EKO EXPORT S.A.: wyniki finansowe

opublikowano: 2011-08-30 08:10

Spis treści:

1. STRONA TYTUŁOWA

2. WYBRANE DANE FINANSOWE

3. KOREKTA RAPORTU

4. RAPORT ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

6. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

7. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

8. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU

9. BILANS

10. POZYCJE POZABILANSOWE

11. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

12. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

13. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

14. INFORMACJA DODATKOWA


Spis załączników:
raport_z_przegladu_sprawozdania.pdf  (RAPORT ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH)
oswiadczenie-sprawozdanie.pdf  (OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO)
oswiadczenie-biegly.pdf  (OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH)
sprawozdanie-z-dzialalnosci-I-polrocze-2011.pdf  (SPRAWOZDANIE ZARZĄDU)
dodatkowe-informacje-I-polrocze-2011.pdf  (INFORMACJA DODATKOWA )
sprawozdanie-finansowe-I-polrocze-2011.pdf  (INFORMACJA DODATKOWA )

STRONA TYTUŁOWA    >>>

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR
półrocze / 2011 półrocze / 2010 półrocze / 2011 półrocze / 2010
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 5 229 4 541 1 318 1 134
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 741 222 187 56
III. Zysk (strata) brutto 713 37 180 9
IV. Zysk (strata) netto 565 37 143 9
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -3 630 -1 627 -915 -406
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -1 125 -747 -284 -187
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 6 828 2 463 1 721 615
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 2 073 89 522 22
IX. Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 25 072 12 040 6 289 2 904
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 2 651 2 663 665 642
XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 432 892 108 215
XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 1 699 1 462 426 353
XIII. Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 22 421 9 377 5 624 2 262
XIV. Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 991 742 249 179
XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 9 910 000 7 425 000 9 910 000 7 425 000
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,06 0,01 0,00 0,00
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 0,06 0,01 0,00 0,00
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 2,26 1,26 0,57 0,30
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 2,26 1,26 0,00 0,00
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:
Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
ALBO
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM / PÓŁROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
Plik Opis
raport z przeglądu sprawozdania.pdf raport z przeglądu sprawozdania.pdf Raport z przeglądu sprawozdania

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Plik Opis
oswiadczenie-sprawozdanie.pdf oswiadczenie-sprawozdanie.pdf Oświadczenie Prezesa w sprawie rzetelności sprawozdania

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
Plik Opis
oswiadczenie-biegly.pdf oswiadczenie-biegly.pdf Oświadczenie Prezesa w sprawie biegłego rewidenta

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2011-08-30 Jacek Dziedzic Prezes Zarządu

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
Plik Opis
sprawozdanie-z-dzialalnosci-I-polrocze-2011.pdf sprawozdanie-z-dzialalnosci-I-polrocze-2011.pdf Sprawozdanie z działalności Emitenta

BILANS
Noty w tys. zł
półrocze / 2011 2010 półrocze / 2010
AKTYWA
I. Aktywa trwałe 11 042 10 266 7 293
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 20 23 44
wartość firmy
2. Rzeczowe aktywa trwałe 9 309 8 284 7 207
3. Należności długoterminowe 0 531 0
Od jednostek powiązanych
3.1. Od pozostałych jednostek 531
4. Inwestycje długoterminowe 10 10 1
Nieruchomości
Wartości niematerialne i prawne
4.1. Długoterminowe aktywa finansowe 1
a) w jednostkach powiązanych, w tym: 1
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 1
w pozostałych jednostkach
4.2. Inne inwestycje długoterminowe 10 10
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 703 1 417 42
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 21 19 20
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 1 682 1 398 22
II. Aktywa obrotowe 14 030 7 365 4 747
1. Zapasy 4 617 1 271 747
2. Należności krótkoterminowe 4 320 3 110 3 469
2.1. Od jednostek powiązanych 11
2.2. Od pozostałych jednostek 4 320 3 110 3 458
3. Inwestycje krótkoterminowe 4 911 2 838 254
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 4 911 2 838 254
w jednostkach powiązanych
w pozostałych jednostkach
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 4 911 2 838 254
Inne inwestycje krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 181 145 277
A k t y w a r a z e m 25 072 17 630 12 040
PASYWA
I. Kapitał własny 22 421 14 812 9 377
1. Kapitał zakładowy 991 891 742
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
2. Kapitał zapasowy 20 956 14 013 9 589
Kapitał z aktualizacji wyceny
Pozostałe kapitały rezerwowe
3. Zysk (strata) z lat ubiegłych -92 -1 424 -991
4. Zysk (strata) netto 565 1 332 37
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 2 651 2 818 2 663
1. Rezerwy na zobowiązania 39 39 21
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 32 27 21
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
długoterminowa
krótkoterminowa
1.2. Pozostałe rezerwy 7 12
długoterminowe
a) krótkoterminowe 7 12
2. Zobowiązania długoterminowe 432 432 892
Wobec jednostek powiązanych
2.1. Wobec pozostałych jednostek 432 432 892
3. Zobowiązania krótkoterminowe 1 699 1 816 1 462
Wobec jednostek powiązanych
3.1. Wobec pozostałych jednostek 1 671 1 816 1 462
3.2. Fundusze specjalne 27
4. Rozliczenia międzyokresowe 481 531 288
Ujemna wartość firmy
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 481 531 288
długoterminowe
a) krótkoterminowe 481 531 288
P a s y w a r a z e m 25 072 17 630 12 040
Wartość księgowa 22 421 14 812 9 377
Liczba akcji (w szt.) 9 910 000 8 910 000 7 425 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 2,26 1,66 1,26
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 9 910 000 8 910 000 9 377
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 2,26 1,66 1,26
Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności.

Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu.

Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE
Noty w tys. zł
półrocze / 2011 2010 półrocze / 2010
Należności warunkowe
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Zobowiązania warunkowe
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Inne (z tytułu)
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Noty w tys. zł
półrocze / 2011 półrocze / 2010
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 5 229 4 541
od jednostek powiązanych
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 5 229 4 541
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 3 545 3 175
jednostkom powiązanym
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 3 545 3 175
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 1 684 1 367
IV. Koszty sprzedaży 284 604
V. Koszty ogólnego zarządu 610 494
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 790 269
VII. Pozostałe przychody operacyjne 7
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 1
Dotacje
2. Inne przychody operacyjne 6
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 56 47
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
1. Inne koszty operacyjne 56 47
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 741 222
X. Przychody finansowe 20 116
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
od jednostek powiązanych
1. Odsetki, w tym: 13 1
od jednostek powiązanych
Zysk ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
2. Inne 8 115
XI. Koszty finansowe 48 302
1. Odsetki w tym: 48 94
dla jednostek powiązanych
Strata ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
2. Inne 208
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 713 37
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
XIII. Zysk (strata) brutto 713 37
XIV. Podatek dochodowy 148
a) część bieżąca 145
b) część odroczona 3
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
XV. Zysk (strata) netto 565 37
Zysk (strata) netto (zanualizowany) 565 37
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 8 962 673 6 735 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,06 0,01
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 8 962 673 6 735 000
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,06 0,01
Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
półrocze / 2011 2010 półrocze / 2010
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 14 812 6 585 6 340
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
a) korekty błędów -432
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 14 812 6 153 6 340
1. Kapitał zakładowy na początek okresu 891 642 642
1.1. Zmiany kapitału zakładowego 100 248 100
a) zwiększenia (z tytułu) 100 248 100
- emisji akcji (wydania udziałów) 100
- dopłat do kapitału 100
- -zarejestrowania podwyższenia kapitału 248
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 991 891 742
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
Akcje (udziały) własne na początek okresu
Zmiany akcji (udziałów) własnych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Akcje (udziały) własne na koniec okresu
2. Kapitał zapasowy na początek okresu 14 013 6 689 6 689
2.1. Zmiany kapitału zapasowego 6 943 7 324 2 900
a) zwiększenia (z tytułu) 7 100 7 503 2 900
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej 7 100 7 503 2 900
z podziału zysku (ustawowo)
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
b) zmniejszenia (z tytułu) -157 -180
pokrycia straty
- koszty emisji -157 -180
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 20 956 14 013 9 589
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
zbycia środków trwałych
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -1 424 -747 -747
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych
zmniejszenia (z tytułu)
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
3.1. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -1 424 -747 -747
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
a) korekty błędów -411
3.2. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych -1 424 -1 157 -747
a) zwiększenia (z tytułu) -266 -245
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia -245 -245
- korekta błędu -21
b) zmniejszenia (z tytułu) 1 332
- pokrycie zysku z roku poprzedniego 1 332
3.3. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -92 -1 424 -991
3.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -92 -1 424 -991
4. Wynik netto 565 1 332 37
a) zysk netto 565 1 332 37
strata netto
odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 22 421 14 812 9 377
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 22 421 14 812 9 377

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
półrocze / 2011 półrocze / 2010
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto 565 37
II. Korekty razem -4 196 -1 664
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
1. Amortyzacja 104 10
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 48 93
3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -1
4. Zmiana stanu rezerw -12
5. Zmiana stanu zapasów -3 346 472
6. Zmiana stanu należności -680 -1 245
7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 50 -1 003
8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -372 22
Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 3 630 -1 627
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy 11
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 11
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:
w jednostkach powiązanych
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
w pozostałych jednostkach
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki -1 136 -747
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -1 336 -747
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Na aktywa finansowe, w tym:
w jednostkach powiązanych
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
w pozostałych jednostkach
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -1 125 -747
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy 7 043 3 000
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 7 043 3 000
Kredyty i pożyczki
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe
II. Wydatki -215 -537
Nabycie akcji (udziałów) własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
1. Spłaty kredytów i pożyczek -135 -444
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego -32
3. Odsetki -48 -93
Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 6 828 2 463
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 2 073 89
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 2 073 89
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu 2 838 165
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 4 911 254
o ograniczonej możliwości dysponowania
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody)

Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

INFORMACJA DODATKOWA
Plik Opis
dodatkowe-informacje-I-polrocze-2011.pdf dodatkowe-informacje-I-polrocze-2011.pdf Dodatkowe informacje
sprawozdanie-finansowe-I-polrocze-2011.pdf sprawozdanie-finansowe-I-polrocze-2011.pdf Sprawozdanie finansowe za I półrocze 2011