WYBRANE DANE FINANSOWE tys. zł tys. EUR półrocze półrocze półrocze półrocze / 2002 / 2001 / 2002 / 2001
I. Przychody netto ze 59 262 72 385 16 005 19 550 sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z -26 734 6 264 -7 220 352 działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto -46 246 5 786 -12 490 1 563 IV. Zysk (strata) netto -45 504 3 921 -12 290 1 059 V. Przepływy pieniężne -9 868 1 342 -2 665 362 netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne 10 397 -13 588 2 808 -3 670 netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne -1 019 10 589 -275 2 860 netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne -490 -1 657 -132 -448 netto, razem IX. Aktywa, razem 140 181 134 240 34 966 33 484 X. Zobowiązania i rezerwy 77 019 34 353 19 211 8 569 na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania 55 637 28 618 13 878 7 138 krótkoterminowe XIII. Kapitał własny 63 162 99 887 15 755 24 915 XIV. Kapitał zakładowy 12 000 12 000 2 993 2 993 XV. Liczba akcji (w szt.) 4 884 530 4 884 530 4 884 530 4 884 530 XVI. Zysk (strata) na jedną -9,31 0,80 -2,51 0,22 akcję zwykłą (w zł / EUR) XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XVIII. Wartość księgowa na 12,93 20,45 3,23 5,10 jedną akcję (w zł / EUR) XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)
POZYCJE POZABILANSOWE
Nota półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
1. Należności warunkowe 23 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - 2. Zobowiązania warunkowe 23 2.1. Na rzecz jednostek 10 118 6 741 powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i 10 118 6 741 poręczeń - 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń - 3. Inne (z tytułu) 30 618 38 922 22 505 -weksle własne będące 20 000 20 000 15 000 zabezpieczeniem kredytów bankowych -weksle własne będące 1 840 1 747 1 288 zabezpieczeniem otrzymanych gwarancji z tytułu wynajmu lokali sklepowych -weksle własne będące 750 950 1 150 zabezpieczeniem otrzymanych gwarancji celnych -weksle własne będące 3 155 5 010 zabezpieczeniem zobowiązań leasingowych -weksle własne będące 5 067 5 067 zabezpieczeniem zobowiązań licencyjnych -weksle własne będące 4 008 5 283 zabezpieczeniem dostaw kolekcji na następne sezony -awal wekslowy dla Mens 865 865 Field Sp. z o.o. - P o z y c j e p o z a b i 30 618 49 040 29 246 l a n s o w e, r a z e m
BILANS
Nota półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
AKTYWA I. Aktywa trwałe 55 512 56 636 53 129 1. Wartości niematerialne i 1 235 40 63 prawne, w tym: - wartość firmy 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 50 456 54 190 50 759 3. Należności 3,8 długoterminowe 3.1. Od jednostek powiązanych 3.2. Od pozostałych jednostek 4. Inwestycje 4 26 38 34 długoterminowe 4.1. Nieruchomości 4.2. Wartości niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe aktywa 26 38 34 finansowe a) w jednostkach 12 24 20 powiązanych, w tym: - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach 4.4. Inne inwestycje 14 14 14 długoterminowe 5. Długoterminowe 5 4 795 2 368 2 273 rozliczenia międzyokresowe 5.1. Aktywa z tytułu 4 795 2 368 2 273 odroczonego podatku dochodowego 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 84 669 112 911 81 111 1. Zapasy 6 36 107 17 031 16 920 2. Należności 7,8 46 786 78 021 49 533 krótkoterminowe 2.1. Od jednostek 19 099 46 733 19 560 powiązanych 2.2. Od pozostałych 27 687 31 288 29 973 jednostek 3. Inwestycje 1 342 17 691 14 184 krótkoterminowe 3.1. Krótkoterminowe aktywa 9 1 342 17 691 14 184 finansowe a) w jednostkach 15 859 11 318 powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne 1 342 1 832 2 866 aktywa pieniężne 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe 10 434 168 474 rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m 140 181 169 547 134 240 PASYWA I. Kapitał własny 63 162 106 984 99 887 1. Kapitał zakładowy 12 12 000 12 000 12 000 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne 13 (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 14 77 544 67 532 67 354 5. Kapitał z aktualizacji 15 16 434 16 434 16 612 wyceny 6. Pozostałe kapitały 16 rezerwowe 7. Zysk (strata) z lat 2 688 1 321 ubiegłych 8. Zysk (strata) netto -45 504 9 697 3 921 9. Odpisy z zysku netto w 17 ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Zobowiązania i rezerwy 77 019 62 563 34 353 na zobowiązania 1. Rezerwy na zobowiązania 18 17 271 4 109 2 953 1.1. Rezerwa z tytułu 1 704 2 187 2 201 odroczonego podatku dochodowego 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy 15 567 1 922 752 a) długoterminowe b) krótkoterminowe 15 567 1 922 752 2. Zobowiązania 19 1 787 2 000 długoterminowe 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych 1 787 2 000 jednostek 3. Zobowiązania 20 55 637 53 820 28 618 krótkoterminowe 3.1. Wobec jednostek 1 914 1 502 1 632 powiązanych 3.2. Wobec pozostałych 53 124 51 194 25 587 jednostek 3.3. Fundusze specjalne 599 1 124 1 399 4. Rozliczenia 21 2 324 2 634 2 782 międzyokresowe 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia 2 324 2 634 2 782 międzyokresowe a) długoterminowe 2 385 2 572 2 229 b) krótkoterminowe -61 62 553 P a s y w a r a z e m 140 181 169 547 134 240
Wartość księgowa 63 162 107 114 99 887 Liczba akcji 4 884 530 4 884 530 4 884 530 Wartość księgowa na jedną 22 12,93 21,93 20,45 akcję (w zł) Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość 22 księgowa na jedną akcję (w zł)
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Nota półrocze półrocze / 2002 / 2001
I. Przychody netto ze 59 262 72 385 sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 15 665 8 768 1. Przychody netto ze 24 50 549 61 101 sprzedaży produktów 2. Przychody netto ze 25 8 713 11 284 sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych 44 318 53 080 produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 13 910 7 786 1. Koszt wytworzenia 26 37 175 45 325 sprzedanych produktów 2. Wartość sprzedanych 7 143 7 755 towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto 14 944 19 305 ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży 26 2 746 4 472 V. Koszty ogólnego zarządu 26 6 398 6 843 VI. Zysk (strata) na 5 800 7 990 sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody 1 799 1 304 operacyjne 1. Zysk ze zbycia 14 84 niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 3. Inne przychody 27 1 785 1 220 operacyjne VIII. Pozostałe koszty 34 333 3 030 operacyjne 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości 19 437 1 953 aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne 28 14 896 1 077 IX. Zysk (strata) z -26 734 6 264 działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe 29 2 586 1 123 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 530 78 - od jednostek powiązanych 207 3. Zysk ze zbycia 31 1 012 inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne 1 044 1 045 XI. Koszty finansowe 30 22 109 1 644 1. Odsetki, w tym: 1 337 759 - dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia 31 inwestycji 3. Aktualizacja wartości 14 217 inwestycji 4. Inne 6 555 885 XII. Zysk (strata) z -46 257 5 743 działalności gospodarczej (IX+X-XI) XIII. Wynik zdarzeń 11 43 nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) 1. Zyski nadzwyczajne 32 13 49 2. Straty nadzwyczajne 33 2 6 XIV. Zysk (strata) brutto -46 246 5 786 (XII+/-XIII) XV. Podatek dochodowy 34 -742 1 865 a) część bieżąca 1 835 2 384 b) część odroczona -2 577 -519 XVI. Pozostałe obowiązkowe 35 zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XVII. Udział w zyskach 36 (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XVIII. Zysk (strata) netto -45 504 3 921 (XIV-XV-XVI+/-XVII)
Zysk (strata) netto -40 380 6 926 (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji 4 884 530 4 884 530 zwykłych Zysk (strata) na jedną 38 -9,31 0,80 akcję zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) 38 na jedną akcję zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
I. Kapitał własny na 106 093 95 966 95 966 początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na 106 093 95 966 95 956 początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał zakładowy na 12 000 12 000 12 000 początek okresu 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji (wydania udziałów) - b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji (udziałów) - 1.2. Kapitał zakładowy na 12 000 12 000 12 000 koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na 67 532 61 213 61 213 początek okresu 4.1. Zmiany kapitału 61 213 61 213 zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) 10 012 6 310 6 132 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku 10 012 6 120 6 120 (ustawowo) - z podziału zysku (ponad 199 wymaganą ustawowo minimalną wartość) -zasilenie kapitału 21 rezerwowego z aktualizacji wyceny środków trwałych zbytych - b) zmniejszenia (z tytułu) - pokrycia straty - 4.2. Kapitał zapasowy na 77 544 67 532 67 354 koniec okresu 5. Kapitał z aktualizacji 16 434 16 633 16 633 wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z -199 -21 aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) 199 21 zbycia środków trwałych 199 21 - - b) zmniejszenia (z tytułu) - zbycia środków trwałych - 5.2. Kapitał z aktualizacji 16 434 16 434 16 612 wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat 8 842 6 120 6 120 ubiegłych na początek okresu 7.1. Zysk z lat ubiegłych 8 842 6 120 6 120 na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów 1 285 1 321 podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych, 10 127 7 441 6 120 na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) 2 573 - podziału zysku z lat ubiegłych -korekty błędów 2 573 zasadniczych - b) zmniejszenia (z tytułu) 10 012 6 120 6 120 podziału zysku przez WZA 10 012 6 120 6 120 - 7.3. Zysk z lat ubiegłych 2 688 1 321 na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia - b) zmniejszenia (z tytułu) - 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat 2 688 1 321 ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto -45 504 9 827 3 921 a) zysk netto b) strata netto 45 504 9 827 3 921 c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na 63 162 107 114 99 887 koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
półrocze półrocze / 2002 / 2001
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) I. Wpływy 1. Sprzedaż 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej II. Wydatki 1. Dostawy i usługi 2. Wynagrodzenia netto 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym 5. Inne wydatki operacyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia (metoda pośrednia) I. Zysk (strata) netto -45 504 3 921 II. Korekty razem 35 636 -2 579 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja 5 983 3 740 3. (Zyski) straty z tytułu -3 897 różnic kursowych 4. Odsetki i udziały w 764 680 zyskach (dywidendy) 5. (Zysk) strata z 575 -79 działalności inwestycyjnej 6. Zmiana stanu rezerw 13 607 7. Zmiana stanu zapasów -19 076 8 288 8. Zmiana stanu należności 33 082 -8 170 9. Zmiana stanu zobowiązań 1 679 -7 730 krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 10. Zmiana stanu rozliczeń -1 761 -338 międzyokresowych 11. Inne korekty 786 133 III. Przepływy pieniężne -9 868 1 342 netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 27 531 381 1. Zbycie wartości 303 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w 27 531 78 tym: a) w jednostkach 27 208 powiązanych - zbycie aktywów 27 001 finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki 207 - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych 323 78 jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki 323 78 - inne wpływy z aktywów finansowych 4 . Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 17 134 13 969 1. Nabycie wartości 3 368 2 643 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w 13 766 11 318 tym: a) w jednostkach 13 766 11 318 powiązanych - nabycie aktywów 13 766 11 318 finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne 10 397 -13 588 netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 276 12 246 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 273 12 246 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 3 II. Wydatki 1 295 1 657 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 1 295 759 9. Inne wydatki finansowe 898 III. Przepływy pieniężne -1 019 10 589 netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne -490 -1 657 netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu -490 -1 657 środków pieniężnych, w tym: - zmiana stanu środków -205 -404 pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na 1 832 4 523 początek okresu G. Środki pieniężne na 1 342 2 866 koniec okresu (F+/-D), w tym: - o ograniczonej możliwości 462 1 204 dysponowania
kom emitent ewa/zdz