do:2004-06-30
od1:2003-01-01
do1:2003-06-30
podmiot upr.:PRICEWATERHOUSECOOPERS SP. Z O.O.
Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego:1
Półroczne sprawozdanie finansowe:1
Wprowadzenie:1
Zestawienie zmian w kapitale własnym:1
Bilans:1
Rachunek przepływów pieniężnych:1
Rachunek zysków i strat:1
Dodatkowe informacje i objaśnienia:1
Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta):1
WYBRANE DANE FINANSOWE
| WYBRANE DANE FINANSOWE | tys. zł | tys. EUR | ||
| półrocze / 2004 | półrocze / 2003 | półrocze / 2004 | półrocze / 2003 | |
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 31 536 | 24 196 | 6 666 | 5 613 |
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 2 687 | -3 577 | 568 | -830 |
| III. Zysk (strata) brutto | 3 285 | -4 599 | 694 | -1 067 |
| IV. Zysk (strata) netto | 2 815 | -5 118 | 595 | -1 187 |
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 11 551 | 12 824 | 2 441 | 2 975 |
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -6 776 | -5 395 | -1 432 | -1 252 |
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -5 238 | -7 440 | -1 107 | -1 726 |
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | -463 | -11 | -98 | -3 |
| IX. Aktywa, razem | 98 274 | 110 642 | 21 636 | 24 824 |
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 53 946 | 78 311 | 11 876 | 17 570 |
| XI. Zobowiązania długoterminowe | 18 233 | 27 931 | 4 014 | 6 267 |
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe | 29 539 | 41 571 | 6 503 | 9 327 |
| XIII. Kapitał własny | 44 328 | 32 331 | 9 759 | 7 254 |
| XIV. Kapitał zakładowy | 9 781 | 8 851 | 2 153 | 1 986 |
| XV. Liczba akcji (w szt.) | 4 890 632 | 4 425 632 | 4 890 632 | 4 425 632 |
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | 2,12 | -1,20 | 0,45 | -28,00 |
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | ||||
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 9,06 | 7,31 | 2,00 | 1,64 |
| XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | ||||
| XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) |
Załączniki_0
BAUMA SA SA-P 2004.csv_1.rtf
Załączniki_2
BAUMA SA SA-P 2004.csv_2.rtf
Załączniki_2
BILANS
| Nota | półrocze / 2004 | 2003 | półrocze / 2003 | |
| AKTYWA | ||||
| I. Aktywa trwałe | 68 728 | 71 669 | 79 256 | |
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 1 | 739 | 778 | 889 |
| - wartość firmy | ||||
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 2 | 55 645 | 58 316 | 65 330 |
| 3. Należności długoterminowe | 3,8 | |||
| 3.1. Od jednostek powiązanych | ||||
| 3.2. Od pozostałych jednostek | ||||
| 4. Inwestycje długoterminowe | 4 | 8 804 | 8 804 | 7 758 |
| 4.1. Nieruchomości | ||||
| 4.2. Wartości niematerialne i prawne | ||||
| 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe | 8 804 | 8 804 | 7 758 | |
| a) w jednostkach powiązanych, w tym: | 8 794 | 8 794 | 7 748 | |
| - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności | ||||
| b) w pozostałych jednostkach | 10 | 10 | 10 | |
| 4.4. Inne inwestycje długoterminowe | ||||
| 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 5 | 3 540 | 3 771 | 5 279 |
| 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 2 464 | 3 006 | 4 669 | |
| 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 1 076 | 765 | 610 | |
| II. Aktywa obrotowe | 29 546 | 25 677 | 31 386 | |
| 1. Zapasy | 6 | 4 320 | 1 659 | 2 152 |
| 2. Należności krótkoterminowe | 7,8 | 23 132 | 20 890 | 25 607 |
| 2.1. Od jednostek powiązanych | 499 | 773 | 302 | |
| 2.2. Od pozostałych jednostek | 22 633 | 20 117 | 25 305 | |
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 281 | 744 | 347 | |
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 9 | 281 | 744 | 347 |
| a) w jednostkach powiązanych | ||||
| b) w pozostałych jednostkach | 1 | |||
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 281 | 744 | 346 | |
| 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe | ||||
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 10 | 1 813 | 2 384 | 3 280 |
| A k t y w a r a z e m | 98 274 | 97 346 | 110 642 | |
| PASYWA | ||||
| I. Kapitał własny | 44 328 | 41 514 | 32 331 | |
| 1. Kapitał zakładowy | 12 | 9 781 | 9 781 | 8 851 |
| 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | ||||
| 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) | 13 | |||
| 4. Kapitał zapasowy | 14 | 36 779 | 34 792 | 33 645 |
| 5. Kapitał z aktualizacji wyceny | 15 | |||
| 6. Pozostałe kapitały rezerwowe | 16 | 974 | 974 | 974 |
| 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych | -6 021 | -6 021 | -6 021 | |
| 8. Zysk (strata) netto | 2 815 | 1 987 | -5 118 | |
| 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | 17 | |||
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 53 946 | 55 832 | 78 311 | |
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 18 | 2 947 | 3 019 | 5 031 |
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 2 844 | 2 916 | 4 928 | |
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 89 | 89 | 89 | |
| a) długoterminowa | 89 | 89 | 89 | |
| b) krótkoterminowa | ||||
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 14 | 14 | 14 | |
| a) długoterminowe | ||||
| b) krótkoterminowe | 14 | 14 | 14 | |
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 19 | 18 233 | 23 224 | 27 931 |
| 2.1. Wobec jednostek powiązanych | ||||
| 2.2. Wobec pozostałych jednostek | 18 233 | 23 224 | 27 931 | |
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 20 | 29 539 | 26 173 | 41 571 |
| 3.1. Wobec jednostek powiązanych | 5 901 | 3 443 | 14 972 | |
| 3.2. Wobec pozostałych jednostek | 23 415 | 22 579 | 26 394 | |
| 3.3. Fundusze specjalne | 223 | 151 | 205 | |
| 4. Rozliczenia międzyokresowe | 21 | 3 227 | 3 416 | 3 778 |
| 4.1. Ujemna wartość firmy | ||||
| 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 3 227 | 3 416 | 3 778 | |
| a) długoterminowe | 1 403 | 1 965 | 2 527 | |
| b) krótkoterminowe | 1 824 | 1 451 | 1 251 | |
| P a s y w a r a z e m | 98 274 | 97 346 | 110 642 | |
| Wartość księgowa | 44 328 | 41 514 | 32 331 | |
| Liczba akcji | 4 890 632 | 4 890 632 | 4 425 632 | |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 22 | 9,06 | 8,49 | 7,31 |
| Rozwodniona liczba akcji | ||||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 22 |
POZYCJE POZABILANSOWE
| Nota | półrocze / 2004 | 2003 | półrocze / 2003 | |
| 1. Należności warunkowe | 23 | |||
| 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||
| - otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||
| - | ||||
| 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||
| - otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||
| - | ||||
| 2. Zobowiązania warunkowe | 23 | 5 531 | 5 554 | 4 111 |
| 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | 5 531 | 5 554 | 3 995 | |
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | 5 531 | 5 554 | 3 995 | |
| - | ||||
| 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | 116 | |||
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||
| - sprawy sądowe | 116 | |||
| - | ||||
| 3. Inne (z tytułu) | ||||
| - | ||||
| P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 5 531 | 5 554 | 4 111 |
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
| Nota | półrocze / 2004 | półrocze / 2003 | |
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 31 536 | 24 196 | |
| - od jednostek powiązanych | 52 | 304 | |
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 24 | 18 406 | 15 688 |
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 25 | 13 130 | 8 508 |
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 24 082 | 22 064 | |
| - od jednostek powiązanych | 48 | 277 | |
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 26 | 16 672 | 16 821 |
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 7 410 | 5 243 | |
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) | 7 454 | 2 132 | |
| IV. Koszty sprzedaży | 26 | 1 416 | 880 |
| V. Koszty ogólnego zarządu | 26 | 2 717 | 2 430 |
| VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) | 3 321 | -1 178 | |
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 3 151 | 2 193 | |
| 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 47 | 182 | |
| 2. Dotacje | |||
| 3. Inne przychody operacyjne | 27 | 3 104 | 2 011 |
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 3 785 | 4 592 | |
| 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | |||
| 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 1 495 | 3 129 | |
| 3. Inne koszty operacyjne | 28 | 2 290 | 1 463 |
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) | 2 687 | -3 577 | |
| X. Przychody finansowe | 29 | 2 448 | 5 318 |
| 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | |||
| - od jednostek powiązanych | |||
| 2. Odsetki, w tym: | 513 | 440 | |
| - od jednostek powiązanych | |||
| 3. Zysk ze zbycia inwestycji | 31 | 4 488 | |
| 4. Aktualizacja wartości inwestycji | |||
| 5. Inne | 1 935 | 390 | |
| XI. Koszty finansowe | 30 | 1 850 | 6 340 |
| 1. Odsetki, w tym: | 1 231 | 1 749 | |
| - dla jednostek powiązanych | |||
| 2. Strata ze zbycia inwestycji | 31 | ||
| 3. Aktualizacja wartości inwestycji | |||
| 4. Inne | 619 | 4 591 | |
| XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) | 3 285 | -4 599 | |
| XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) | |||
| 1. Zyski nadzwyczajne | 32 | ||
| 2. Straty nadzwyczajne | 33 | ||
| XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) | 3 285 | -4 599 | |
| XV. Podatek dochodowy | 34 | 470 | 519 |
| a) część bieżąca | |||
| b) część odroczona | 470 | 519 | |
| XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 35 | ||
| XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 36 | ||
| XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) | 2 815 | 5 118 | |
| Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 9 919 | -5 323 | |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 4 677 507 | 4 425 632 | |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 38 | 2,12 | -1,20 |
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych | |||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 38 |
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| półrocze / 2004 | 2003 | półrocze / 2003 | |
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 41 514 | 37 449 | 37 449 |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||
| b) korekty błędów podstawowych | |||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 41 514 | 37 449 | 37 449 |
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 9 781 | 8 851 | 8 851 |
| 1.1. Zmiany kapitału zakładowego | |||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 930 | ||
| - emisji akcji (wydania udziałów) | 930 | ||
| - | |||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | |||
| - umorzenia akcji (udziałów) | |||
| - | |||
| 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 9 781 | 9 781 | 8 851 |
| 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | |||
| 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | |||
| a) zwiększenia (z tytułu) | |||
| - | |||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | |||
| - | |||
| 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | |||
| 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu | |||
| 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych | |||
| a) zwiększenia (z tytułu) | |||
| - | |||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | |||
| - | |||
| 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu | |||
| 4. Kapitał zapasowy na początek okresu | 34 793 | 33 645 | 33 645 |
| 4.1. Zmiany kapitału zapasowego | |||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 1 987 | 1 148 | |
| - emisji akcji powyżej wartości nominalnej | 753 | ||
| - z podziału zysku (ustawowo) | |||
| - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 1 987 | ||
| - kapitał zapasowy z połączenia z Bauma Inwestycje Sp. z o.o. | 395 | ||
| - | |||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | |||
| - pokrycia straty | |||
| - | |||
| 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 36 779 | 34 793 | 33 645 |
| 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | |||
| 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | |||
| a) zwiększenia (z tytułu) | |||
| - | |||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | |||
| - zbycia środków trwałych | |||
| - | |||
| 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | |||
| 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 974 | 974 | 974 |
| 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | |||
| a) zwiększenia (z tytułu) | |||
| - | |||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | |||
| - | |||
| 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 974 | 974 | 974 |
| 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | -4 034 | -6 021 | -6 021 |
| 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | |||
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||
| b) korekty błędów podstawowych | |||
| 7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | |||
| a) zwiększenia (z tytułu) | |||
| - podziału zysku z lat ubiegłych | |||
| - | |||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | |||
| - | |||
| 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | |||
| 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | -4 034 | -6 021 | -6 021 |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||
| b) korekty błędów podstawowych | |||
| 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | -4 034 | -6 021 | -6 021 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 1 987 | ||
| - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | |||
| - przeniesienie zysku za 2003 rok na kapitał zapasowy | 1 987 | ||
| - | |||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | |||
| - | |||
| 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | -6 021 | -6 021 | -6 021 |
| 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -6 021 | -6 021 | -6 021 |
| 8. Wynik netto | 2 815 | 1 987 | -5 118 |
| a) zysk netto | 2 815 | 1 987 | |
| b) strata netto | -5 118 | ||
| c) odpisy z zysku | |||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 44 328 | 41 514 | 32 331 |
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 44 328 | 41 514 | 32 331 |
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| półrocze / 2004 | półrocze / 2003 | |
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| (metoda bezpośrednia) | ||
| I. Wpływy | ||
| 1. Sprzedaż | ||
| 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||
| II. Wydatki | ||
| 1. Dostawy i usługi | ||
| 2. Wynagrodzenia netto | ||
| 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||
| 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||
| 5. Inne wydatki operacyjne | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia | ||
| (metoda pośrednia) | ||
| I. Zysk (strata) netto | 2 815 | -5 118 |
| II. Korekty razem | 8 736 | 17 942 |
| 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | ||
| 2. Amortyzacja | 6 589 | 7 021 |
| 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | -644 | 3 191 |
| 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 1 231 | 2 026 |
| 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | 186 | -4 354 |
| 6. Zmiana stanu rezerw | -72 | 761 |
| 7. Zmiana stanu zapasów | -2 661 | 1 143 |
| 8. Zmiana stanu należności | -2 242 | 1 522 |
| 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 3 025 | 6 272 |
| 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 613 | -612 |
| 11. Inne korekty | 2 711 | 972 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 11 551 | 12 824 |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| I. Wpływy | 116 | 354 |
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 116 | 354 |
| 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||
| 3. Z aktywów finansowych, w tym: | ||
| a) w jednostkach powiązanych | ||
| - zbycie aktywów finansowych | ||
| - dywidendy i udziały w zyskach | ||
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||
| - odsetki | ||
| - inne wpływy z aktywów finansowych | ||
| b) w pozostałych jednostkach | ||
| - zbycie aktywów finansowych | ||
| - dywidendy i udziały w zyskach | ||
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||
| - odsetki | ||
| - inne wpływy z aktywów finansowych | ||
| 4 . Inne wpływy inwestycyjne | ||
| II. Wydatki | 6 892 | 5 749 |
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 6 892 | 5 510 |
| 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||
| 3. Na aktywa finansowe, w tym: | 239 | |
| a) w jednostkach powiązanych | 8 | |
| - nabycie aktywów finansowych | 8 | |
| - udzielone pożyczki długoterminowe | ||
| b) w pozostałych jednostkach | 231 | |
| - nabycie aktywów finansowych | 231 | |
| - udzielone pożyczki długoterminowe | ||
| 4. Inne wydatki inwestycyjne | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -6 776 | -5 395 |
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| I. Wpływy | 1 381 | 2 863 |
| 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||
| 2. Kredyty i pożyczki | 1 381 | 803 |
| 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych | 2 060 | |
| 4. Inne wpływy finansowe | ||
| II. Wydatki | 6 619 | 10 303 |
| 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||
| 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||
| 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||
| 4. Spłaty kredytów i pożyczek | 2 425 | 4 430 |
| 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||
| 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||
| 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 2 382 | 3 153 |
| 8. Odsetki | 1 231 | 2 026 |
| 9. Inne wydatki finansowe | 581 | 694 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -5 238 | -7 440 |
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | -463 | -11 |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -463 | -11 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 745 | 357 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: | 281 | 346 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania |
NOTA 1A (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE)
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | półrocze / 2004 | 2003 | półrocze / 2003 |
| a) koszty zakończonych prac rozwojowych | |||
| b) wartość firmy | |||
| c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 739 | 778 | 889 |
| - oprogramowanie komputerowe | 627 | 650 | 736 |
| d) inne wartości niematerialne i prawne | |||
| e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||
| Wartości niematerialne i prawne, razem | 739 | 778 | 889 |
NOTA 1B (ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))
| ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||
| a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem | ||
| koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||
| - oprogramowanie komputerowe | |||||||
| a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | 1 667 | 1 316 | 1 667 | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 116 | 94 | 116 | ||||
| - zakup | 116 | 94 | 116 | ||||
| - | |||||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | 16 | 6 | 16 | ||||
| - likwidacja | 16 | 6 | 16 | ||||
| - | |||||||
| d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 1 767 | 1 405 | 1 767 | ||||
| e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 889 | 667 | 889 | ||||
| f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 139 | 111 | 139 | ||||
| - amortyzacja planowa | 150 | 116 | 150 | ||||
| - likwidacja | -11 | -5 | -11 | ||||
| - | |||||||
| g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 1 028 | 778 | 1 028 | ||||
| h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | 0 | 0 | 0 | ||||
| - zwiększenie | 0 | 0 | 0 | ||||
| - zmniejszenie | 0 | 0 | 0 | ||||
| i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | ||||
| j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 739 | 627 | 739 |
NOTA 1C (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA))
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | półrocze / 2004 | 2003 | półrocze / 2003 |
| a) własne | 739 | 778 | 889 |
| b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | |||
| - | |||
| Wartości niematerialne i prawne, razem | 739 | 778 | 889 |
NOTA 2A (RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE)
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | półrocze / 2004 | 2003 | półrocze / 2003 |
| a) środki trwałe, w tym: | 55 554 | 58 271 | 64 931 |
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | |||
| - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 5 172 | 5 233 | 5 367 |
| - urządzenia techniczne i maszyny | 1 996 | 3 212 | 4 865 |
| - środki transportu | 611 | 866 | 1 125 |
| - inne środki trwałe | 47 775 | 48 960 | 53 573 |
| b) środki trwałe w budowie | 91 | 45 | 399 |
| c) zaliczki na środki trwałe w budowie | |||
| Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 55 645 | 58 316 | 65 330 |
Na szalunkach o wartości 10.000 tys. PLN ustanowiono zastaw zabezpieczający spłatę wszystkich zobowiązań kredytowych wobec BNP Paribas.
Na szalunkach o wartości 1.523 tys. PLN ustanowiono zastaw na rzecz BRE Banku zabezpieczający kredyt krótkoterminowy w wysokości 1.000 tys. PLN.
Na szalunkach o wartości 11.632 tys. PLN ustanowiono zastaw na rzecz BRE Banku zabezpieczający kredyt długoterminowy w wysokości 1.670 tys. EUR.
Na szalunkach o wartości 7.700 tys. PLN ustanowiono zastaw na rzecz BRE Banku zabezpieczający długoterminowy kredyt inwestycyjny w wysokości 7.700 tys. PLN. Wartość udziałów Emitenta w Klubie Koszykarskim "POLONIA WARSZAWA" Sportowa Spółka Akcyjna została w całości opłacona. Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego Emitentowi nie są znane pozostałe dane dotyczące kapitałów własnych jednostki i należnej dywidendy za ostatni rok obrotowy. Zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego: ˇ z tytułu powstania różnic przejściowych
- należności z tytułu dostaw - ujemne niezrealizowane różnice kursowe 32 tys. PLN
- zobowiązania z tytułu dostaw - ujemne niezrealizowane różnice kursowe 16 tys. PLN
- zobowiązania z tytułu leasingu finansowego/środki trwałe w leasingu 34 tys. PLN
- zobowiązania z tytułu kredytów - ujemne niezrealiz. różnice kursowe 29 tys. PLN
- zobowiązania - odsetki memoriałowe od kredytów 8 tys. PLN
- bierne RMK - rezerwa na wynagrodzenia 79 tys. PLN
- bierne RMK - rezerwa na audyt 10 tys. PLN Zmniejszenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego: ˇ z tytułu odwrócenia różnic przejściowych
- należności z tytułu dostaw - ujemne niezrealizowane różnice kursowe 3 tys. PLN
- zobowiązania z tytułu leasingu finansowego/środki trwałe w leasingu 324 tys. PLN
- zobowiązania z tytułu dostaw - ujemne niezrealizowane różnice kursowe 72 tys. PLN
- zobowiązania z tytułu kredytów - ujemne niezrealiz. różnice kursowe 109 tys. PLN
- bierne RMK - rezerwa na wynagrodzenia 12 tys. PLN
- bierne RMK - rezerwa na koszty audytu 10 tys. PLN
- bierne RMK - odsetki memoriałowe od kredytów 8 tys. PLN
- bierne RM - zysk na transakcjach leasingu zwrotnego 107 tys. PLN ˇ z tytułu odliczenia straty podatkowej z lat poprzednich 105 tys. PLN
Prezentacja ujemnych różnic przejściowych, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwot ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - dat wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych. Grupy aktywów i zobowiązań Ujemne różnice przejściowe
31.12.2003 30.06.2004 Data wygaśnięcia
Zapasy - odpis aktualizujący wartość zapasów 425 425 2004 r. Należności z tytułu dostaw i usług -
odpisy aktualizujące wartość należności wątpliwych 2.173 2.173 2005 r. Należności z tytułu dostaw i usług -
ujemne niezrealizowane różnice kursowe 155 2004 r. Rezerwy na zobowiązania - odprawy emerytalne 89 89 2009 r. Rezerwy na zobowiązania - rezerwy na środki trwałe 14 14 2004 r. Zobowiązania z tytułu leasingu 18.950 15.766 2007 r. Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów -
ujemne niezrealizowane różnice kursowe 1.100 717 2007 r. Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów -
ujemne niezrealizowane różnice kursowe 352 313 2004 r. Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów -
odsetki od kredytów naliczone nie zapłacone 20 17 2004 r. Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług - ujemne niezrealizowane różnice kursowe 294 0 2004 r. Bierne rozl.m-okres. kosztów - rezerwy na urlopy 273 273 2004 r. Bierne rozl.m-okres. kosztów - rezerwa na koszty audytu 53 50 2005 r. Bierne rozl.m-okres. kosztów - rezerwa na przyszłe
wydatki (wynagrodzenia) 0 215 2004 r. Rozl. m-okres. Przychodów - zysk
na transakcjach leasingu zwrotnego 3.090 2.527 2007 r.
Na dzień bilansowy 31.12.2003 roku utworzono odpis aktualizujący wartość zapasów towarów w wysokości 195 tys. PLN. Łączna wartość odpisów aktualizujących wartość zapasów na dzień 30.06.2004 r. wynosi 425 tys. PLN. Poniżej przedstawiono wykaz akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowy udział w kapitale zakładowym, liczbę głosów z nich wynikających i procentowy udział w ogólnej liczbie głosów na WZA według stanu na dzień 30 czerwca 2004 r. . AKCJE
Akcjonariusz Uprzywilejowane Zwykłe Razem Udział w kapitale A.Kozłowski 291.635 55.715 347.350 7,10 % K.Goetz 281.653 55.755 337.408 6,90 % Z.Koźmiński 275.398 44.602 320.000 6,55 % B.Borkowski 143.814 46.268 190.082 3,89 % Polish Private
Equity Fund I 503.902 503.902 10,30 % Polish Private
Equity Fund II 497.326 497.326 10,17 % Polish Enterprise Fund 1.761.738 1.761.738 36,02 % Pozostali akcjonariusze 932.826 932.826 19,07 % RAZEM 992.500 3.898.132 4.890.632 100,00 % GŁOSY NA WZA Akcjonariusz Uprzywilejowane Zwykłe Razem % głosów A.Kozłowski 1.458.175 55.715 1.513.890 17,09 % K.Goetz 1.408.265 55.755 1.464.020 16,52 % Z.Koźmiński 1.376.990 44.602 1.421.592 16,04 % B.Borkowski 719.070 46.268 765.338 8,64 % Polish Private
Equity Fund I 503.902 503.902 5,69 % Polish Private
Equity Fund II 497.326 497.326 5,61 % Polish Enterprise Fund 1.761.738 1.761.738 19,88 % Pozostali akcjonariusze 932.826 932.826 10,53 % RAZEM 4.962.500 3.898.132 8.860.632 100,00 % W dniu 16 lipca 2004 roku w wyniku publicznego wezwania ogłoszonego w dniu 24 czerwca 2004 r. firma hiszpańska ULMA CyE S. Coop. Nabyła 4.763.149 akcji BAUMA S.A., w tym 992.500 imiennych akcji dopuszczonych do obrotu publicznego oraz 3.770.649 akcji na okaziciela dopuszczonych do obrotu na regulowanym rynku giełdowym, których łączny procentowy udział w kapitale zakładowym BAUMA S.A. wynosi 97,39%, co daje prawo do wykonywania 97,395 głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy BAUMA S.A. Zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego z tytułu: ˇ powstania różnic przejściowych - należności - przesunięcie uznania podatkowych
przychodów z tytułu najmu 360 tys. PLN - należności krótkoterminowe - niezrealizowane
dodatnie różnice kursowe 24 tys. PLN - zobowiązania z tytułu leasingu/środki trwałe w leasingu 142 tys. PLN Zmniejszenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego: ˇ odwrócenia się różnic przejściowych: - rzeczowe aktywa trwałe - różnica pomiędzy amortyzacją podatkową a bilansową 257 tys. PLN - rzeczowe aktywa trwałe - środki trwałe w leasingu 197 tys. PLN - należności - przesunięcie uznania podatkowych
przychodów z tytułu najmu 111 tys. PLN - należności krótkoterminowe - niezrealizowane
dodatnie różnice kursowe 33 tys. PLN Prezentacja dodatnich różnic przejściowych, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwot dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - dat wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łącznej kwoty różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony Grupy aktywów i zobowiązań Dodatnie różnice przejściowe
31.12.2003 30.06.2004 Data wygaśnięcia
Rzeczowe aktywa trwałe - różnica
pomiędzy amortyzacją podatkową a bilansową 8.780 7.427 2006 r. Rzeczowe aktywa trwałe - leasingowane środki trwałe 17.676 15.720 2008 r. Należności krótkoterminowe - przesunięcie momentu
uznania za przychody podatkowe należności z tytułu najmu 3.905 5.217 2004 r. Należności krótkoterminowe - niezrealizowane
dodatnie różnice kursowe 68 0 2004 r. Nie występują przejściowe różnice związane z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach. Z ogólnej kwoty zobowiązań długoterminowych, zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów zostały zabezpieczone na majątku Spółki. Rodzaje zabezpieczeń przedstawiono w nocie objaśniającej Nr 2 "Rzeczowe aktywa trwałe". Z ogólnej kwoty zobowiązań krótkoterminowych, zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów zostały zabezpieczone na majątku Spółki. Rodzaje zabezpieczeń przedstawiono w nocie objaśniającej Nr 2 "Rzeczowe aktywa trwałe". Główne różnice pomiędzy podatkiem dochodowym wykazanym w rachunku zysków i strat, a podatkiem ustalonym od podstawy opodatkowania ( trwałe różnice ): a) otrzymane odszkodowanie, którego kwota została odniesiona na zmniejszenie wartości środków trwałych w budowie 40 tys. PLN
b) koszty i straty nie uznawane przez przepisy podatkowe za koszty uzyskania przychodów w wysokości 1.265 tys. PLN tworzą następujące tytuły : - odsetki od zobowiązań budżetowych 1 tys. PLN - składki na rzecz organizacji 21 tys. PLN - ubezpieczenie samochodów osobowych powyżej 20 tys. EUR 2 tys. PLN - amortyzacja samochodów osobowych powyżej 20 tys. EUR 1 tys. PLN - ponadlimitowe wydatki reprezentacyjne 318 tys. PLN - VAT należny spisany w koszty 5 tys. PLN - straty na sprzedaży wierzytelności 4 tys. PLN - koszty nie związane z przychodami 2004 roku 212 tys. PLN - spisane należności 426 tys. PLN - wpłaty na PFRON 33 tys. PLN - koszty marketingu 45 tys. PLN - koszty postępowania spornego 11 tys. PLN - koszty usług-doradczych 46 tys. PLN - koszty opieki zdrowotnej pracowników 22 tys. PLN - koszty reprezentacji 118 tys. PLN Przejściowe różnice między zyskiem brutto, a podstawą opodatkowania wynoszą - 2.286 tys. PLN w tym: a) różnice zmniejszające podstawę opodatkowania w kwocie 8.655 tys. PLN: - rozwiązanie odpisów na należności nie stanowiących kup 2.142 tys. PLN - dodatnie niezrealizowane różnice kursowe 1.817 tys. PLN - rozwiązanie rezerw na audyt 53 tys. PLN - podatkowe rozliczenie zysku na transakcjach leasingu
zwrotnego 562 tys. PLN - podatkowe ujęcie leasingu 2.762 tys. PLN - przychody z najmu z odroczonym terminem płatności 1.322 tys. PLN - naliczone odsetki zwłoki od należności - 4 tys. PLN
b) różnice zwiększające podstawę opodatkowania w kwocie 6.369 tys. PLN: - rezerwy na należności nieściągalne 1.515 tys. PLN - ujemne niezrealizowane różnice kursowe 466 tys. PLN - podatkowe rozliczenie amortyzacji szalunków 1.353 tys. PLN - umorzone odsetki naliczone 29 tys. PLN - podatkowe rozliczenie leasingu 2.335 tys. PLN - utworzenie rezerwy na wynagrodzenia 350 tys. PLN - utworzenie rezerwy na audyt 50 tys. PLN - utworzenie rezerwy na przyszłe wydatki 22 tys. PLN - naliczone, niezapłacone odsetki zwłoki od zobowiązań i kredytów 213 tys. PLN - ZFŚS nie przekazany na r-k bankowy 35 tys. PLN - Inne 1 tys. PLN Inne różnice pomiędzy zyskiem brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych wynoszą -2.303 tys. PLN i dotyczą straty podatkowej z lat poprzednich odliczonej od dochodu za 6 miesięcy 2004 roku. Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych nie występuje.
Data sporządzenia raportu: 2004-09-29