BAUMA S.A. - Skonsolidowany raport półroczny SA-PS

opublikowano: 2000-11-21 13:08

[2000/11/21 13:08] BAUMA S.A. - Skonsolidowany raport półroczny SA-PS

00-06-30
oraz za rok poprzedni obejmujacy okres od 99-01-01 do 99-06-30

WYBRANE DANE FINANSOWE

WYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2000)	tys. zł	tys. EURO
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	57 720	14 157
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej	7 099	1 741
III. Zysk (strata) brutto	4 125	1 012
IV. Zysk (strata) netto	1 786	438
V. Aktywa, razem (stan na 00-06-30)	144 063	34 240	00-06-30
VI. Zobowiązania, razem (stan na 00-06-30)	83 548	19 857	00-06-30
- w tym zobowiązania krótkoterminowe	57 074	13 565
VII. Kapitał własny (stan na 00-06-30)	48 209	11 458	00-06-30
VIII. Kapitał akcyjny (stan na 00-06-30)	8 851	2 104	00-06-30
IX. Liczba akcji (stan na 00-06-30)	4 425 632		00-06-30
X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EURO) (stan na 00-06-30)	10,89	2,59	00-06-30
XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (za 12 miesięcy) w zł/EURO	1,54	0,38

SKONSOLIDOWANY BILANS

stan na dzień	Nota	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
AKTYWA
I. Majątek trwały		82 710	71 483	60 394
1. Wartości niematerialne i prawne	1	2 054	2 042	2 102
2. Wartość firmy z konsolidacji	2	0	0	0
3. Rzeczowy majątek trwały	3	80 423	64 860	58 067
4. Finansowy majątek trwały, w tym:	4	0	4 350	0
- akcje i udziały w jednostkach objętych konsolidacją metodą praw własności		0	0	0
5. Należności długoterminowe	5	233	231	225
II. Majątek obrotowy		49 777	36 400	32 281
1. Zapasy	6	12 262	5 981	7 194
2. Należności krótkoterminowe	7	31 565	26 305	22 488
3. Akcje (udziały) własne do zbycia	8	0	0	0
4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	9	0	0	0
5. Środki pieniężne	10	5 950	4 114	2 599
III. Rozliczenia międzyokresowe	11	11 576	13 310	10 576
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego		1	243	166
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe		11 575	13 067	10 410
A k t y w a, r a z e m		144 063	121 193	103 251
PASYWA
I. Kapitał własny		48 209	51 128	45 761
1. Kapitał akcyjny	12	8 851	8 851	8 851
2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)		0	0	0
3. Kapitał zapasowy	13	32 429	31 179	31 179
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny		0	0	0
5. Pozostałe kapitały rezerwowe	14	974	974	974
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych		-4	10	17
7. Różnice kursowe z konsolidacji		0	0	0
8. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych	15	4 173	2 388	2 455
9. Zysk (strata) netto		1 786	7 726	2 285
II. Rezerwa kapitałowa z konsolidacji	16	0	0	0
III. Kapitał własny akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych	17	11 274	10 341	9 093
IV. Rezerwy		82	82	370
1. Rezerwy na podatek dochodowy	18	0	0	0
2. Pozostałe rezerwy	19	82	82	370
V. Zobowiązania		83 548	58 059	47 463
1. Zobowiązania długoterminowe	20	26 474	18 247	13 237
2. Zobowiązania krótkoterminowe	21	57 074	39 812	34 226
VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów	22	950	1 583	564
P a s y w a, r a z e m		144 063	121 193	103 251

Wartość księgowa		48 209	51 128	45 761
Liczba akcji		4 425 632	4 425 632	4 425 632
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	23	10,89	11,55	10,34
Przewidywana liczba akcji		4 425 632	4 425 632	4 425 632
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	23	10,89	11,55	10,34

Zobowiązania pozabilansowe

stan na dzień	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń	0	0	0
- na rzecz jednostek zależnych	0	0	0
- na rzecz jednostek stowarzyszonych	0	0	0
- na rzecz jednostki dominującej	0	0	0
- na rzecz innych jednostek	0	0	0
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu)	0	0	0
-
Zobowiązania pozabilansowe, razem	0	0	0

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

za okres	Nota	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów		57 720	41 498
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	24	47 607	34 326
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	25	10 113	7 172
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów		41 582	27 974
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	26	35 403	23 362
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		6 179	4 612
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II)		16 138	13 524
IV. Koszty sprzedaży		1 928	2 040
V. Koszty ogólnego zarządu		6 246	5 055
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)		7 964	6 429
VII. Pozostałe przychody operacyjne	27	734	951
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	28	1 599	960
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)		7 099	6 420
X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach	29	0	0
XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego	30	0	0
XII. Pozostałe przychody finansowe	31	1 095	685
XIII. Koszty finansowe	32	4 069	2 289
XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)		4 125	4 816
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.)		0	355
1. Zyski nadzwyczajne	33	0	367
2. Straty nadzwyczajne	34	0	12
XVI. Odpis wartości firmy z konsolidacji		0	15
XVII. Odpis rezerwy kapitałowej z konsolidacji		0	0
XVIII. Zysk (strata) brutto		4 125	5 156
XIX. Podatek dochodowy	35	1 406	2 287
XX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	36	0	0
XXI.Udział w zyskach (stratach) jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności		0	0
XXII. (Zysk) strata akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych		-933	-584
XXIII. Zysk (strata) netto	37	1 786	2 285

Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)		7 227	7 061
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		3 233 132	3 225 632
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	38	1,54	1,51
Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych		3 323 132	3 225 632
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	38	1,54	1,51

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)	51 128	29 150
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0
b) korekty błędów zasadniczych	0	0
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	51 128	29 150
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu	8 851	5 901
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	2 950
- emisji akcji		2 950
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
- umorzenia
-
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu	8 851	8 851
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu	0	0
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego	0	0
a) zwiększenie	0	0
b) zmniejszenie	0	0
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu	0	0
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu	31 179	15 555
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego
a) zwiększenie (z tytułu)	1 250	15 624
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej	0	11 802
- z podziału zysku (ustawowo)	1 250	3 822
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	0	0
- pokrycia straty
-
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu	32 429	31 179
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu	0	0
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny	0	0
a) zwiększenie (z tytułu)	0	0
-
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych
-
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu	0	0
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu	974	974
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych	0	0
a) zwiększenie (z tytułu)	0	0
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	0	0
-
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu	974	974
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych	-4	18
7. Różnice kursowe z konsolidacji	0	0
8. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu	10 114	6 746
8.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu	10 114	7 178
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0
- korekty błędów zasadniczych	0	0
8.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	10 114	7 178
a) zwiększenie (z tytułu)	0	0
- podziału zysku
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	5 941	4 292

- zwiększenie kapitału zapasowego	1 250	3 822
- przeznaczenie na dywidendę	4 641	420
- przeznaczenie na ZFŚS	50	50
-
8.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu	4 173	2 886
8.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu,	0	-431
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0
- korekty błędów zasadniczych	0	0
8.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	0	-431
a) zwiększenie (z tytułu)	0	0
- przeniesienia straty do pokrycia
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	0	0
-
8.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu	0	-431
8.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu	4 173	2 455
9. Wynik netto	1 786	2 285
a) zysk netto	1 786	2 285
b) strata netto
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )	48 209	45 761

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia *)	7 560	2 397
I. Zysk (strata) netto	1 786	2 285
II. Korekty razem	5 774	112
1. Zysk (strata) akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych	933	584
2. Udział w (zyskach) stratach jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności	0	0
3. Amortyzacja (w tym odpisy wartości firmy z konsolidacji lub rezerwy kapitałowej z konsolidacji)	7 304	5 024
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	480	957
5. Odsetki i dywidendy	3 388	1 431
6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	-354	-680
7. Zmiana stanu pozostałych rezerw	0	337
8. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat)	1 406	2 287
9. Podatek dochodowy zapłacony	-905	-1 796
10. Zmiana stanu zapasów	-6 281	-1 723
11. Zmiana stanu należności	-6 413	-5 672
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)	1 588	783
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	1 092	-2 474
14. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów	-233	140
15. Pozostałe korekty	3 769	914
B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-22 145	-21 297
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej	501	2 542
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych	0	0
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego	477	135
3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym:	0	2 389
- w jednostkach zależnych	0	0
- w jednostkach stowarzyszonych	0	2 389
- w jednostce dominującej	0	0
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	0	0
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0	0
6. Otrzymane dywidendy	0	0
7. Otrzymane odsetki	24	18
8 . Pozostałe wpływy	0	0
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej	22 646	23 839
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych	353	642
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego	21 637	21 591
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym:	0	0
- w jednostkach zależnych	0	0
- w jednostkach stowarzyszonych	0	0
- w jednostce dominującej	0	0
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych	0	0
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	0	0
6. Udzielone pożyczki długoterminowe	0	0
7. Dywidendy wypłacone akcjonariuszom (udziałowcom) mniejszościowym	0	0
8. Pozostałe wydatki	656	1 606
C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	16 421	17 779
I. Wpływy z działalności finansowej	23 714	30 692
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek	11 500	7 470
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych	0	0
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek	12 194	0
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych	0	7 000
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych	0	16 222
6. Dopłaty do kapitału	0	0
7. Pozostałe wpływy	20	0
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej	7 294	12 913
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek	3 424	749
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych	0	0
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek	0	2 800
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych	0	7 000
5. Koszty emisji akcji własnych	0	0
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych	0	0
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli	0	0
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących	0	0
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne	0	0
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	0	0
11. Zapłacone odsetki	3 398	1 448
12. Pozostałe wydatki	472	916
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C)	1 836	-1 121
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych	1 836	-1 121
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych
F. Środki pieniężne na początek okresu	4 114	3 720
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D)	5 950	2 599

Podpisy Członków Zarządu i osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
00-10-16 Andrzej Kozłowski - Prezes
00-10-16 Krzysztof Orzełowski - Członek Zarządu
00-10-16 Tadeusz Cichoński - Członek Zarządu
00-10-16 Krzysztof Adamski - Członek Zarządu
00-10-16 Henryka Padzik - Główny Księgowy

BILANS

stan na dzień	Nota	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
AKTYWA
I. Majątek trwały
1. Wartości niematerialne i prawne	1
2. Rzeczowy majątek trwały	2
3. Finansowy majątek trwały	3
4. Należności długoterminowe	4
II. Majątek obrotowy
1. Zapasy	5
2. Należności krótkoterminowe	6
3. Akcje (udziały) własne do zbycia	7
4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	8
5. Środki pieniężne	9
III. Rozliczenia międzyokresowe	10
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe
A k t y w a, r a z e m
PASYWA
I. Kapitał własny
1. Kapitał akcyjny	11
2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy	12
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
5. Pozostałe kapitały rezerwowe	13
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych	14
8. Zysk (strata) netto
II. Rezerwy
1. Rezerwy na podatek dochodowy	15
2. Pozostałe rezerwy	16
III. Zobowiązania
1. Zobowiązania długoterminowe	17
2. Zobowiązania krótkoterminowe	18
VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów	19
P a s y w a, r a z e m

Wartość księgowa
Liczba akcji
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20
Przewidywana liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20

Zobowiązania pozabilansowe

stan na dzień	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu)
-
Zobowiązania pozabilansowe, razem

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

za okres	Nota	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	21
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	22
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	23
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II)
IV. Koszty sprzedaży
V. Koszty ogólnego zarządu
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)
VII. Pozostałe przychody operacyjne	24
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	25
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)
X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach	26
XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego	27
XII. Pozostałe przychody finansowe	28
XIII. Koszty finansowe	29
XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.)
1. Zyski nadzwyczajne	30
2. Straty nadzwyczajne	31
XVI. Zysk (strata) brutto
XVII. Podatek dochodowy	32
XVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	33
XIX. Zysk (strata) netto	34

Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	35
Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	35

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
-
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego
a) zwiększenie (z tytułu)
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty
-
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych
-
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu
7.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
7.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
7.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
7.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )

RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I+/-II)) - metoda pośrednia *)
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Amortyzacja
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i dywidendy
4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej
5. Zmiana stanu pozostałych rezerw
6. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat)
7. Podatek dochodowy zapłacony
8. Zmiana stanu zapasów
9. Zmiana stanu należności
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
12. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów
13. Pozostałe korekty
B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego
3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
6. Otrzymane dywidendy
7. Otrzymane odsetki
8 . Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu
6. Udzielone pożyczki długoterminowe
7. Pozostałe wydatki
C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności finansowej
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
11. Zapłacone odsetki
12. Pozostałe wydatki
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A+/-B+/-C)
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D)