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
-
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
-
2. Zobowiązania warunkowe	23	98 410	104 725	86 645
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)		31 000	30 591	34 353
- udzielonych gwarancji i poręczeń		31 000	30 591	34 353
-
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)		67 410	74 134	52 292
- udzielonych gwarancji i poręczeń		67 410	74 134	52 292
-
3. Inne (z tytułu)
-
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m		98 410	104 725	86 645

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

	Nota	półrocze / 2004	półrocze / 2003
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:		125 161	115 428
- od jednostek powiązanych		13 490	5 680
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	24	125 042	115 381
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	25	119	47
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:		123 868	110 500
- od jednostek powiązanych
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	26	123 753	110 457
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		115	43
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II)		1 293	4 928
IV. Koszty sprzedaży	26
V. Koszty ogólnego zarządu	26	4 100	4 231
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)		-2 807	697
VII. Pozostałe przychody operacyjne		8 095	2 914
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		478	65
2. Dotacje
3. Inne przychody operacyjne	27	7 617	2 849
VIII. Pozostałe koszty operacyjne		3 036	1 501
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych			8
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
3. Inne koszty operacyjne	28	3 036	1 493
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)		2 252	2 110
X. Przychody finansowe	29	1 548	290
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:		19	12
- od jednostek powiązanych		19
2. Odsetki, w tym:		1 517	112
- od jednostek powiązanych
3. Zysk ze zbycia inwestycji	31
4. Aktualizacja wartości inwestycji
5. Inne		12	166
XI. Koszty finansowe	30	3 145	1 116
1. Odsetki, w tym:		1 364	799
- dla jednostek powiązanych
2. Strata ze zbycia inwestycji	31
3. Aktualizacja wartości inwestycji
4. Inne		1 781	317
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI)		655	1 284
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.)		22	2
1. Zyski nadzwyczajne	32	24	18
2. Straty nadzwyczajne	33	2	16
XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII)		677	1 286
XV. Podatek dochodowy	34	-234	688
a) część bieżąca		250	167
b) część odroczona		-484	521
XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	35
XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	36
XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII)		911	598

Zysk (strata) netto (zanualizowany)		1 019	1 519
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		3 660 000	1 720 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	38	0,28	0,88
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	38

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	55 519	45 949	45 949
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	55 519	45 949	46 949
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	7 320	3 440	3 440
1.1. Zmiany kapitału zakładowego		3 880
a) zwiększenia (z tytułu)		3 880
- emisji akcji (wydania udziałów)		3 880
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia akcji (udziałów)
-
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu	7 320	7 320	3 440
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
3. Akcje (udziały) własne na początek okresu
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych	14 053	14 053
a) zwiększenia (z tytułu)		14 053
- przejęcie akcji własnych na skutek fuzji spółek		14 053
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu	14 053	14 053
4. Kapitał zapasowy na początek okresu	61 093	40 819	40 820
4.1. Zmiany kapitału zapasowego	564	20 274	1 687
a) zwiększenia (z tytułu)	656	20 274	1 687
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	647	1 240	1 240
- różnice kursowe		331	447
- kapitał przejęty na skutek fuzji spółek		17 964
- przecena należności od oddziału zagranicznego		732
- inne zwiększenia	9	7
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	92
- pokrycia straty
- różnice kursowe	84
- inne zmniejszenia	8
-
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	61 657	61 093	42 507
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	154	151	150
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny	-39	3	-15
a) zwiększenia (z tytułu)		25
- różnice kursowe z wyceny oddziału zagranicznego		25
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	39	22	15
- zbycia środków trwałych	1	6
- ujemne różnice kursowe	38	16	15
-
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	115	154	135
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	344	344	344
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych	14
a) zwiększenia (z tytułu)	14
- z podziału zysku	14
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	358	344	344
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	-45	-45	-45
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu		122	122
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych		122	122
a) zwiększenia (z tytułu)	706	1 240	1 240
- podziału zysku z lat ubiegłych	706	1 240	1 240
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	706	1 362	1 362
- przeniesienie zysku na kapitał zapasowy	647	1 240	1 240
- kompensats ze stratą z lat ubiegłych	45	122	122
- przeniesienie zysku na pozostałe kapitały rezerwowe	14
-
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	45	167	167
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	45	167	167
a) zwiększenia (z tytułu)
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	45	122	122
- kompensata z zyskiem z lat ubiegłych	45	122	122
-
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu		45	45
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu		-45	-45
8. Wynik netto	911	706	598
a) zysk netto	911	706	598
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	56 308	55 519	46 979
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	56 308	55 519	46 979

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	półrocze / 2004	półrocze / 2003
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
I. Wpływy
1. Sprzedaż
2. Inne wpływy z działalności operacyjnej
II. Wydatki
1. Dostawy i usługi
2. Wynagrodzenia netto
3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
5. Inne wydatki operacyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto	911	598
II. Korekty razem	-5 835	-10 625
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
2. Amortyzacja	1 216	630
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	51	-141
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	50	644
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-49	-479
6. Zmiana stanu rezerw	337	5 125
7. Zmiana stanu zapasów	-7 237	-7 698
8. Zmiana stanu należności	67 744	16 201
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	-61 279	-16 182
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-6 668	-8 639
11. Inne korekty		-86
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia	-4 924	-10 027
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	143	519
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	6	19
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:	19	40
a) w jednostkach powiązanych	19
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach	19
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
b) w pozostałych jednostkach		40
- zbycie aktywów finansowych		22
- dywidendy i udziały w zyskach		12
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki		6
- inne wpływy z aktywów finansowych
4 . Inne wpływy inwestycyjne	118	460
II. Wydatki	19	1 219
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	19	1 198
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym:		21
a) w jednostkach powiązanych
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
b) w pozostałych jednostkach		21
- nabycie aktywów finansowych		21
- udzielone pożyczki długoterminowe
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	124	-700
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	7 151	6 114
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki		5 623
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych	6 000
4. Inne wpływy finansowe	1 151	491
II. Wydatki	9 149	2 694
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek	5 983	1 909
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych	1 536
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki	1 585	767
9. Inne wydatki finansowe	45	18
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-1 998	3 420
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	-6 798	-7 307
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	-6 791	-7 307
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	7	17
F. Środki pieniężne na początek okresu	16 676	16 184
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym:	9 885	8 877
- o ograniczonej możliwości dysponowania		989

NOTA 1A (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE)

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) koszty zakończonych prac rozwojowych
b) wartość firmy	17 055	17 055
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:	61	98	37
- oprogramowanie komputerowe	58	90	22
d) inne wartości niematerialne i prawne	12
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne, razem	17 128	17 153	37

NOTA 1B (ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
	a	b	c		d	e	Wartości niematerialne i prawne, razem
	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy	nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:		inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
				- oprogramowanie komputerowe
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu		17 055	853	714	58		17 966
b) zwiększenia (z tytułu)			12	12	12		24
- zakup			12	12	12		24
-
c) zmniejszenia (z tytułu)			71	71			71
- likwidacja			71	71			71
-
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu		17 055	794	655	70		17 919
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu			755	624	58		813
f) amortyzacja za okres (z tytułu)			-22	-27			-22
- bieżąca			49	44			49
- likwidacja			-71	-71			-71
-
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu			733	597	58		791
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
- zwiększenie
- zmniejszenie
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu		17 055	61	58	12		17 128

NOTA 1C (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA))

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) własne	17 128	17 153	37
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
-
Wartości niematerialne i prawne, razem	17 128	17 153	37

NOTA 2A (RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE)

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) środki trwałe, w tym:	29 592	30 899	8 382
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	9 547	9 794	1 108
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	16 856	17 268	4 973
- urządzenia techniczne i maszyny	2 127	2 506	1 717
- środki transportu	769	993	484
- inne środki trwałe	293	338	100
b) środki trwałe w budowie	996	995	731
c) zaliczki na środki trwałe w budowie
Rzeczowe aktywa trwałe, razem	30 588	31 894	9 113

NOTA 2B (ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
	- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	- urządzenia techniczne i maszyny	- środki transportu	- inne środki trwałe	Środki trwałe, razem
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu	10 856	19 853	8 542	4 243	3 136	46 630
b) zwiększenia (z tytułu)			46	184	39	269
- zakup			46	184	39	269
-
c) zmniejszenia (z tytułu)		165	223	485	47	920
- sprzedaż		165	24	448		637
- likwidacja w wyniku zużycia			199	37	47	283
-
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu	10 856	19 688	8 365	3 942	3 128	45 979
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	1 062	2 585	6 036	3 250	2 798	15 731
f) amortyzacja za okres (z tytułu)	247	247	202	-77	37	656
- bieżąca	247	247	309	280	84	1 167
- amortyzacja sprzedanych środków trwałych				-320		-320
- amortyzacja zlikwidowanego środka trwałego			-107	-37	-47	-191
-
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	1 309	2 832	6 238	3 173	2 835	16 387
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
- zwiększenie
- zmniejszenie
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu	9 547	16 856	2 127	769	293	29 592

NOTA 2C (ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA))

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) własne	20 960	22 162	8 227
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	8 632	8 737	155
- środki transportu	195	74	155
- budynki z prawem wieczystego użytkowania gruntu	8 437	8 663
-
Środki trwałe bilansowe, razem	29 592	30 899	8 382

NOTA 2D (ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO)

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście
-
Środki trwałe pozabilansowe, razem

NOTA 3A (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE)

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) należności od jednostek powiązanych, w tym:	849	849	12 044
- od jednostek zależnych (z tytułu)	849	849	12 044
- dopłaty zwrotne do kapitału	849	849	849
- sprzedaż wierzytelności			11 195
-
- od jednostek współzależnych (z tytułu)
-
- od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)
-
- od znaczącego inwestora (z tytułu)
-
- od jednostki dominującej (z tytułu)
-
b) od pozostałych jednostek (z tytułu)
-
Należności długoterminowe netto	849	849	12 044
c) odpisy aktualizujące wartość należności	63	63	63
Należności długoterminowe brutto	912	912	12 107

NOTA 3B (ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	912	12 107	12 107
- dopłaty zwrotne do kapitału	912	912	912
- długoterminowe należności z tyt. dostaw robót i usług		11 195	11 195
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)		11 195
- zmiana kwalifikacji terminu płatności (należność krótkoterminowa)		11 195
-
d) stan na koniec okresu	912	912	12 107
- dopłaty zwrotne do kapitału	912	912	912
- długoterminowe należności z tyt. dostaw robót i usług			1 195
-

NOTA 3C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH)

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
Stan na początek okresu	63	63	63
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu	63	63	63

NOTA 3D (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	849	849	12 044
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Należności długoterminowe, razem	849	849	12 044

NOTA 4A (ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	8 794	8 421	8 421
-
b) zwiększenia (z tytułu)	4 570	572
- przejęcie na skutek fuzji spółek		572
- zakup	4 570
-
c) zmniejszenia (z tytułu)	11 757	199	100
- odpis aktualizujący	86	199	100
- przekazanie aportem	11 671
-
d) stan na koniec okresu	1 607	8 794	8 321
-

NOTA 4B (ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) stan na koniec okresu
-

NOTA 4C (DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE)

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w jednostkach zależnych	40 319	28 503	14 738
- udziały lub akcje	40 319	28 503	14 738
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
b) w jednostkach współzależnych
- udziały lub akcje
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
c) w jednostkach stowarzyszonych	774	676	314
- udziały lub akcje	774	676	314
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
d) w znaczącym inwestorze
- udziały lub akcje
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
e) w jednostce dominującej
- udziały lub akcje
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
f) w pozostałych jednostkach	61	158	61
- udziały lub akcje	61	158	61
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
Długoterminowe aktywa finansowe, razem	41 154	29 337	15 113

NOTA 4D (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:)

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) wartość firmy jednostek podporządkowanych
- jednostek zależnych
- jednostek współzależnych
- jednostek stowarzyszonych
b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych
- jednostek zależnych
- jednostek współzależnych
- jednostek stowarzyszonych

NOTA 4E (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE)

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu

NOTA 4F (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE)

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu

NOTA 4G (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE)

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu

NOTA 4H (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

NOTA 4I (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

NOTA 4J (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

NOTA 4K (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	29 337	15 152	15 152
-
b) zwiększenia (z tytułu)	11 817	15 435	11
- zakup		10	10
- aport	11 817	14 000
- przejęcie w wyniku fuzji spółek		1 425
- inne zwiększenia			1
-
c) zmniejszenia (z tytułu)		1 250	50
- sprzedaż		1 250	50
-
d) stan na koniec okresu	41 154	29 337	15 113
-

NOTA 4L (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH)

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Lp.	a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	k	l
	nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej	siedziba	przedmiot przedsiębiorstwa	charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)	zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności	data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu	wartość udziałów / akcji według ceny nabycia	korekty aktualizujące wartość (razem)	wartość bilansowa udziałów / akcji	procent posiadanego kapitału zakładowego	udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu	wskazanie innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu
	Polnord-Wydawnictwo "OSKAR " sp. z o.o.	Gdańsk	wydawnictwo	spółka zależna	nie konsolidowana - małe obroty		4		4	100,00	100,00
	Polnord-Dom Sp .z o.o.	Gdańsk	budowa i sprzedaż mieszkań	spółka zależna	konsolidacja pełna		27 487		27 487	100,00	100,00
	PMK Bau-und Baubetreungs GmbH	Eschborn Niemcy	budownictwo	spółka zależna	nie konsolidowana - brak obrotów		36		36	60,00	60,00
	Pomorskie Biuro Projektów GEL	Sopot	biuro projektowe	spółka zależna	nie konsolidowana - małe obroty		11		11	51,50	51,50
	Hydrosspol Sp.z o.o.	Gdańsk	budownictwo	spółka stowarzyszona	nie konsolidowana - małe obroty		15	15	0	30,00	30,00
	Osiedle Zielone Sp. z o.o. w likwidacji	Gdynia	budowa i sprzedaż mieszkań	spółka stowarzyszona	nie konsolidowana - małe obroty		314		314	30,12	30,12
	Energobudowa Południe Sp. z o.o.	Brzezie k. Opola	energetyka	spółka zależna	nie konsolidowana - małe obroty		100		100	100,00	100,00
	Energetyka i Technika Grzewcza Termall Sp. z o.o.	Bełchatów	energetyka	spółka zależna	nie konsolidowana- spółka sprzedana		1 234	964	270	60,00	60,00
	Lubelskie Przedsiębiorstwo Budowlane Sp. z o.o.	Lublin	budownictwo	spółka zależna	konsolidacja pełna		3 458	3 042	416	99,97	99,97
	Energetyczne Projekty i Doradztwo Sp. z o.o.	Warszawa	energetyka	spółka stowarzyszona	nie konsolidowana - małe obroty		178		178	28,50	28,50
	Przedsiębiorstwo Projektowo Techniczne Promor Sp. z o.o.	Gdańsk	biuro projektowe	spółka zależna	konsolidacja pełna		363		363	100,00	100,00
	Energobudowa Opole	Brzezie k. Opola	energetyka	spółka zależna	nie konsolidowana - małe obroty		143	143	0	100,00	100,00
	Agencja Rozwoju Polsko-Amerykańskiej Współpracy Regionalnej Opole - Toledo Sp. z o.o.	Opole	doradztwo	spółka stowarzyszona	nie konsolidowana - małe obroty		15	15	0	28,85	28,85
	Energobudowa Inwest Sp. z o.o.	Warszawa	doradztwo	spółka zależna	nie konsolidowana - małe obroty		11 867	50	11 817	100,00	100,00
	Poilen Sp. z o.o.	Kraków		spółka stowarzyszona	nie konsolidowana - małe obroty		97		97	24,91	24,91
-

NOTA 4M (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH-CD.)

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH-cd.
Lp.	a	m							n			o			p	r	s	t
	nazwa jednostki	kapitał własny jednostki, w tym:							zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:			należności jednostki, w tym:			aktywa jednostki, razem	przychody ze sprzedaży	nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce	otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy
			kapitał zakładowy	należne wpłaty na kapitał zakładowy (wartość ujemna)	kapitał zapasowy	pozostały kapitał własny, w tym:				- zobowiązania długo- terminowe	- zobowiązania krótko- terminowe		- należności długo- terminowe	- należności krótko- terminowe
							zysk (strata) z lat ubiegłych	zysk (strata) netto
	Polnord-Wydawnictwo "OSKAR " sp. z o.o.	516	4		491	21	-94	-45	33		33	23		23	549	150
	Polnord-Dom Sp .z o.o.	25 518	27 487		462	-2 431	-2 054	-377	34 221		15 550	7 962		7 962	59 739	7 169
	PMK Bau-und Baubetreungs GmbH	61	61
	Pomorskie Biuro Projektów GEL	169	50		422	-303	-214	-90	689		457	458		458	859	344
	Hydrosspol Sp.z o.o.	-489	50		208	-747	-742	-5	649		649	91		91	160	0
	Osiedle Zielone Sp. z o.o. w likwidacji	1 005	1 223		877	-1 095		-265	490		470	85		85	1 495	327
	Energobudowa Południe Sp. z o.o.	204	100			104	9	-1	2		2	190		190	206	1
	Energetyka i Technika Grzewcza Termall Sp. z o.o.	2 050	150		1 857	43	43		4 500		3 801	1 563	67	1 496	6 550	6 241
	Lubelskie Przedsiębiorstwo Budowlane Sp. z o.o.	830	3 000		979	-3 149	-2 866	-282	4 534		3 858	2 290		2 290	5 364	3 632
	Energetyczne Projekty i Doradztwo Sp. z o.o.		500
	Przedsiębiorstwo Projektowo Techniczne Promor Sp. z o.o.	256	200		49	7	89	-82	355	71	284	355		355	611	1 131
	Energobudowa Opole	624	140		483	1			23		23	635		635	640	1
	Agencja Rozwoju Polsko-Amerykańskiej Współpracy Regionalnej Opole - Toledo Sp. z o.o.		52
	Energobudowa Inwest Sp. z o.o.		11 867												11 867
	Poilen Sp. z o.o.		750
-

NOTA 4N (UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH)

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
Lp.	a	b	c	d	e		f	g	h	i
	nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej	siedziba	przedmiot przedsiębiorstwa	wartość bilansowa udziałów / akcji	kapitał własny jednostki, w tym:		% posiadanego kapitału zakładowego	udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu	nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji	otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy
						- kapitał zakładowy
	Polimex-Cekop S.A.	Warszawa	budownictwo	6		24 185	0,03	0,03
	Międzynarodowe Targi Gdańskie S.A.	Gdańsk	wynajem powierzchni targowej	25		15 241	0,10	0,10
	Agencja Rozwoju Pomorza S.A.	Gdańsk	pośrednictwo w obrocie nieruchoności	20		12 560	0,20	0,20
	Centromor S.A.	Gdańsk	handel	9		9 800	0,20	0,20
	Nowe Ogrody S.A. w organizacji	Gdańsk	zagospodarowanie i sprzedaż nieruchomości	1	50	50	2,00	2,00
	Stocznia Gdynia S.A.	Gdynia	budowa statków	0			0,00	0,00
	Parkingi Miejskie Sp. z o.o. w likwidacji	Wrocław	usługi parkingowe	0			14,50	14,50
-

NOTA 4O (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	41 118	29 301	15 076
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	36	36	37
b1. jednostka/waluta tys. / EUR	9	9	9	tys.	EUR
tys. zł	36	36	37
-
pozostałe waluty w tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem	41 154	29 337	15 113

NOTA 4P (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI))

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
-
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
-
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)		29 337	15 113
a) akcje (wartość bilansowa):		29 337	15 113
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu		29 337	15 113
- wartość według cen nabycia		29 337	15 113
b) obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
-
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
a) udziały i akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
-
Wartość według cen nabycia, razem		29 337	15 113
Wartość na początek okresu, razem		29 337	15 113
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Wartość bilansowa, razem		29 337	15 113

NOTA 4Q (UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Udzielone pożyczki długoterminowe, razem

NOTA 4R (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU))

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003

Inne inwestycje długoterminowe, razem

NOTA 4S (ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) stan na koniec okresu
-

NOTA 4T (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Inne inwestycje długoterminowe, razem

NOTA 5A (ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO)

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	6 170	2 208	2 208
a) odniesionych na wynik finansowy	5 525	2 146	2 146
- ujemna wartość akcji z wyceny bilansowej	2	4	4
- odsetki naliczone	56
- rezerwa na wynagrodzenia i premie		118	118
- rezerwa na urlopy	88	52	52
- rezerwa na badanie bilansu	20	14	14
- różnice kursowe z wyceny bilansowej	150	211	211
- koszty robót poprawkowych
- inne rozliczenia międzyokresowe	1 177	43	43
- rezerwa na zobowiązania		113	113
- rezerwa na odprawy emerytalne i podobne	79	10	10
- rezerwa na roboty poprawkowe (ryczałtowe)	147	155	155
- rezerwa na koszty	1 695	1 234	1 234
- odpis aktualizujący należności	1 337	162	162
- odpis aktualizujący inwestycje	21	30	30
- strata podatkowa	753
-
b) odniesionych na kapitał własny	645	62	62
- rezerwa na odprawy emerytalne i podobne	62	62	62
- przychody przyszłych okresów	583
-
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
-
2. Zwiększenia	1 189	4 665	4 657
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	1 189	4 082	4 657
- ujemna wartość akcji z wyceny bilansowej
- odsetki naliczone	1	56	1
- rezerwa na wynagrodzenia i premie
- rezerwa na urlopy		52
- rezerwa na badanie bilansu		6
- różnice kursowe z wyceny bilansowej	2
- koszty robót poprawkowych
- inne rozliczenia międzyokresowe		1 173	8
- rezerwa na zobowiązania
- rezerwa na odprawy emerytalne i podobne		90
- rezerwa na roboty poprawkowe (ryczałtowe)		58	26
- rezerwa na koszty		719	20
- odpis aktualizujący należności		1 175	321
- odpis aktualizujący inwestycje
- strata podatkowa	1 186	753	4 281
-
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
-
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)		583
- rezerwa na odprawy emerytalne i podobne
- przychody przyszłych okresów		583
-
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
-
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
3. Zmniejszenia	537	703	125
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	537	703	125
- ujemna wartość akcji z wyceny bilansowej		2	1
- odsetki naliczone		1	1
- rezerwa na wynagrodzenia i premie		118	118
- rezerwa na urlopy		15
- rezerwa na badanie bilansu			5
- różnice kursowe z wyceny bilansowej		61
- koszty robót poprawkowych
- inne rozliczenia międzyokresowe	2	39
- rezerwa na zobowiązania		113
- rezerwa na odprawy emerytalne i podobne		21
- rezerwa na roboty poprawkowe (ryczałtowe)	77	66
- rezerwa na koszty	458	258
- odpis aktualizujący należności
- odpis aktualizujący inwestycje		9
-
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
-
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
-
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:	6 822	6 170	6 740
a) odniesionych na wynik finansowy	6 177	5 525	6 678
- ujemna wartość akcji z wyceny bilansowej	2	2	3
- odsetki naliczone	57	56
- rezerwa na wynagrodzenia i premie
- rezerwa na urlopy	88	88	52
- rezerwa na badanie bilansu	20	20	9
- różnice kursowe z wyceny bilansowej	152	150	211
- koszty robót poprawkowych
- inne rozliczenia międzyokresowe	1 175	1 177	51
- rezerwa na zobowiązania			113
- rezerwa na odprawy emerytalne i podobne	79	79	10
- rezerwa na roboty poprawkowe (ryczałtowe)	70	147	181
- rezerwa na koszty	1 237	1 695	1 254
- odpis aktualizujący należności	1 337	1 337	483
- odpis aktualizujący inwestycje	21	21	30
- strata podatkowa	1 939	753	4 281
-
b) odniesionych na kapitał własny	645	645	62
- rezerwa na odprawy emerytalne i podobne	62	62	62
- przychody przyszłych okresów	583	583
-
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
-

NOTA 5B (INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE)

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	1 224	1 224
- dyskonto kaucji	1 224	1 224
-
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
-
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	1 224	1 224

NOTA 6 (ZAPASY)

ZAPASY	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) materiały	3 348	3 546	2 748
b) półprodukty i produkty w toku	9 737	3 248	1 742
c) produkty gotowe	1 866	894	618
d) towary	15	15	5 536
e) zaliczki na dostawy	971	997	5 951
Zapasy, razem	15 937	8 700	16 595

NOTA 7A (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE)

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) od jednostek powiązanych	11 165	52 284	10 180
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	11 165	52 284	10 180
- do 12 miesięcy	7 427	45 489	10 180
- powyżej 12 miesięcy	3 738	6 795
- inne
- dochodzone na drodze sądowej
b) należności od pozostałych jednostek	73 626	100 252	59 414
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	62 218	90 210	55 265
- do 12 miesięcy	58 183	82 053	55 265
- powyżej 12 miesięcy	4 035	8 157
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	9 793	7 363	513
- inne	1 615	2 679	3 636
- dochodzone na drodze sądowej
Należności krótkoterminowe netto, razem	84 791	152 536	69 594
c) odpisy aktualizujące wartość należności	13 706	16 665	3 086
Należności krótkoterminowe brutto, razem	98 497	169 201	72 680

NOTA 7B (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH)

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:	11 165	52 284	10 180
- od jednostek zależnych	6 898	16 259	10 090
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora	4 267	36 025	90
- od jednostki dominującej
b) inne, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem	11 165	52 284	10 180
d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych	2 310	90
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem	13 475	52 374	10 180

NOTA 7C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH)

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
Stan na początek okresu	16 665	1 733	1 733
a) zwiększenia (z tytułu)		15 421	1 376
- utworzenie rezerwy na należności wątpliwe		2 187	1 190
- przejęcie rezerw na skutek fuzji		13 196
- różnice kursowe		38	186
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	2 959	489	23
- wykorzystanie rezerwy		118
- zapłata należności	2 959	371	23
-
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu	13 706	16 665	3 086

NOTA 7D (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA))

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	89 358	157 653	64 641
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	9 139	11 548	8 039
b1. jednostka/waluta tys. / EUR	2 011	2 448	1 804	tys.	EUR
tys. zł	9 135	11 542	8 039
-
pozostałe waluty w tys. zł	4	6
Należności krótkoterminowe, razem	98 497	169 201	72 680

NOTA 7E (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:)

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) do 1 miesiąca	23 664	52 628	28 225
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	22 585	31 873	18 623
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	5 087	10 780	1 662
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	5 329	13 777	707
e) powyżej 1 roku	9 023	19 452	995
f) należności przeterminowane	20 812	30 641	18 319
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)	86 500	159 151	68 531
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług	13 117	16 657	3 086
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)	73 383	142 494	65 445

NOTA 7F (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:)

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) do 1 miesiąca	1 739	10 842	6 487
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	1 249	1 991	7 028
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	2 206	2 623	2 598
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	1 203	1 153	1 032
e) powyżej 1 roku	14 415	14 032	1 174
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)	20 812	30 641	18 319
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane	13 117	16 478	2 086
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)	7 695	14 163	16 233

NOTA 9A (KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE)

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w jednostkach zależnych
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
b) w jednostkach współzależnych
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
c) w jednostkach stowarzyszonych
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
d) w znaczącym inwestorze
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
e) w jednostce dominującej
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
f) w pozostałych jednostkach	58	82	48
- udziały lub akcje		25	48
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	58	57
- dyskonto kaucji	58	57
-
g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	9 885	16 676	8 877
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	9 885	16 676	8 877
- inne środki pieniężne
- inne aktywa pieniężne
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem	9 943	16 758	8 925

NOTA 9B (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	58	82	48
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem	58	82	48

NOTA 9C (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI))

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)		25	48
a) akcje (wartość bilansowa):		25	26
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia		25	26
b) obligacje (wartość bilansowa):			22
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia			22
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
-
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
-
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
-
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)	58	57
a) udziały i akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	58	57
c1 ...
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia	58	57
-
Wartość według cen nabycia, razem	58	82	48
Wartość na początek okresu, razem	58	82	48
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Wartość bilansowa, razem	58	82	48

NOTA 9D (UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem

NOTA 9E (ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA))

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	9 203	14 155	7 787
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	682	2 521	1 090
b1. jednostka/waluta tys. / EUR	105	648	244	tys.	EUR
tys. zł	478	2 521	1 088
b1. jednostka/waluta tys. /USD	56
tys. zł	204
-
pozostałe waluty w tys. zł			2
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem	9 885	16 676	8 877

NOTA 9F (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU))

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

NOTA 9G (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

NOTA 10 (KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE)

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	2 833	9 287	3 480
- rezerwa na roboty budowlano-montażowe		6 164	2 036
- rozliczenia międzyokresowe z tyt. kontraktów budowlanych		2 357
- prenumerata	9	25	6
- ubezpieczenia	479	485	638
- abonament telefoniczny	9	11
- opłata za pozwolenia na pracę w RFN	244	196	385
- aktualizacja oprogramowania		18	9
- inne	20	31	7
- dzierżawa	112		108
- odpis na ZFŚS	162		85
- podatek od nieruchomości	128		48
- podatek od wieczyatego użytkowania gruntu	1		8
- koszty oddziału niemieckiego			150
- koszty robót budowlanych	1 669
-
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:	6 730	1 376	21 023
- leasing	112	227
- prowizje od gwarancji	188	166	103
- koszty gwarancji		75
- odsetki	1 122	57
- rozliczenia międzyokresowe przychodów	5 231	849	20 687
- koszty polisy obrotowej			233
- inne	77	2
-
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem	9 563	10 663	24 503

NOTA 12 (KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA))

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji	Prawo do dywidendy (od daty)
- seria A	na okaziciela			178 000	356 000	gotówka	26-04-1991	26-04-1991
- seria B	na okaziciela			307 000	614 000	gotówka	31-12-1991	26-04-1991 01-01-1992
- seria C	na okaziciela			485 000	970 000	gotówka	19-12-1997	01-01-1997
- seria D	na okaziciela			750 000	1 500 000	gotówka	31-12-1998	01-01-1998
- seria E	na okaziciela			1 940 000	3 880 000	przejęcie Spółki na skutek fuzji	19.12.2003	01.01.2003

Liczba akcji, razem				3 660 000
Kapitał zakładowy, razem					7 320 000
Wartość nominalna jednej akcji = 2,00 zł									2,00

NOTA 13A (AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE)

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
Liczba	Wartość wg cen nabycia	Wartość bilansowa	Cel nabycia	Przeznaczenie
534 259	9 051	14 053	przejęte w wyniku fuzji	sprzedaż

NOTA 13B (AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH)

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
Nazwa (firma) jednostki, siedziba	Liczba	Wartość wg cen nabycia	Wartość bilansowa
POLNORD-DOM Sp. z o.o.	17 000	34 000	34 000

NOTA 14 (KAPITAŁ ZAPASOWY)

KAPITAŁ ZAPASOWY	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	16 355	16 355	16 355
b) utworzony ustawowo
c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość	27 339	26 775	26 146
d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników
e) inny (wg rodzaju)	17 963	17 963	6
- przejęty na skutek fuzji	17 963	17 963
- różnice kursowe			6
-
Kapitał zapasowy, razem	61 657	61 093	42 507

NOTA 15 (KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY)

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych	127	129	135
b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym
- z wyceny instrumentów zabezpieczających
c) z tytułu podatku odroczonego
d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych	-12	25
e) inny (wg rodzaju)
-
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem	115	154	135

NOTA 16 (POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA))

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
- kapitał rezerwowy z odpisu z zysku netto	358	344	344

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem	358	344	344

NOTA 17 (ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU))

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

NOTA 18A (ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO)

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	3 034	1 347	1 347
a) odniesionej na wynik finansowy	3 034	1 347	1 347
- różnica z wyceny aportu środków trwałych	364	517	517
- odsetki naliczone	297	17	17
- dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej	34	80	80
- rezerwa na przychody	2 198	482	482
- rezerwa na podatek do rozliczenia w okresie późniejszym w RFN	103	251	251
- rozliczenia międzyokresowe czynne	27
- wycena instrumentów finansowych	11
-
b) odniesionej na kapitał własny
-
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
-
2. Zwiększenia	169	2 150	5 131
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)	169	2 150	5 131
- odsetki naliczone	62	293
- rezerwa na wynik kontraktu
- dodatnie różnice kursowe
- rezerwa na przychody	107	1 716	5 131
- rezerwa na podatek do rozliczenia w okresie późniejszym w RFN		103
- rozliczenia międzyokresowe czynne		27
- wycena instrumentów finansowych		11
-
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
3. Zmniejszenia	199	463	114
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	199	463	114
- różnica z wyceny aportu środków trwałych (zmiana stawki podatku)		153
- odsetki naliczone		13	17
- dodatnie różnice kursowe	14	46	33
- rezerwa na podatek do rozliczenia w okresie późniejszym w RFN	103	251
- rezerwa na przychody	82		64
-
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem	3 004	3 034	6 364
a) odniesionej na wynik finansowy	3 004	3 034	6 364
- różnica z wyceny aportu środków trwałych	364	364	517
- odsetki naliczone	359	297
- dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej	20	34	47
- rezerwa na przychody	2 223	2 198	5 800
- rezerwa na podatek do rozliczenia w okresie późniejszym w RFN		103
- rozliczenia międzyokresowe czynne	27	27
- wycena instrumentów finansowych	11	11
-
b) odniesionej na kapitał własny
-
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
-

NOTA 18B (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	750	277	277
- odprawy emerytalne	536	63	63
- nagrody jubileuszowe	214	214	214
-
b) zwiększenia (z tytułu)	1	473
- odprawy emerytalne	1	473
- nagrody jubileuszowe
-
c) wykorzystanie (z tytułu)
-
d) rozwiązanie (z tytułu)
-
e) stan na koniec okresu	751	750	277
- odprawy emerytalne	537	536	63
- nagrody jubileuszowe	214	214	214
-

NOTA 18C (ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	278
- rezerwa na odprawy emerytalne	278
-
b) zwiększenia (z tytułu)		278
- przejęte w wyniku fuzji rezerwy na odprawy emerytalne		278
-
c) wykorzystanie (z tytułu)
-
d) rozwiązanie (z tytułu)
-
e) stan na koniec okresu	278	278
- rezerwa na odprawy emerytalne	278	278
-

NOTA 18D (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	305
- rezerwy na roboty gwarancyjne	305
-
b) zwiększenia (z tytułu)		305
- przejęte w wyniku fuzji rezerwy na roboty gwarancyjne		305
-
c) wykorzystanie (z tytułu)
-
d) rozwiązanie (z tytułu)	49
- rezerwy na roboty gwarancyjne	49
-
e) stan na koniec okresu	256	305
- rezerwy na roboty gwarancyjne	256	305
-

NOTA 18E (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	3 697	1 264	1 264
- na urlopy	191	191	191
- na roboty poprawkowe	1 033	1 006	1 006
- na roboty budowlane	2 355
- pozostałe	118	67	67
-
b) zwiększenia (z tytułu)	2 634	2 971	151
- na roboty poprawkowe	1 566	525	144
- na roboty budowlane		2 355
- na odsetki	1 068
- pozostałe		91	7
-
c) wykorzystanie (z tytułu)	471	538	27
- na roboty poprawkowe	471	498
- pozostałe		40	27
-
d) rozwiązanie (z tytułu)	1 748
- na roboty poprawkowe	69
- na roboty budowlane	1 679
-
e) stan na koniec okresu	4 112	3 697	1 388
- na urlopy	191	191	191
- na roboty poprawkowe	2 059	1 033	1 150
- na roboty budowlane	676	2 355
- na odsetki	1 068
- pozostałe	118	118	47
-

NOTA 19A (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) wobec jednostek zależnych			606
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:			606
- zakup nieruchomości			606
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
b) wobec jednostek współzależnych
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
c) wobec jednostek stowarzyszonych
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
d) wobec znaczącego inwestora
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
e) wobec jednostki dominującej
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
f) wobec pozostałych jednostek	4 942	6 443	5 851
- kredyty i pożyczki	2 800	3 600	5 151
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	1 536	1 537
- dyskonto kaucji	1 536	1 537
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)	606	1 306	700
-zakup nieruchomości	606	1 306	700
-
Zobowiązania długoterminowe, razem	4 942	6 443	6 457

NOTA 19B (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) powyżej 1 roku do 3 lat	4 942	6 443	6 457
b) powyżej 3 do 5 lat
c) powyżej 5 lat
Zobowiązania długoterminowe, razem	4 942	6 443	6 457

NOTA 19C (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	4 942	6 443	4 306
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			2 151
b1. jednostka/waluta tys. / EUR			483	tys.	EUR
tys. zł			2 151
-
pozostałe waluty w tys. zł
Zobowiązania długoterminowe, razem	4 942	6 443	6 457

NOTA 19D (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej	Siedziba	Kwota kredytu / pożyczki wg umowy		Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty		Warunki oprocentowania	Termin spłaty	Zabezpieczenia	Inne
		zł	waluta	zł	waluta
NORD LB BANK POLSKA S.A.	WARSZAWA	5 000	PLN	2 800	PLN	WIBOR 3M+1,5%	30.09.2005 400 29.12.2005 400 31.03.2006 1000 30.06.2006 1000	HIPOTEK, CESJA NALEŻNOŚCI

NOTA 19E (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju	Wartość nominalna	Warunki oprocentowania	Termin wykupu	Gwarancje/ zabezpieczenia	Dodatkowe prawa	Rynek notowań	Inne

NOTA 20A (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) wobec jednostek zależnych	810	16 097	8 290
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	810	15 850	8 146
- do 12 miesięcy	680	15 035	8 146
- powyżej 12 miesięcy	130	815
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)		247	144
- zakup nieruchomości			144
-
b) wobec jednostek współzależnych
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
-
c) wobec jednostek stowarzyszonych
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
-
d) wobec znaczącego inwestora
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
-
e) wobec jednostki dominującej	1 651
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	692
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	959
- do 12 miesięcy	516
- powyżej 12 miesięcy	443
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
-
f) wobec pozostałych jednostek	138 048	181 016	72 366
- kredyty i pożyczki, w tym:	26 682	31 865	17 495
- długoterminowe w okresie spłaty			5 175
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	6 000
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	101 859	142 230	53 414
- do 12 miesięcy	89 097	131 812	53 414
- powyżej 12 miesięcy	12 762	10 418
- zaliczki otrzymane na dostawy	25	632
- zobowiązania wekslowe
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	1 856	2 279	883
- z tytułu wynagrodzeń	771	604	67
- inne (wg tytułów)	855	3 406	507
- zobowiązania wobec budżetu niemieckiego	205		182
- zobowiązania z tyt. inwestycji			209
- pozostałe	650		116
-
g) fundusze specjalne (wg tytułów)	849	574	382
-Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych	849	574	381
- Inne Fundusze Specjalne			1
-
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	141 358	197 687	81 038

NOTA 20B (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	138 448	192 878	80 590
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	2 910	4 809	448
b1. jednostka/waluta tys. / EUR	641	1 020	101	tys.	EUR
tys. zł	2 910	4 809	448
-
pozostałe waluty w tys. zł
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	141 358	197 687	81 038

NOTA 20C (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
Nazwa (firma) jednostki	Siedziba	Kwota kredytu / pożyczki wg umowy		Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty		Warunki oprocentowania	Termin spłaty	Zabezpieczenia	Inne
		zł	waluta	zł	waluta
NORDEA BANK POLSKA S.A. O/GDYNIA	GDYNIA	8 175	PLN	7 630	PLN	WIBOR 1M+1,2%	31.07.04 100, 31.08.04 100, 30.09.04 150, 31.10.04 150, 30.11.04 7130	HIPOTEKA, WEKSEL IN BLANCO, CESJA WIERZYTELNOŚCI
KREDYT BANK S.A.III O/GDAŃSK	GDAŃSK	3 000	PLN	2 990	PLN	WIBOR O/N+(0,8-1,5%)	15.09.2004	WEKSEL IN BLANCO, ZASTAW REJ. NA RZECZACH RUCHOMYCH, HIPOTEKA
KREDYT BANK S.A. III O/GDAŃSK	GDAŃSK	7 000	PLN	4 000	PLN	WIBOR 1M+(0,8-1,5)%	15.09.2004	WEKSEL IN BLANCO, ZASTAW REJ. NA RZECZACH RUCHOMYCH, HIPOTEKA
KREDYT BANK S.A. III O/GDAŃSK	GDAŃSK	3 000	PLN	531	pln	wibor o/n + (0,8-1,5)%	15.09.2004	WEKSEL IN BLANCO, ZASTAW REJ. NA RZECZACH RUCHOMYCH, HIPOTEKA
NORD LB BANK POLSKA S.A.	WARSZAWA	5 000	PLN	2 000	PLN	WIBOR 3M+1,5%	02.08.2004 400, 30.09.2004 400, 31.12.2004 400, 31.03.2005 400, 30.06.2004 400	HIPOTEKA, CESJA NALEŻNOŚCI
PEKAO S.A. IIO/OPOLE	OPOLE	4 500	PLN	3 888	PLN	WIBOR 1M+2,5%	30.09.2004	WEKSEL IN BLANCO, CESJA NALEŻNOŚCI, ZASTAW
DZ BANK S.A.	WARSZAWA	6 000	PLN	3 451	PLN	WIBOR 1M+4,5%	30.06.2005	CESJA NALEŻNOŚCI
MITTELEUROPEISCHE HANDELSBANK	FRANKFURT/M		5000 TYS. EUR	2 192	483 TYS. EUR	EURIBOR 3M+2%	31.08.2004	CESJA NALEŻNOŚCI

NOTA 20D (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju	Wartość nominalna	Warunki oprocentowania	Termin wykupu	Gwarancje/ zabezpieczenia	Dodatkowe prawa	Inne
Reiffeisen Bank Polska S.A.	6 000	6,513263%	30.07.2004

NOTA 21A (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

NOTA 21B (INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE)

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów	3 009	5 493	5 316
- długoterminowe (wg tytułów)
-
- krótkoterminowe (wg tytułów)	3 009	5 493	5 316
- rezerwa na koszty na roboty budowlane	3 007	5 361	5 297
- koszty zaliczone do roku bieżącego	2	130	19
- inne		2
-
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów	5 588	10 872	23 166
- długoterminowe (wg tytułów)	4 070	4 076	1 014
- wycena przyjętego do ksiąg prawa wieczystego użytkowania gruntu	1 002	1 008	1 014
- z tytułu leasingu	3 068	3 068
-
- krótkoterminowe (wg tytułów)	1 518	6 796	22 152
- rozliczenia międzyokresowe przychodów z tyt. robót bud.-mont.	694	2 084
- zaliczki otrzymane	824	4 711	22 096
- inne		1	56
-
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	8 597	16 365	28 482

Załączniki_5

POLNORD SA SA-P 2004.csv_3.rtf

NOTA 23A (NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU))

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
b) pozostałe (z tytułu)
-
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
-
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
-
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

NOTA 23B (ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU))

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:	31 000	30 591	34 353
- na rzecz jednostek zależnych	31 000	30 591	34 353
- na rzecz jednostek współzależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz znaczącego inwestora
- na rzecz jednostki dominującej
b) pozostałe (z tytułu)
-
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
-
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
-
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem	31 000	30 591	34 353

NOTA 24A (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI))

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)	półrocze / 2004	półrocze / 2003
- roboty budowlane	47 566	77 337
-
- w tym: od jednostek powiązanych		128
- budownictwo mieszkaniowe	40 078	12 280
-
- w tym: od jednostek powiązanych	13 366	4 476
- roboty fasadowe	10 281	13 300
- w tym: od jednostek powiązanych
- usługi eksportowe	10 138	7 814
- budownictwo energetyczne	9 486
- prefabrykacja żelbetowa	3 062
- w tym: od jednostek powiązanych
- wyroby i inne	4 431	4 650
- w tym: od jednostek powiązanych	124	1 076
-
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	125 042	115 381
- w tym: od jednostek powiązanych	13 490	5 680

NOTA 24B (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA))

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) kraj	114 904	107 567
- w tym: od jednostek powiązanych	13 490	5 680
- roboty budowlane	47 566	77 337
-
- w tym: od jednostek powiązanych		128
- budownictwo mieszkaniowe	40 078	12 280
-
- w tym: od jednostek powiązanych	13 366	4 476
- roboty fasadowe	10 281	13 300
- wyroby i inne		4 650
- w tym: od jednostek powiązanych		1 076
- budownictwo energetyczne	9 486
- wyroby i inne	7 493
- w tym: od jednostek powiązanych	124
-
b) eksport	10 138	7 814
- w tym: od jednostek powiązanych
- usługi budowlane	10 138	7 814
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	125 042	115 381
- w tym: od jednostek powiązanych	13 490	5 680

NOTA 25A (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI))

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)	półrocze / 2004	półrocze / 2003
- sprzedaż materiałów	119	47
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem	119	47
- w tym: od jednostek powiązanych

NOTA 25B (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA))

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) kraj	119	47
- w tym: od jednostek powiązanych
- sprzedaż materiałów	119	47
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
b) eksport
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem	119	47
- w tym: od jednostek powiązanych

NOTA 26 (KOSZTY WEDŁUG RODZAJU)

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) amortyzacja	1 216	630
b) zużycie materiałów i energii	14 984	11 886
c) usługi obce	88 431	90 806
d) podatki i opłaty	762	471
e) wynagrodzenia	14 083	8 459
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	3 251	1 461
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)	5 877	2 619
-
Koszty według rodzaju, razem	128 604	116 332
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych	-748	-1 634
Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)	3	10
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)	4 100	4 231
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	123 753	110 457

NOTA 27 (INNE PRZYCHODY OPERACYJNE)

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu)	4 176	560
- na należności	4 156	123
- na wynagrodzenia i nagrody		437
- na roboty poprawkowe	20
-
b) pozostałe, w tym:	3 441	2 289
- czynsz	1 965	560
- kary i odszkodowania	866	1 006
- przychody z inwestycji	369
- wynik na aporcie	146
- zwrot kosztów postępowania spornego i egzekucyjnego	4	10
- odszkodowanie za odstąpienie od umowy		700
- odpisane zobowiązania	48
- inne	43	13
-
Inne przychody operacyjne, razem	7 617	2 849

NOTA 28 (INNE KOSZTY OPERACYJNE)

INNE KOSZTY OPERACYJNE	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) utworzone rezerwy (z tytułu)	66	97
- na roboty poprawkowe	66	97
-
b) pozostałe, w tym:	2 970	1 396
- spisane należności	3	8
- odpisy aktualizujące	23	1 199
- amortyzacja nieplanowana	5	10
- darowizny	12	57
- koszty postępowania spornego i komorniczego	120	10
- kary umowne i odszkodowania	9	2
- składki na rzecz organizacji społecznych	9	6
- koszty inwestycji - amortyzacja mieruchomości	108	99
- czynsze	2 593
- inne	88	5
-
Inne koszty operacyjne, razem	3 036	1 493

NOTA 29A (PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH)

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) od jednostek powiązanych, w tym:	19
- od jednostek zależnych	19
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
b) od pozostałych jednostek		12
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem	19	12

NOTA 29B (PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK)

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) z tytułu udzielonych pożyczek
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
- od pozostałych jednostek
b) pozostałe odsetki	1 517	112
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
- od pozostałych jednostek	1 517	112
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem	1 517	112

NOTA 29C (INNE PRZYCHODY FINANSOWE)

INNE PRZYCHODY FINANSOWE	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) dodatnie różnice kursowe	1	145
- zrealizowane	1	145
- niezrealizowane
b) rozwiązanie rezerwy (z tytułu)
-
c) pozostałe, w tym:	11	21
- sprzedaż papierów wartościowych na giełdzie	11	1
- zysk na kupnie wierzytelności		20
-
Inne przychody finansowe, razem	12	166

NOTA 30A (KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK)

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) od kredytów i pożyczek	1 260	703
- dla jednostek powiązanych, w tym:
- dla jednostek zależnych
- dla jednostek współzależnych
- dla jednostek stowarzyszonych
- dla znaczącego inwestora
- dla jednostki dominującej
- dla innych jednostek	1 260	703
b) pozostałe odsetki	104	96
- dla jednostek powiązanych, w tym:
- dla jednostek zależnych
- dla jednostek współzależnych
- dla jednostek stowarzyszonych
- dla znaczącego inwestora
- dla jednostki dominującej
- dla innych jednostek	104	96
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem	1 364	799

NOTA 30B (INNE KOSZTY FINANSOWE)

INNE KOSZTY FINANSOWE	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) ujemne różnice kursowe, w tym:	75	2
- zrealizowane	75	2
- niezrealizowane
b) utworzone rezerwy (z tytułu)
-
c) pozostałe, w tym:	1 706	315
- koszty sprzedanych udziałów		10
- koszty nabycia sprzedanych papierow w obrocie giełdowym		3
- prowizje od gwarancji bankowych	356	244
- prowizje od kredytów bankowych	46	42
- opłaty leasingowe	210	14
- odpisy aktualizujące odsetki	1 068
- inne	26	2
-
Inne koszty finansowe, razem	1 781	317

Załączniki_6

POLNORD SA SA-P 2004.csv_4.rtf

NOTA 32 (ZYSKI NADZWYCZAJNE)

ZYSKI NADZWYCZAJNE	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) losowe	24	18
b) pozostałe (wg tytułów)
-
Zyski nadzwyczajne, razem	24	18

NOTA 33 (STRATY NADZWYCZAJNE)

STRATY NADZWYCZAJNE	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) losowe	2	16
b) pozostałe (wg tytułów)
-
Straty nadzwyczajne, razem	2	16

NOTA 34A (PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY)

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	półrocze / 2004	półrocze / 2003
1. Zysk (strata) brutto	677	1 286
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)	-157	-938
-
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym	520	348
- za granicą	520	348
4. Podatek dochodowy według stawki ... %
- płatny za granicą	250	167
5. Zwiększania, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:	250	167
- wykazany w rachunku zysków i strat	250	167
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

NOTA 34B (PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT)

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT	półrocze / 2004	półrocze / 2003
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych	-484	521
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
-
Podatek dochodowy odroczony, razem	-484	521

NOTA 34C (ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO)

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO	półrocze / 2004	półrocze / 2003
- ujętego w kapitale własnym
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

NOTA 34D (PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY)

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY	półrocze / 2004	półrocze / 2003
- działalności zaniechanej
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych

NOTA 35 (POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:)

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:	półrocze / 2004	półrocze / 2003

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

NOTA 36 (UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:)

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:	półrocze / 2004	półrocze / 2003
- odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych
- odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
- odpis różnicy w wycenie aktywów netto

Załączniki_7

POLNORD SA SA-P 2004.csv_5.rtf

Załączniki_8

POLNORD SA SA-P 2004.csv_6.rtf

Załączniki_9

POLNORD SA SA-P 2004.csv_7.rtf

NOTA 39 (PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA))

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (metoda pośrednia)	półrocze / 2004	półrocze / 2003
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
2. Amortyzacja
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
6. Zmiana stanu rezerw
7. Zmiana stanu zapasów
8. Zmiana stanu należności
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
11. Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

Załączniki_10

POLNORD SA SA-P 2004.csv_8.rtf

PODPISY 2

Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2004-09-30	Andrzej Ubertowski	Prezes Zarządu Dyrektor Generalny
2004-09-30	Andrzej Gawrychowski	Członek Zarządu Dyrektor d/s Marketingu, Fasad i Eksportu
2004-09-30	Wiesław Raczyński	Członek Zarządu Dyrektor d/s Ekonomicznych - Główny Księgowy

Załączniki_11

POLNORD SA SA-P 2004.csv_9.rtf

PODPISY 2

Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2004-09-30	Andrzej Ubertowski	Prezes Zarządu Dyrektor Generalny
2004-09-30	Andrzej Gawrychowski	Członek Zarządu Dyrektor d/s Marketingu, Fasad i Eksportu
2004-09-30	Wiesław Raczyński	Członek Zarządu Dyrektor d/s Ekonomicznych - Główny Księgowy

Załączniki_11

POLNORD SA SA-P 2004.csv_9.rtf
Data sporządzenia raportu: 2004-09-30

Tagi: