Pytanie czytelnika: Czy pieniądze z OFE nadal podlegają dziedziczeniu, czy przekazane będą na konto indywidualne ZUS bez prawa dziedziczenia? Czy przejście do ZUS wiąże się z „utratą” zgromadzonych pieniędzy na OFE dla osoby dziedziczącej? Proszę o podanie podstawy prawnej.
Pieniądze przeniesione z OFE do ZUS podlegają podziałowi/dziedziczeniu na dotychczasowych zasadach. Dodatkowo wprowadzony został w okresie pierwszych trzech lat po przejściu na emeryturę mechanizm wypłaty gwarantowanej, który umożliwia dziedziczenie po emerycie kapitału zgromadzonego przez niego na subkoncie. Osoba, która nabyła prawo do emerytury z tytułu osiągnięcia wieku emerytalnego albo która do dnia poprzedzającego osiągnięcie tego wieku miała ustalone prawo do okresowej emerytury kapitałowej, może wskazać imiennie jedną lub kilka osób fizycznych jako osoby uposażone, na rzecz których wypłacone będzie po jej śmierci jednorazowe świadczenie pieniężne. Z zastrzeżeniem: osobę uposażoną spoza kręgu krewnych można wskazać za pisemną zgodą swojego współmałżonka.
Zgoda taka nie jest wymagana, jeżeli jako osoby uposażone emeryt wskaże: dzieci własne, dzieci drugiego małżonka oraz dzieci przysposobione, wnuki, rodzeństwo, małżonka, rodziców (za rodziców uważa się również ojczyma i macochę oraz osoby przysposabiające). Jeśli nie zostanie wskazana osoba uposażona, to uposażonym będzie małżonek, o ile w chwili śmierci emeryta pozostawał z nim we wspólności majątkowej. W pozostałych przypadkach wypłata gwarantowana wchodzi w skład spadku. Osoba uposażona nabywa prawo do całości albo części wypłaty gwarantowanej, jeżeli śmierć emeryta pobierającego emeryturę nastąpiła w okresie trzech lat od miesiąca, od którego po raz pierwszy wypłacono mu to świadczenie. Jako podstawę prawną należy uznać: ustawę z dnia 6 grudnia 2013 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z określeniem zasad wypłaty emerytur ze środków zgromadzonych w OFE (Dz.U. z 2013 r. poz. 1717), rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 27 stycznia 2014 r. w sprawie określenia wzoru oświadczenia członka OFE o przekazywaniu składki do funduszu emerytalnego oraz o zapoznaniu się z informacją dotyczącą powszechnego systemu emerytalnego oraz informacją dotyczącą otwartych funduszy emerytalnych (Dz.U. z 2014 r. poz. 140).
RADOSŁAW MILCZARSKI, z Zakładu Ubezpieczeń Społecznych