Pożyczki oferowane przez firmy leasingowe jako alternatywa dla leasingu pojawiły się zaledwie kilka lat temu. Z roku na rok cieszą się coraz większą popularnością — w 2011 r. ich udział w łącznej wartości finansowania udzielonego przez branżę leasingową wyniósł 11 proc., podczas gdy rok wcześniej było to 8,4 proc. Najwięcej tym sposobem zostało sfinansowanych maszyn rolniczych (61 proc.) i sprzętu medycznego (12 proc.). Dalej był sprzęt budowlany (9 proc.), maszyny do produkcji tworzyw sztucznych i obróbki metali (6 proc.), maszyny poligraficzne (5 proc.), inne maszyny i urządzenia (5 proc.) oraz maszyny dla przemysłu spożywczego (2 proc.).
Łatwiej o dotacje
Na duże zainteresowanie pożyczkami wpływa wiele czynników.
— Po pierwsze, z pożyczek korzystają głównie mali i średni przedsiębiorcy, którym często zależy na własności środka trwałego. Po drugie, pożyczka ułatwia im skorzystanie z dotacji unijnych — twierdzi Daniel Mrozek, odpowiedzialny za rozwój oferty produktowej w Spółkach Leasingowych BZ WBK.
Dodaje, że dzięki niej możliwe jest także zaliczenie części odsetkowej raty do kosztów uzyskania przychodu, odliczenie podatku VAT oraz dokonywanie odpisów amortyzacyjnych. Ponadto, firmy leasingowe zapewniają, że ofertę swoich pożyczek konstruują tak, żeby umożliwić i maksymalnie ułatwić przedsiębiorcy albo rolnikowi uzyskanie pieniędzy unijnych w jak najkrótszym czasie po podpisaniu umowy. Co więcej, pożyczka firmy leasingowej, pomimo zbliżonej konstrukcji do bankowych kredytów inwestycyjnych, jest bardziej elastyczna i szybsza.
— Banki często nie mogą zapewnić takiej elastyczności i szybkiego czasu uzyskania finansowania, jakie oferują leasingodawcy we współpracy z dostawcami środków trwałych — potwierdza Daniel Mrozek. Innym powodem popularności pożyczek jest fakt, że nie wszyscy klienci firm leasingowych mogą w pełni korzystać z zaletleasingu. Dotyczy to w szczególności rolników oraz branży medycznej.
— Polscy rolnicy, którzy starają się o dotację z programu PROW, muszą wnieść wkład własny. Dzięki otrzymanej pożyczce stają się, inaczej niż w przypadku leasingu, właścicielami danego sprzętu. A to pozwala im ubiegać się o dofinansowanie z pieniędzy pomocowych w ramach funduszy z Unii Europejskiej — mówi Olaf Rurak, dyrektor Departamentu Marketingu w Europejskim Funduszu Leasingowym.
Inaczej sytuacja wygląda w branży medycznej.
— Tutaj rozwój leasingu operacyjnego, który jest najpopularniejszy na naszym rynku, blokują przepisy podatkowe. Placówki medyczne, korzystając ze sprzętu bez zamiaru jego nabycia, są obciążane 23-procentowym podatkiem VAT, a te, które zdecydują się na kupno, finansując się na przykład pożyczką, zapłacą jedynie 8-procentową stawkę — tłumaczy Andrzej Sugajski, dyrektor generalny Związku Polskiego Leasingu.
Dlatego też firmy leasingowe najchętniej oferują pożyczki właśnie dla rolników i branży medycznej. Tylko takim klientom pożyczek udziela np. EFL, który w 2011 r. sfinansował tym sposobem sprzęty o łącznej wartości 19,3 mln zł. Rolnicy i lekarze mogą w EFL pożyczać zarówno na nowe, jak i używane sprzęty. W przypadku tych pierwszych maksymalny czas trwania umowy wynosi 60 miesięcy w przypadku nowego sprzętu i 48 miesięcy, jeśli jest to sprzęt używany. Minimalny okres, na jaki jest udzielana pożyczka, to 3 miesiące, a minimalna wartość finansowania to 5 tys. zł. Z kolei właściciel gospodarstwa rolnego może liczyć na dofinansowanie 50 proc. wartości danego sprzętu do kwoty 300 tys. zł.
Zainteresowanie rośnie i będzie rosło
Olaf Rurak zaznacza, że zainteresowanie pożyczkami ciągle rośnie. Podobne obserwacje mają Spółki Leasingowe BZ WBK, które oferują swoje pożyczki nie tylko rolnikom i lekarzom, ale również firmom na maszyny i urządzenia pod dotacje unijne, a także na sfinansowanie pojazdów.
— Coraz większą popularnością u nas cieszy się także pożyczka skierowana do branży budowlanej oraz pożyczka na pojazdy, zarówno samochody osobowe, dostawcze, ciężarowe, jak i samochody specjalne — mówi Daniel Mrozek.
BZ WBK wysokość pożyczki ogranicza jedynie w przypadku pożyczek pod dotacje — do 1 mln zł. Minimalny okres, na jaki udzielana jest pożyczka, to 12 miesięcy, a maksymalny — 60 miesięcy dla pojazdów, 72 miesiące dla budowlanki, lekarzy i pod dotacje oraz 120 miesięcy dla rolników.