do:2004-06-30
od1:2003-01-01
do1:2003-06-30
podmiot upr.:KORYCKA, BUDZIAK & AUDYTORZY
Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania półrocznego sprawozdania finansowego (§ 62 ust. 6 pkt 2 ww. rozporządzenia):1
Półroczne sprawozdanie finansowe:1
Wprowadzenie:1
Zestawienie zmian w kapitale własnym:1
Bilans:1
Rachunek przepływów pieniężnych:1
Rachunek zysków i strat:1
Dodatkowe informacje i objaśnienia:1
Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta):1
WYBRANE DANE FINANSOWE
| WYBRANE DANE FINANSOWE | tys. zł | tys. EUR | ||
| półrocze / 2004 | półrocze / 2003 | półrocze / 2004 | półrocze / 2003 | |
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 42 268 | 32 213 | 8 934 | 7 472 |
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 12 028 | 3 291 | 2 542 | 763 |
| III. Zysk (strata) brutto | 14 563 | 3 748 | 3 078 | 869 |
| IV. Zysk (strata) netto | 12 070 | 3 010 | 2 551 | 698 |
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 5 111 | 3 383 | 1 125 | 759 |
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -16 155 | -690 | -3 557 | -155 |
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -1 079 | -1 938 | -238 | -435 |
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 39 | 755 | 9 | 169 |
| IX. Aktywa, razem | 82 371 | 58 296 | 18 135 | 13 080 |
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 28 888 | 19 034 | 6 360 | 4 271 |
| XI. Zobowiązania długoterminowe | 7 900 | 63 | 1 739 | 14 |
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe | 18 182 | 16 371 | 4 003 | 3 673 |
| XIII. Kapitał własny | 53 483 | 39 262 | 11 775 | 8 809 |
| XIV. Kapitał zakładowy | 3 706 | 2 750 | 816 | 617 |
| XV. Liczba akcji (w szt.) | 3 369 550 | 2 500 050 | 3 369 550 | 2 500 050 |
| XVa. Średnioważona ilość akcji zwykłych | 3 063 584 | 2 378 002 | 3 063 584 | 2 378 002 |
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | 6,14 | 1,27 | 1,30 | 0,28 |
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | ||||
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 17,46 | 16,51 | 3,84 | 3,70 |
| XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | ||||
| XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) |
Załączniki_1
APATOR SA SA-P 2004.csv_1.rtf
Załączniki_2
APATOR SA SA-P 2004.csv_2.rtf
BILANS
| Nota | półrocze / 2004 | 2003 | półrocze / 2003 | |
| AKTYWA | ||||
| I. Aktywa trwałe | 43 769 | 28 097 | 26 781 | |
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 1 | 343 | 462 | 544 |
| - wartość firmy | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 2 | 21 654 | 21 675 | 20 213 |
| 3. Należności długoterminowe | 3,8 | 390 | 540 | 600 |
| 3.1. Od jednostek powiązanych | 0 | 0 | 0 | |
| 3.2. Od pozostałych jednostek | 390 | 540 | 600 | |
| 4. Inwestycje długoterminowe | 4 | 20 400 | 4 789 | 4 789 |
| 4.1. Nieruchomości | 0 | 0 | 0 | |
| 4.2. Wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 | 0 | |
| 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe | 20 400 | 4 789 | 4 789 | |
| a) w jednostkach powiązanych, w tym: | 20 400 | 4 789 | 4 789 | |
| - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności | 0 | 0 | 0 | |
| b) w pozostałych jednostkach | 0 | 0 | 0 | |
| 4.4. Inne inwestycje długoterminowe | 0 | 0 | 0 | |
| 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 5 | 982 | 631 | 635 |
| 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 582 | 615 | 635 | |
| 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 400 | 16 | 0 | |
| II. Aktywa obrotowe | 38 602 | 37 266 | 31 515 | |
| 1. Zapasy | 6 | 9 626 | 8 084 | 8 478 |
| 2. Należności krótkoterminowe | 7,8 | 24 285 | 21 738 | 18 335 |
| 2.1. Od jednostek powiązanych | 1 232 | 2 145 | 1 898 | |
| 2.2. Od pozostałych jednostek | 23 053 | 19 593 | 16 437 | |
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 4 002 | 5 261 | 3 834 | |
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 9 | 4 002 | 5 261 | 3 834 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0 | 0 | 0 | |
| b) w pozostałych jednostkach | 3 103 | 2 204 | 2 569 | |
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 899 | 3 057 | 1 265 | |
| 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe | 0 | 0 | 0 | |
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 10 | 689 | 2 183 | 868 |
| A k t y w a r a z e m | 82 371 | 65 363 | 58 296 | |
| PASYWA | ||||
| I. Kapitał własny | 53 483 | 46 920 | 39 262 | |
| 1. Kapitał zakładowy | 12 | 3 706 | 3 706 | 2 750 |
| 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | 0 | 0 | 0 | |
| 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) | 13 | -2 677 | -2 676 | -2 673 |
| 4. Kapitał zapasowy | 14 | 33 440 | 26 294 | 26 294 |
| 5. Kapitał z aktualizacji wyceny | 15 | 4 444 | 4 501 | 4 551 |
| 6. Pozostałe kapitały rezerwowe | 16 | 2 500 | 5 330 | 5 330 |
| 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych | 0 | 0 | 0 | |
| 8. Zysk (strata) netto | 12 070 | 9 765 | 3 010 | |
| 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | 17 | 0 | 0 | 0 |
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 28 888 | 18 443 | 19 034 | |
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 18 | 2 742 | 2 967 | 2 524 |
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 347 | 386 | 608 | |
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 2 187 | 2 310 | 1 866 | |
| a) długoterminowa | 1 734 | 1 474 | 1 477 | |
| b) krótkoterminowa | 453 | 836 | 389 | |
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 208 | 271 | 50 | |
| a) długoterminowe | 0 | 0 | 0 | |
| b) krótkoterminowe | 208 | 271 | 50 | |
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 19 | 7 900 | 0 | 63 |
| 2.1. Wobec jednostek powiązanych | 0 | 0 | 0 | |
| 2.2. Wobec pozostałych jednostek | 7 900 | 0 | 63 | |
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 20 | 18 182 | 15 407 | 16 371 |
| 3.1. Wobec jednostek powiązanych | 329 | 173 | 37 | |
| 3.2. Wobec pozostałych jednostek | 16 557 | 14 192 | 15 108 | |
| 3.3. Fundusze specjalne | 1 296 | 1 042 | 1 226 | |
| 4. Rozliczenia międzyokresowe | 21 | 64 | 69 | 76 |
| 4.1. Ujemna wartość firmy | 0 | 0 | 0 | |
| 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 64 | 69 | 76 | |
| a) długoterminowe | 0 | 0 | 0 | |
| b) krótkoterminowe | 64 | 69 | 76 | |
| P a s y w a r a z e m | 82 371 | 65 363 | 58 296 | |
| Wartość księgowa | 53 483 | 46 920 | 39 262 | |
| Liczba akcji | 3 369 550 | 3 369 550 | 2 500 050 | |
| Średnia ważona ilość akcji | 3 063 584 | 2 628 854 | 2 378 002 | |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 22 | 17,46 | 17,85 | 16,51 |
| Rozwodniona liczba akcji | ||||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 22 |
POZYCJE POZABILANSOWE
| Nota | półrocze / 2004 | 2003 | półrocze / 2003 | |
| 1. Należności warunkowe | 23 | 78 | 407 | 392 |
| 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | |
| - otrzymanych gwarancji i poręczeń | 0 | 0 | 0 | |
| - | ||||
| 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) | 78 | 407 | 392 | |
| - otrzymanych gwarancji i poręczeń | 0 | 0 | 0 | |
| - naliczenia na PFRON | 78 | 404 | 392 | |
| - wobec ZFŚS | 0 | 3 | 0 | |
| - | ||||
| 2. Zobowiązania warunkowe | 23 | 7 417 | 3 390 | 4 294 |
| 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | 3 050 | 750 | 1 400 | |
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | 2 300 | 300 | 1 200 | |
| - zdyskontowane weksle | 750 | 450 | 200 | |
| - | ||||
| 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | 4 364 | 2 640 | 2 894 | |
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | 2 699 | 2 050 | 2 494 | |
| - zdyskontowane weksle | 1 440 | 590 | 300 | |
| - zobowiazania wobec ZFŚS | 225 | 0 | 100 | |
| - | ||||
| 3. Inne (z tytułu) | 11 085 | 10 714 | 11 351 | |
| - hipoteka | 1 371 | 1 000 | 1 637 | |
| - środki trwałe używane na podstawie umowy najmu | 9 714 | 9 714 | 9 714 | |
| - | ||||
| P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 18 577 | 14 511 | 16 037 |
1. P.H.U. Energo-Instal Sp. z o.o. kapitał zakładowy 51 tys. zl
wartość bilansowa udziałów (Pafal SA) 50 tys. zł procent posiadanego kapitału 97 % udział w ogólnej liczbie głosów 97 % 2. Galpaf Sp. z o.o. kapitał zakładowy 1 064 tys. zl
wartość bilansowa udziałów (Pafal SA) 1 063 tys. zł procent posiadanego kapitału 99 % udział w ogólnej liczbie głosów 99 % 3. Pafal Form Sp. z o.o. kapitał zakładowy 564 tys. zl
wartość bilansowa udziałów (Pafal SA) 563 tys. zł procent posiadanego kapitału 99 % udział w ogólnej liczbie głosów 99 % 4. Systemy Pomiarowe Pafal Sp. z o.o. kapitał zakładowy 350 tys. zl
wartość bilansowa udziałów (Pafal SA) 349 tys. zł procent posiadanego kapitału 99 % udział w ogólnej liczbie głosów 99 %Prezentowane zapasy przedstawione są w wartości netto. Odpisy aktualizujące wartość zapasów wynoszą: półrocze/2004 2003 półrocze 2003
* materiały 77 97 57
* półprodukty i produkty w toku 36 36 17
* produkty gotowe 156 130 103
* towary 11 3 60
RAZEM 280 266 237 Zabezpieczenia: 1. Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej do 14-01-2005
limit 250 tys. zł na dzień 30-06-2004 90 tys. zł Zabezpieczenie według umowy 540 tys. zł.Odpis aktualizujący różni się w stosunku do noty 7E o odpisy aktualizujące do naliczonych odsetek do wyceny bilansowej. Spółka dokonuje 50% odpisu od naliczonych odsetek do wyceny bilansowej. Naliczone odsetki na dzień bilansowy są traktowane jako należności bieżące. Odpis aktualizujący na odsetki do wyceny bilansowej na 30-06-2004 wynosi 41 tys. zł. Zabezpieczenia: 1. Umowa o kredyt nr PBP/610/KRB/0668/04 w rachunku bieżącym z dnia 27-05-2004 - Bank Handlowy w Warszawie - cesja wierzytelności na kwotę 1.000 tys. zł. 2. Umowa kredytowa CDR/15412/04 z dnia 30-03-2004 - Raiffeisen Bank Polska SA - cesja wierzytelności do wysokości 29.660 tys. zł.Według KRS na dzień 30-06-2004 kapitał zakładowy wynosił 3.706.505,00 zł i dzielił się na 3.369.550 akcji, w tym: * 794.417 akcji imiennych uprzywilejowanych co do głosu w stosunku 1:4; * 1.705.633 akcji na okaziciela serii A i B; * 869.500 akcji na okaziciela serii C. Uwzględniając jednak konwersje akcji mające miejsce w lipcu i październiku 2003 roku oraz styczniu i kwietniu 2004 kapitał zakładowy dzieli sie na 3.369.550 akcji, w tym: * 742.461 akcji imiennych uprzywilejowanych co do głosu 1:4; * 1.757.589 akcje na okaziciela serii A i B; * 869.500 akcji na okaziciela serii C. AKCJONARIUSZE POSIADAJĄCY CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU Na dzień 30-06-2004 co najmniej 5% liczby głosów na WZA posiadali (po uwzględnieniu konwersji akcji) * Apator Mining Sp. z o.o. 10,72% * Mariusz Lewicki 8,80% * Tadeusz Sosgórnik 7,93% * Danuta Guzowska 7,03% * Janusz Marzygliński 5,82% * Zbigniew Jaworski 5,74% APATOR SA informuje, że otrzymał postanowienie Sądu Rejonowego w Toruniu o wpisaniu w Krajowym Rejestrze Sądowym obniżenia kapitału zakładowego spółki z kwoty 3.706.505 zł do kwoty 3.529.350 zł. Obniżenie kapitału nastąpiło w wyniku umorzenia 161.050 akcji na okaziciela spółki APATOR SA, które uprawniały do wykonania 161.050 głosów na walnym zgromadzeniu. Umorzenie akcji było dobrowolne. Zgodnie z wydanym postanowieniem kapitał zakładowy spółki APATOR SA składa się z 3.208.500 akcji, w tym: * 750.768 akcji imiennych uprzywilejowanych co do głosu w stosunku 1:4 * 2.457.732 akcji zwykłych na okaziciela. Uwzględniając ponadto dokonane a niezarejestowane konwersje akcji, kapitał zakładowy spółki APATOR SA składa się z 3.208.500 akcji, w tym: * 739.591 akcji imiennych uprzywilejowanych co do głosu w stosunku 1:4 * 2.468.909 akcji zwykłych na okazicielaSprzedaż wg województw (dane w tys. zł): - dolnośląskie 2 128 - kujawsko-pomorskie 5 013 - lubelskie 186 - lubuskie 691 - łódzkie 1 812 - małopolskie 1 242 - mazowieckie 6 891 - opolskie 29 - podkarpackie 163 - podlaskie 864 - pomorskie 2 640 - śląskie 9 664 - świętokrzyskie 433 - warmińsko-mazurskie 258 - wielkopolskie 3 931 - zachodnio-pomorskie 635 Sprzedaż eksportowa z podziałem na obszary (dane w tys. zł) - Europa Centralna 539 - Europa Wschodnia 2 605 - Europa Zachodnia 346 - Ameryka północna 981 - Azja 1 195 - Afryka 22Spółka Apator SA dokonała odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych, w tym: BO zwiększenia zmniejszenia BZ * środki trwałe 47 0 0 47 * materiały
z tytułu zalegania 83 0 5 78
materiały zbędne 14 0 14 0 * produkcja w toku
z tytułu zalegania 36 0 0 36 * wyroby gotowe
z tytułu zalegania 113 0 29 84
ostrożna wycena 17 65 10 72
* towary
z tytułu zalegania 3 8 0 11
* należności wątpliwe 517 447 180 784
RAZEM 830 520 238 1 112 Spółka dla celów urealnienia wartości aktywów niefinansowych przeprowadza analizę struktury wiekowej zapasów, której decydującym czynnikiem jest data przychodu do magazynu. W oparciu o tą analizę spółka dokonuje odpisów aktualizujących. Na zapasy przydatne ekonomicznie, ale zalegające powyżej 180 dni spółka dokonuje odpisu w wysokości 10% wartości zalegającego zapasu. Za każde dalsze 180 dni zalegania powyżej tego okresu kolejne 10% wartości zapasu zalegającego. W ten sposób zapasy zalegające powyżej 5 lat są objęte 100% odpisem aktualizującym. Na zapasy nieprzydatne ekonomicznie spółka tworzy odpis aktualizujący w pełnej wysokości. W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zapasy nieprzydatne ekonomicznie. Odpisy aktualizujące należności spółka dokonuje na te należności, które są obarczone ryzykiem. Są to należności przeterminowane powyżej 180 dni, co do których nie uzgodniono nowych terminów spłat. Zmniejszenie odpisów aktualizujących należności w kwocie 180 tys. zł, tylko częściowo wpłynęło na wynik spółki. Wpływ na wynik spółki z tytułu zmniejszenia odpisów aktualizujących należności miała kwota 78 tys. zł. Kwota 102 tys. zł - jest to wykorzystanie dokonanych odpisów w latach ubiegłych bez wpływu na bieżący wynik spółki.Za pierwsze półrocze 2004r. wystąpiła nadwyżka dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi Dodatnie różnice kursowe zrealizowane 272
Ujemne różnice kursowe zrealizowane -273
Saldo zrealizowanych różnic kursowych - 1 Dodatnie różnice kursowe niezrealizowane 13
Ujemne różnice kursowe niezrealizowane +10
Saldo niezrealizowanych różnic kursowych 23Za pierwsze półrocze 2003r. wystąpiła nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi Dodatnie różnice kursowe zrealizowane 176
Ujemne różnice kursowe zrealizowane -264
Saldo zrealizowanych różnic kursowych - 88 Dodatnie różnice kursowe niezrealizowane 0
Ujemne różnice kursowe niezrealizowane - 45
Saldo niezrealizowanych różnic kursowych - 45Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat różni się o 134 tys. zł z tytułu korekty CIT 2 za 2003 rok.
Data sporządzenia raportu: 2004-09-30