WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR
2 2 2 2 kwartały kwartały kwartały kwartały narastają narastają narastają narastają co / 2002 co / 2001 co / 2002 co / 2001 okres od okres od okres od okres od 02-01-01 01-01-01 02-01-01 01-01-01 do do do do 02-06-30 01-06-30 02-06-30 01-06-30
I. Przychody netto ze 69 389 85 109 18 741 23 769 sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z 1 771 6 531 478 1 824 działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto 2 366 8 673 639 2 422 IV. Zysk (strata) netto -372 5 055 -100 1 412 V. Przepływy pieniężne 165 10 402 45 2 905 netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne -43 281 -8 129 -11 689 -2 270 netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne 41 047 43 11 086 12 netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne -2 069 2 316 -559 647 netto, razem IX. Aktywa razem 186 768 136 187 46 586 40 312 X. Zobowiązania i rezerwy 74 400 23 652 18 558 7 001 na zobowiązania XI. Zobowiązania 39 838 5 9 937 1 długoterminowe XII. Zobowiązania 29 453 21 325 7 347 6 312 krótkoterminowe XIII. Kapitał własny 109 271 110 422 27 256 32 686 XIV. Kapitał zakładowy 7 228 7 228 1 803 2 140 XV. Liczba akcji 7 228 000 7 228 000 7 228 000 7 228 000 XVI. Zysk (strata) na jedną -0,05 0,70 -0,01 0,20 akcję zwykłą (w zł / EUR) XVII. Rozwodniony zysk -0,05 0,70 -0,01 0,20 (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XVIII. Wartość księgowa na 15,12 15,28 3,77 4,52 jedną akcję (w zł / EUR) XIX. Rozwodniona wartość 15,12 15,28 3,77 4,52 księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)
SKONSOLIDOWANY BILANS
stan na stan na stan na stan na 02-06-30 02-03-31 01-06-30 01-03-31 koniec koniec koniec koniec kwartału poprz. kwartału poprz. / 2002 kwartału / 2001 kwartału / 2002 / 2001
A k t y w a I. Aktywa trwałe 68 446 70 240 77 018 94 405 1. Wartości niematerialne i 4 112 3 445 3 453 3 360 prawne, w tym: - wartość firmy 2. Wartość firmy jednostek 2 637 2 250 341 5 388 podporządkowanych 3. Rzeczowe aktywa trwałe 52 737 53 037 53 129 52 178 4. Należności 757 376 579 152 długoterminowe 4.1. Od jednostek 445 powiązanych 4.2. Od pozostałych 312 376 579 152 jednostek 5. Inwestycje 7 966 10 802 19 191 31 748 długoterminowe 5.1. Nieruchomości 5.2. Wartości niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa 7 966 10 802 19 191 31 748 finansowe a) w jednostkach 7 966 10 802 19 191 31 748 powiązanych, w tym: - udziały lub akcje w 7 382 9 128 16 152 13 127 jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności - udziały lub akcje w 584 1 674 3 039 18 621 jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją b) w pozostałych jednostkach 5.4. Inne inwestycje długoterminowe 6. Długoterminowe 237 330 325 1 579 rozliczenia międzyokresowe 6.1. Aktywa z tytułu 237 330 325 306 odroczonego podatku dochodowego 6.2. Inne rozliczenia 1 273 międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 118 322 66 153 59 169 62 230 1. Zapasy 13 655 13 403 9 974 6 922 2. Należności 48 923 26 653 32 519 43 129 krótkoterminowe 2.1. Od jednostek 1 752 2 190 2 619 powiązanych 2.2. Od pozostałych 47 171 26 653 30 329 40 510 jednostek 3. Inwestycje 51 800 19 603 10 787 7 050 krótkoterminowe 3.1. Krótkoterminowe aktywa 51 800 19 592 10 787 7 050 finansowe a) w jednostkach 707 524 944 1 541 powiązanych b) w pozostałych 40 225 2 004 5 jednostkach c) środki pieniężne i inne 10 868 17 064 9 838 5 509 aktywa pieniężne 3.2. Inne inwestycje 11 krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe 3 944 6 494 5 889 5 129 rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m 186 768 136 393 136 187 156 635 P a s y w a I. Kapitał własny 109 271 112 961 110 422 126 121 1. Kapitał zakładowy 7 228 7 228 7 228 7 228 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 91 723 92 954 100 414 100 416 5. Kapitał z aktualizacji 152 -129 2 8 901 wyceny 6. Pozostałe kapitały 17 920 7 669 7 642 307 rezerwowe 7. Różnice kursowe z -170 przeliczenia jednostek podporządkowanych a) dodatnie różnice kursowe b) ujemne różnice kursowe -170 8. Zysk (strata) z lat -7 210 5 055 -9 919 5 654 ubiegłych 9. Zysk (strata) netto -372 184 5 055 3 615 10. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Kapitały mniejszości 3 097 4 554 2 113 III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych IV. Zobowiązania i rezerwy 74 400 18 878 23 652 30 514 na zobowiązania 1. Rezerwy na zobowiązania 507 805 132 555 1.1. Rezerwa z tytułu 308 267 132 146 odroczonego podatku dochodowego 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy 199 538 409 a) długoterminowe b) krótkoterminowe 199 538 409 2. Zobowiązania 39 838 5 długoterminowe 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych 39 838 5 jednostek 3. Zobowiązania 29 453 16 574 21 325 28 285 krótkoterminowe 3.1. Wobec jednostek 417 1 173 630 1 334 powiązanych 3.2. Wobec pozostałych 27 738 14 059 19 446 25 750 jednostek 3.3. Fundusze specjalne 1 298 1 342 1 249 1 201 4. Rozliczenia 4 602 1 499 2 190 1 674 międzyokresowe 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia 4 602 1 499 2 190 1 674 międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe 4 602 1 499 2 190 1 674 P a s y w a r a z e m 186 768 136 393 136 187 156 635
Wartość księgowa 109 271 112 961 110 422 126 121 Liczba akcji 7 228 000 7 228 000 7 228 000 7 228 000 Wartość księgowa na jedną 15,12 15,63 15,28 17,45 akcję (w zł) Rozwodniona liczba akcji 7 228 000 7 228 000 7 228 000 7 228 000 Rozwodniona wartość 15,12 15,63 15,28 17,45 księgowa na jedną akcję (w zł)
POZYCJE POZABILANSOWE
stan na stan na stan na stan na 02-06-30 02-03-31 01-06-30 01-03-31 koniec koniec koniec koniec kwartału poprz. kwartału poprz. / 2002 kwartału / 2001 kwartału / 2002 / 2001
1. Należności warunkowe 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - 2. Zobowiązania warunkowe 20 609 17 639 10 756 10 669 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń - 2.2. Na rzecz pozostałych 20 609 17 639 10 756 10 669 jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i 20 609 17 639 10 756 10 669 poręczeń - 3. Inne (z tytułu) - Pozycje pozabilansowe, 20 609 17 639 10 756 17 639 razem
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
2 kwartał 2 2 kwartał 2 / 2002 kwartały / 2001 kwartały okres od narastają okres od narastają 02-04-01 co / 2002 01-04-01 co / 2001 do okres od do okres od 02-06-30 02-01-01 01-06-30 01-01-01 do do 02-06-30 01-06-30
I. Przychody netto ze 40 088 69 389 44 418 85 109 sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych - do jednostek powiązanych 302 1. Przychody netto ze 23 865 47 110 24 461 40 291 sprzedaży produktów 2. Przychody netto ze 16 223 22 279 19 957 44 818 sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych 32 671 53 248 38 704 68 915 produktów, towarów i materiałów, w tym: - koszty współmierne do 285 sprzedaży do jednostek powiązanych - od jednostek powiązanych 1. Koszt wytworzenia 19 044 34 595 23 954 39 423 sprzedanych produktów 2. Wartość sprzedanych 13 627 18 653 14 750 29 492 towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto 7 417 16 141 5 714 16 194 ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży 1 813 3 258 562 1 088 V. Koszty ogólnego zarządu 5 763 10 667 4 748 8 501 VI. Zysk (strata) na -159 2 216 404 6 605 sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody 282 415 300 472 operacyjne 1. Zysk ze zbycia 2 7 13 62 niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 96 96 3. Inne przychody 184 312 287 410 operacyjne VIII. Pozostałe koszty 618 860 377 546 operacyjne 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne 618 860 377 546 IX. Zysk (strata) z -495 1 771 327 6 531 działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe 1 937 2 345 13 042 13 679 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 1 147 1 413 467 709 - od jednostek powiązanych 14 19 106 3. Zysk ze zbycia -6 87 inwestycji 4. Aktualizacja wartości 12 490 12 490 inwestycji 5 . Inne 796 932 85 393 XI. Koszty finansowe 1 380 1 445 69 383 1. Odsetki, w tym: 887 889 28 84 - dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne 493 556 41 299 XII. Zysk (strata) na srpzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych XIII. Zysk (strata) z 62 2 671 13 300 19 827 działalności gospodarczej (IX+X-XI+/-XII) XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.) 1. Zyski nadzwyczajne 2. Straty nadzwyczajne XV. Odpis wartości firmy -360 305 10 866 11 154 jednostek podporządkowanych XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych XVII. Zysk (strata) brutto 422 2 366 2 434 8 673 (XIII+/-XIV-XV+XVI) XVIII. Podatek dochodowy -104 602 149 1 786 a) część bieżąca 81 197 141 1 783 b) część odroczona -185 405 8 3 XIX. Pozostałe obowiązkowe 4 4 zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XX.Udział w zyskach -1 549 -2 324 -836 -1 821 (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XXI. Zyski (straty) 471 192 -11 -11 mniejszości XXII. Zysk (strata) netto -556 -372 1 438 5 055 (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI)
Zysk (strata) netto 2 203 8 245 (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji 7 228 000 7 228 000 zwykłych Zysk (strata) na jedną 0,30 1,14 akcję zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona 7 228 000 7 228 000 liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) 0,30 1,14 na jedną akcję zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
2 kwartał 2 2 kwartał 2 / 2002 kwartały / 2001 kwartały okres od narastają okres od narastają 02-04-01 co / 2002 01-04-01 co / 2001 do okres od do okres od 02-06-30 02-01-01 01-06-30 01-01-01 do do 02-06-30 01-06-30
I.Kapitał własny na 117 859 117 897 początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad -2 722 -5 332 (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych b) korekty błędów z lat -41 poprzednich - strata jednostek nie -370 konsolidowanych na 31.12.2000 r I.a. Kapitał własny na 115 137 115 137 112 154 112 154 początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał zakładowy na 7 228 7 228 7 228 7 228 początek okresu 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji (wydania udziałów) - b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji (udziałów) - 1.2. Kapitał zakładowy na 7 228 7 228 7 228 7 228 koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na 103 982 103 980 początek okresu 3.1. Zmiany kapitału zapasowego 3.1. Zmiany przyjętych -3 566 -3 566 zasad rachunkowości - rozliczenie z kapitałem kosztów poszerzania spółki 4.1. Kapitał zapasowy na 100 416 100 416 100 414 100 414 początek okresu doprowadzony do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) 4 275 4 275 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - - podział zysku netto za 117 117 rok 2001 - kapitał z połączenia 76 76 spółek zależnych z ComArch Kraków - korekta o kapitał ComArch 4 082 4 082 Software AG b) zmniejszenia (z tytułu) 12 968 12 968 - pokrycia straty - rozliczenie kosztów 1 268 1 268 emisji obligacji - wyłączenia 11 700 11 700 konsolidacyjne - 4.2. Kapitał zapasowy na 91 723 91 723 100 414 100 414 koniec okresu 5. Kapitał z aktualizacji 2 2 wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z 228 228 aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) 228 228 - kapitał z tytułu 228 228 aktualizacji wyceny obligacji - b) zmniejszenia (z tytułu) 129 129 - zbycia środków trwałych - korekta kapitału z 129 129 tytułu połączenia spółek - 5.2. Kapitał z aktualizacji 153 153 2 2 wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały 7 643 7 643 307 307 rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych 10 505 10 505 kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) 10 505 10 505 7 335 7 335 - podział zysku netto za 10 479 10 479 7 335 7 335 2001 rok ComArch SA - kapitał z połączenia 26 26 spółek - b) zmniejszenia (z tytułu) 228 228 - wykorzystanie funduszy 228 228 utworzonych na spłatę zobowiązań - 6.2. Pozostałe kapitały 17 920 17 920 7 642 7 642 rezerwowe na koniec okresu 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 8. Zysk (strata) z lat 7 159 6 380 ubiegłych na początek okresu 8.1. Zysk z lat ubiegłych 7 159 6 380 na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad 844 -1 766 (polityki) rachunkowości b) korekty błędów 8 003 8 003 -370 podstawowych 8.2. Zysk z lat ubiegłych, 15 213 15 213 4 203 4 203 na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - podziału zysku z lat 10 020 10 020 7 336 7 336 ubiegłych - b) zmniejszenia (z tytułu) 18 003 18 003 14 122 14 122 - przejęcie straty spółek 588 588 przejmowanych - strata ComArch Software 4 371 4 371 AG - wyłączenia 234 234 6 786 6 786 konsolidacyjne - 8.3. Zysk z lat ubiegłych -7 210 -7 210 -9 919 -9 919 na koniec okresu 8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia - b) zmniejszenia (z tytułu) - różnice kursowe z -171 -171 przeliczenia jednostek podstawowych 8.6 Wynik za I kwartał 184 3 617 - 8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 9. Wynik netto -556 -372 1 438 5 055 a) zysk netto b) strata netto -556 -372 1 438 5 055 c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na 109 271 109 271 110 422 110 422 koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po 109 271 109 271 110 422 110 422 uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
2 kwartał 2 2 kwartał 2 / 2002 kwartały / 2001 kwartały okres od narastają okres od narastają 02-04-01 co / 2002 01-04-01 co / 2001 do okres od do okres od 02-06-30 02-01-01 01-06-30 01-01-01 do do 02-06-30 01-06-30
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda bezpośrednia I. Wpływy 1. Sprzedaż 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej II. Wydatki 1. Dostawy i usługi 2. Wynagrodzenia netto 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym 5. Inne wydatki operacyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto -556 -372 1 438 5 055 II. Korekty razem -7 191 537 3 017 5 347 1. Zyski (straty) -89 191 11 11 mniejszości 2. Udział w (zyskach) 1 549 2 324 836 1 821 stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja, w tym: 1 698 4 567 13 460 15 821 - odpisy wartości firmy -360 305 8 285 11 154 jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 4. (Zyski) straty z tytułu -1 różnic kursowych 5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 6. (Zysk) strata z -122 -129 -24 -156 działalności inwestycyjnej 7. Zmiana stanu rezerw 156 302 -95 -95 8. Zmiana stanu zapasów -575 -3 526 -3 894 -4 182 9. Zmiana stanu należności -20 359 -4 330 721 9 561 10. Zmiana stanu zobowiązań 7 390 1 457 3 965 -3 872 krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 11. Zmiana stanu rozliczeń 4 005 -617 906 -713 międzyokresowych 12. Inne korekty -844 298 -12 868 -12 849 III. Przepływy pieniężne -7 747 165 4 455 10 402 netto z działalności operacyjnej (I+/-II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 36 386 36 769 11 615 13 420 1. Zbycie wartości 229 612 -878 927 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w 36 157 36 157 12 493 12 493 tym: a) w jednostkach 2 2 powiązanych - zbycie aktywów 2 2 finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych 36 157 36 157 12 491 12 491 jednostkach - zbycie aktywów 36 157 36 157 12 491 12 491 finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4 . Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki -76 501 -80 050 -14 791 -21 549 1. Nabycie wartości -518 -4 067 -2 386 -7 895 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w -75 983 -75 983 -12 254 -13 654 tym: a) w jednostkach -1 190 -1 190 powiązanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych -75 983 -75 983 -11 064 -12 464 jednostkach - nabycie aktywów -75 983 -75 983 -11 064 -12 464 finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 5. Inne wydatki -151 inwestycyjne III. Przepływy pieniężne -40 115 -43 281 -3 176 -8 129 netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 40 830 41 104 87 175 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 710 984 87 175 3. Emisja dłużnych papierów 40 120 40 120 wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki -57 -57 443 -132 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i -57 -57 443 -132 pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne 40 773 41 047 530 43 netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne -7 089 -2 069 1 809 2 316 netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu -7 089 -2 069 1 809 2 316 środków pieniężnych, w tym: - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na 16 957 11 937 7 943 7 436 początek okresu G. Środki pieniężne na 9 868 9 868 9 752 9 752 koniec okresu (F+/- D), w tym: - o ograniczonej możliwości dysponowania
kom emitent mra/zdz
07:56 02/08/16