Umiejętnie stosowany pozwala dopasować czas dopływu pieniędzy do potrzeb firmy oraz zachować dłuższe terminy płatności należności za faktury.
Faktoring przez zamianę należności na środki pieniężne poprawia strukturę bilansu firmy, nie powodując przy tym wzrostu zobowiązań. Dzięki jego stosowaniu polepszeniu ulegają także wskaźniki finansowe dotyczące płynności i struktury finansowania. Kolejnym obszarem, gdzie faktoring wykazuje zalety, jest dyscyplina płatnicza i ryzyko niewypłacalności kontrahentów. Jako narzędzie zarządzania należnościami pozwala także zwiększyć produkcję oraz sprzedaż wyrobów i usług.
Dla dostawcy
Niejeden polski przedsiębiorca ma spore problemy ze zdobyciem środków na finansowanie bieżącej działalności. Ryzyko handlowe związane jest przede wszystkim z brakiem wpływu należności z tytułu sprzedaży lub z opóźnieniem zapłaty. Może to mieć różnego rodzaju konsekwencje. Między innymi brak możliwości realizacji zamówień. Z nim wiąże się utrata wiarygodności u kontrahentów —zarówno dostawców jak i odbiorców — oraz utrata możliwości dokonywania zakupu z odroczonym terminem płatności. Może powodować także brak możliwości regulowania zobowiązań wobec banków, a w konsekwencji utratę zdolności kredytowej. Możliwa jest także utrata konkurencyjności wskutek braku możliwości udzielania kredytów kupieckich. Firmy dla ratowania płynności finansowej, konkurencyjności i planów rozwojowych zastępują spodziewane wpływy ze sprzedaży finansowaniem zewnętrznym.
— W obecnej sytuacji rynkowej faktoring wydaje się jednym z najlepszych narzędzi służących poprawie płynności finansowej. Dzięki niemu przedsiębiorca może bowiem sfinansować swoją bieżącą działalność — zapewnia Ryszard Lubliński, dyrektor handlowy w Handlowy-Heller.
Korzystający z faktoringu przedsiębiorca otrzymuje gotówkę z tytułu sprzedanych towarów czy usług praktycznie w momencie ich sprzedaży, nie musi czekać do dnia zapłaty wyznaczonego w umowie handlowej.
— Faktor przelewa na konto swojego klienta zaliczkę od razu po otrzymaniu faktur. Należności zamieniają się w środki pieniężne do bieżącego wykorzystania, skraca się więc okres ich blokady, a w efekcie następuje poprawa płynności finansowej przedsiębiorstwa — kontynuuje Ryszard Lubliński.
Faktor, nabywając od swoich klientów udokumentowane fakturami wierzytelności pieniężne, wynikające z przeprowadzonych transakcji, dostarcza im środki finansowe w wysokości stanowiącej równowartość nabytych faktur pomniejszonych o swoje wynagrodzenie. Dostawca, czyli, tzw. faktorant, otrzymuje środki pieniężne jeszcze przed terminem ich wymagalności, wynikającym z faktur.
Dla dłużnika
Faktoring również stosowany jest z powodzeniem w windykacji, umożliwiając dłużnikowi prowadzenie dotychczasowej działalności ze spłatą rat zadłużenia.
— W tym przypadku firma windykacyjna staje się faktorem regulującym przepływ środków finansowych i zabezpieczającym interesy poszczególnych stron. W efekcie dłużnik może liczyć na poprawienie swojej sytuacji finansowej, a wierzyciel na otrzymanie uzgodnionej raty — uzupełnia Katarzyna Sokoła, dyrektor handlowy Domu Obrotu Wierzytelnościami (DOW) Cash Flow.
Można powiedzieć zatem, że faktoring jest formą zarządzania płynnością finansową dłużnika.
Faktoring ułatwia zwiększenie sprzedaży przez pozyskiwanie nowych klientów lub oferowanie klientom dłuższych, bardziej dla nich dogodnych terminów płatności. Dopasowując cykl płatności do specyfiki produkcji czy świadczenia usług pozwala na uniknięcie sytuacji, w której firma z braku kapitału obrotowego będzie musiała gwałtownie przystopować swoją walkę o klienta.
— Jest to szczególnie widoczne w przypadku firm handlowych, kiedy zdobycie nowego klienta zwiększa zysk, ale jednocześnie, ze względu na długi termin płatności, wyczerpuje dostępny budżet. Brakuje środków na zdobycie kolejnego klienta czy zwiększenie produkcji wiążące się z realizacją zamówienia pozyskanego klienta — zwraca uwagę Katarzyna Sokoła.
Wzrost produkcji
Współpraca z firmą faktoringową w zakresie zarządzania należnościami może przede wszystkim wzmocnić pozycję dostawcy na rynku sprzedaży towarów i usług.
— Zazwyczaj firmy zainteresowane faktoringiem mają ograniczony kapitał obrotowy oraz dobrze rozwinięte działy sprzedaży, które w walce o klienta stosują coraz dłuższe terminy płatności. W rezultacie potencjalni faktoranci, osiągając zysk finansowy, mają zbyt mało kapitału, aby dalej walczyć o klienta lub wręcz wyprodukować towary dla nowo pozyskanych klientów. Jednocześnie cykl produkcji jest znacznie krótszy od terminu płatności faktury i uniemożliwia bieżące finansowanie działalności, a faktoring, skracając czas od wydania produktu czy wykonania usługi do płatności, eliminuje takie niedogodności — mówi Katarzyna Sokoła.
Planowe zarządzanie finansami i poprawa sytuacji finansowej firmy wiąże się ze zwiększeniem możliwości sprawnego reagowania na zmiany popytu.
— W związku z przyspieszeniem cyklu spływu należności, przedsiębiorca może je szybciej reinwestować. Takie przyspieszenie nakręca koniunkturę przedsiębiorstwa. Pozwala otrzymaną zaliczkę za faktury przeznaczyć na uregulowanie zobowiązań za surowce czy zakup dodatkowej partii surowców potrzebnych do produkcji — dodaje Ryszard Lubliński.
Dostawca część uzyskanych środków może przeznaczyć na podniesienie jakości produktów i usług lub zastosować łagodniejszą politykę wobec odbiorców — udzielić im korzystnych terminów płatności.
— Bieżące regulowanie zobowiązań za dostawy zwiększa wiarygodność i daje możliwość uzyskania dodatkowych rabatów, upustów lub wydłużenia terminu płatności, a więc i zmniejszenia kosztów produkcji. Dzięki temu spada cena produktu, a to wpływa na sprzedaż — podsumowuje Katarzyna Sokoła.