CASPOL SA - Raport półroczny SA-P

opublikowano: 2000-10-02 10:30

[2000/10/02 10:30] CASPOL SA - Raport półroczny SA-P

00-06-30
oraz za rok poprzedni obejmujacy okres od 99-01-01 do 99-06-30

WYBRANE DANE FINANSOWE

WYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2000)	tys. zł	tys. EURO
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	19 416	4 762
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej	437	107
III. Zysk (strata) brutto	-291	-71
IV. Zysk (strata) netto	-329	-81
V. Aktywa, razem (stan na 00-06-30)	34 437	8 185	00-06-30
VI. Zobowiązania, razem (stan na 00-06-30)	23 813	5 660	00-06-30
- w tym zobowiązania krótkoterminowe	23 377	5 556
VII. Kapitał własny (stan na 00-06-30)	9 990	2 374	00-06-30
VIII. Kapitał akcyjny (stan na 00-06-30)	4 039	960	00-06-30
IX. Liczba akcji (stan na 00-06-30)	4 039 000		00-06-30
X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EURO) (stan na 00-06-30)	2,50	0,60	00-06-30
XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (za 12 miesięcy) w zł/EURO	-0,05	-0,01
XII. Dywidenda na jedną akcję zwykłą (za ostatni rok obrotowy) w zł/EURO

BILANS

stan na dzień	Nota	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
AKTYWA
I. Majątek trwały		11 560	10 119	9 090
1. Wartości niematerialne i prawne	1	687	581	510
2. Rzeczowy majątek trwały	2	9 627	9 114	8 335
3. Finansowy majątek trwały	3	1 246	424	245
4. Należności długoterminowe	4
II. Majątek obrotowy		22 540	19 615	19 965
1. Zapasy	5
2. Należności krótkoterminowe	6	22 160	19 271	19 349
3. Akcje (udziały) własne do zbycia	7
4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	8		34	147
5. Środki pieniężne	9	380	310	469
III. Rozliczenia międzyokresowe	10	337	500	252
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe		337	500	252
A k t y w a, r a z e m		34 437	30 234	29 307
PASYWA
I. Kapitał własny		9 990	10 319	10 208
1. Kapitał akcyjny	11	4 039	4 039	4 039
2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy	12	1 500	1 500	1 500
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny		173	173	173
5. Pozostałe kapitały rezerwowe	13	4 607	4 249	4 249
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych	14
8. Zysk (strata) netto		-329	358	247
II. Rezerwy		293	255	338
1. Rezerwy na podatek dochodowy	15	293	255	338
2. Pozostałe rezerwy	16
III. Zobowiązania		23 813	19 505	18 631
1. Zobowiązania długoterminowe	17	436	104	298
2. Zobowiązania krótkoterminowe	18	23 377	19 401	18 333
VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów	19	341	155	130
P a s y w a, r a z e m		34 437	30 234	29 307

Wartość księgowa		9 990	10 319	10 208
Liczba akcji		4 039 000	4 039 000	4 039 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20	2,47	2,55	2,53
Przewidywana liczba akcji		5 548 322	8 078 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20	2,48	2,53

Zobowiązania pozabilansowe

stan na dzień	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń	1 030
- na rzecz jednostek zależnych	1 000
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek	30
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu)	679	679	651
- użytkowanie wieczyste gruntów Skarbu Państwa	679	679	651
-
Zobowiązania pozabilansowe, razem	1 709	679	651

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

za okres	Nota	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów		19 416	13 115
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	21	19 416	13 115
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	22
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów		16 940	10 644
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	23	16 940	10 644
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II)		2 476	2 471
IV. Koszty sprzedaży
V. Koszty ogólnego zarządu		1 938	1 775
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)		538	696
VII. Pozostałe przychody operacyjne	24	230	285
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	25	331	370
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)		437	611
X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach	26
XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego	27
XII. Pozostałe przychody finansowe	28	375	374
XIII. Koszty finansowe	29	1 112	465
XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)		-300	520
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.)		9	-40
1. Zyski nadzwyczajne	30	38	0
2. Straty nadzwyczajne	31	29	40
XVI. Zysk (strata) brutto		-291	480
XVII. Podatek dochodowy	32	38	233
XVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	33	0	0
XIX. Zysk (strata) netto	34	-329	247

Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)		-218	724
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		4 039 000	2 052 698
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	35	-0,05	0,35
Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych		5 548 322
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	35	-0,04

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)	10 319	5 960
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	10 319	5 960
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu	4 039	1 539
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego		2 500
a) zwiększenia (z tytułu)		2 500
- emisji akcji		2 500
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
-
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu	4 039	4 039
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu	1 500	1 500
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego
a) zwiększenie (z tytułu)
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty
-
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu	1 500	1 500
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu	173	173
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
-
-
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych
-
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu	173	173
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu	4 249	2 784
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych	358	1 465
a) zwiększenie (z tytułu)	358	1 465
- z podziału zysku	358	1 465
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu	4 607	4 249
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu
7.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
7.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
7.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
7.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto	-329	247
a) zysk netto		247
b) strata netto	-329
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )	9 990	10 208

RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I+/-II)) - metoda pośrednia *)	3 361	-2 695
I. Zysk (strata) netto	-329	247
II. Korekty razem	3 690	-2 942
1. Amortyzacja	943	603
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i dywidendy	786	339
4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	-1	-26
5. Zmiana stanu pozostałych rezerw
6. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat)	38	233
7. Podatek dochodowy zapłacony	29	-13
8. Zmiana stanu zapasów
9. Zmiana stanu należności	-2 919	-8 501
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)	4 463	4 436
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	410	-5
12. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów	-59	6
13. Pozostałe korekty		-14
B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (I-II)	-2 177	-1 644
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej	226	215
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego	101	215
3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	34
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	91
6. Otrzymane dywidendy
7. Otrzymane odsetki
8 . Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej	2 403	1 859
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych	6
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego	1 483	1 618
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym:	914	2
- w jednostkach zależnych	914	2
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu
6. Udzielone pożyczki długoterminowe		239
7. Pozostałe wydatki
C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II)	-1 115	4 210
I. Wpływy z działalności finansowej	401	4 758
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek	401	44
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek		714
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych		4 000
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej	1 516	548
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek	69
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek	407
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych	173	140
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	81	69
11. Zapłacone odsetki	786	339
12. Pozostałe wydatki
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A+/-B+/-C)	69	-129
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH	69	-129
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU	310	597
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D)	379	468

Podpisy Członków Zarządu i osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
00-09-18 Mariusz Spyra - Prezes Zarządu
00-09-18 Jan Delong - Wiceprezes Zarzadu
00-09-18 Jolanta Gałuszka - Prokurent

WYBRANE DANE FINANSOWE w formacie XLS