CASPOL SA - Skonsolidowany raport roczny SA-RS

opublikowano: 2001-06-26 21:21

[2001/06/26 21:21] CASPOL SA - Skonsolidowany raport roczny SA-RS

Podstawa prawna: Zgodnie z § 46 ust. 8 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 22 grudnia 1998r. - Dz.U. Nr 163, poz. 1160
Za rok biezacy obejmujacy okres od 00-01-01 do 00-12-31
oraz za rok poprzedni obejmujacy okres od 99-01-01 do 99-12-31

WYBRANE DANE FINANSOWE

WYBRANE DANE FINANSOWE (2000)	tys. zł	tys. EURO
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	44 020	10 992
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej	797	199
III. Zysk (strata) brutto	-158	-39
IV. Zysk (strata) netto	-590	-147
V. Aktywa, razem (stan na 00-12-31)	40 504	10 509	00-12-31
VI. Zobowiązania, razem (stan na 00-12-31)	24 164	6 269	00-12-31
- w tym zobowiązania krótkoterminowe	23 902	6 201
VII. Kapitał własny (stan na 00-12-31)	13 494	3 501	00-12-31
VIII. Kapitał akcyjny (stan na 00-12-31)	5 548	1 439	00-12-31
IX. Liczba akcji (stan na 00-12-31)	5 548 322		00-12-31
X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EURO) (stan na 00-12-31)	2,43	0,63	00-12-31
XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł/EURO)	-0,13	-0,03

SKONSOLIDOWANY BILANS

stan na dzień	Nota	2000	1999
A k t y w a
I. Majątek trwały		14 526	10 119
1. Wartości niematerialne i prawne	1	929	581
2. Wartość firmy z konsolidacji	2
3. Rzeczowy majątek trwały	3	13 557	9 114
4. Finansowy majątek trwały, w tym:	4	40	424
- akcje i udziały w jednostkach objętych konsolidacją metodą praw własności
5. Należności długoterminowe	5
II. Majątek obrotowy		25 655	19 615
1. Zapasy	6
2. Należności krótkoterminowe	7	22 104	19 271
3. Akcje (udziały) własne do zbycia	8
4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	9	2 108	34
5. Środki pieniężne	10	1 443	310
III. Rozliczenia międzyokresowe	11	323	500
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe		323	500
A k t y w a, r a z e m		40 504	30 234
PASYWA
I. Kapitał własny		13 494	10 319
1. Kapitał akcyjny	12	5 548	4 039
2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy	13	3 764	1 500
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny		171	173
5. Pozostałe kapitały rezerwowe	14	4 608	4 249
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych	15	-7
9. Zysk (strata) netto		-590	358
II. Rezerwa kapitałowa z konsolidacji	16
III. Kapitał własny akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych	17	2 015	255
IV. Rezerwy		433	255
1. Rezerwy na podatek dochodowy	18	433	255
2. Pozostałe rezerwy	19
V. Zobowiązania		24 164	19 505
1. Zobowiązania długoterminowe	20	262	104
2. Zobowiązania krótkoterminowe	21	23 902	19 401
VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów	22	398	155
P a s y w a, r a z e m		40 504	30 234

Wartość księgowa		13 494	10 319
Liczba akcji		5 548 322	4 039 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	23	2,43	2,55
Przewidywana liczba akcji			8 078 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	23		2,53

Zobowiązania pozabilansowe

stan na dzień	2000	1999
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń	30	30
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek	30	30
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu)	679	679
- użytkowanie wieczyste gruntów Skarbu Państwa	679	679
-
Zobowiązania pozabilansowe, razem	709	709

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

za okres	Nota	2000	1999
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów		44 020	29 492
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	24	43 994	29 492
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	25	26
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów		38 434	24 509
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	26	38 417	24 509
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		17
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II)		5 586	4 983
IV. Koszty sprzedaży
V. Koszty ogólnego zarządu		4 468	3 557
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)		1 118	1 426
VII. Pozostałe przychody operacyjne	27	916	537
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	28	1 237	844
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)		797	1 119
X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach	29		6
XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego	30
XII. Pozostałe przychody finansowe	31	1 367	844
XIII. Koszty finansowe	32	2 304	1 102
XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)		-140	867
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.)		1
1. Zyski nadzwyczajne	33	58	51
2. Straty nadzwyczajne	34	57	132
XVI. Odpis wartości firmy z konsolidacji		19
XVII. Odpis rezerwy kapitałowej z konsolidacji
XVIII. Zysk (strata) brutto		-158	786
XIX. Podatek dochodowy	35	409	428
XX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	36
XXI.Udział w zyskach (stratach) jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności
XXII. (Zysk) strata akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych		23
XXIII. Zysk (strata) netto	37	-590	358

Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)		-590	358
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		4 711 184	3 312 973
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	38	-0,13	0,10
Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych			7 351 973
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	38		0,05

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

za okres	2000	1999
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)	10 155	5 960
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	10 155	5 960
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu	4 039	1 539
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego	1 509	2 500
a) zwiększenia (z tytułu)	1 509	2 500
- emisji akcji	1 509	2 500
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
-
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu	5 548	4 039
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu	1 500
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego	2 264	1 500
a) zwiększenie (z tytułu)	2 264	1 500
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej	2 264	1 500
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty
-
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu	3 764	1 500
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu	173	173
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny	-1
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	1
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych	1
-
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu	172	173
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu	4 249	2 784
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych	359	1 465
a) zwiększenie (z tytułu)	359	1 465
- z podziału zysku	358	1 465
- z kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny	1
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu	4 608	4 249
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu	50	1 465
8.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu	50	1 465
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	50	1 465
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	57	1 465
- podział zysku	57	1 465
-
8.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu
8.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu,	-7
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	-7
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
8.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu	-7
8.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu	-7
9. Wynik netto	-590	358
a) zysk netto		358
b) strata netto	-590
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )	13 495	10 319

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

za okres	2000	1999
A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia *)	5 864	-3 390
I. Zysk (strata) netto	-590	358
II. Korekty razem	6 454	-3 748
1. Zysk (strata) akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych	23
2. Udział w (zyskach) stratach jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności
3. Amortyzacja (w tym odpisy wartości firmy z konsolidacji lub rezerwy kapitałowej z konsolidacji)	2 044	1 397
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
5. Odsetki i dywidendy	1 597	770
6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	-166	21
7. Zmiana stanu pozostałych rezerw
8. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat)	409	428
9. Podatek dochodowy zapłacony	-47	-423
10. Zmiana stanu zapasów
11. Zmiana stanu należności	-3 059	-8 295
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)	3 541	2 569
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	479	-284
14. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów	-60	60
15. Pozostałe korekty	1 693	9
B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-8 199	-3 416
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej	696	529
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych	180
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego	353	329
3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym:		104
- w jednostkach zależnych		102
- w jednostkach stowarzyszonych		2
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	34	90
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	129
6. Otrzymane dywidendy		6
7. Otrzymane odsetki
8 . Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej	8 895	3 945
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych	394	159
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego	6 560	3 215
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym:		403
- w jednostkach zależnych		403
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	1 941
6. Udzielone pożyczki długoterminowe
7. Dywidendy wypłacone akcjonariuszom (udziałowcom) mniejszościowym
8. Pozostałe wydatki
C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	3 156	6 519
I. Wpływy z działalności finansowej	5 156	7 654
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek	262
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek	1 121	3 654
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych	3 773	4 000
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej	2 000	1 135
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek	104	81
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych	147	140
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	152	138
11. Zapłacone odsetki	1 597	776
12. Pozostałe wydatki
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C)	821	-287
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych	821	-287
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych	-2
F. Środki pieniężne na początek okresu	622	597
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D)	1 443	310

Podpisy Członków Zarządu i osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
01-06-26 Mariusz Spyra - Prezes Zarządu
01-06-26 Jan Delong - Wiceprezes Zarządu
01-06-26 Jolanta Gałuszka - Prokurent

WYBRANE DANE FINANSOWE w formacie XLS