Nr 52/2002 Zarząd ENERGOMONTAŻ-PÓŁNOC S.A. z siedzibą w Warszawie przy ul.Matuszewskiej 14,
w celu zachowania poprawności danych finansowych, uzupełnia informacje oraz podaje sprostowanie wielkości liczbowych, zamieszczonych w raporcie półrocznym SA-P 200-2, przekazanym do publicznej wiadomości w dniu 30 września 2002 r.
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO (str. 4 raportu)
1) w punkcie 1 - po słowach:... XVI Wydział Gospodarczy-Rejestrowy, pod numerem RHB
podano : RHB 29777737 winno być: RHB 29737
2) w punkcie 6 a)w ppkt 1 prezentującym podstawowe korekty
podano : w kwocie 729,0 tys.PLN winno być: w kwocie 732,0 tys.PLN
b) dopisuje się ppkt 6 o następującej treści:
6) przeniesieniu z pozycji Rozliczenia krótkoterminowe kwoty 1.067,0 tys.PLN do pozycji Aktywa z tytułu podatku dochodowego.
BILANS (str. 7 raportu)
1) w poz.I.2 Aktywów Rzeczowe aktywa trwałe - stan na półrocze 2001 r.
podano : 58.697 tys. zł winno być: 58.126 tys. zł
2) w poz.II.1 Aktywów Zapasy - stan na 2001 r.
podano : 113.605 tys. zł winno być: 113.604 tys. zł
3) w poz.II.2 Aktywów Należności krótkoterminowe - stan na 2001 r.
podano : 65.604 tys. zł winno być: 65.606 tys. zł
4) w poz.II.2.1. Aktywów Od jednostek powiązanych - stan na 2001 r.
podano : 8.581 tys. zł winno być: 8.582 tys. zł
5) w poz.II.2.2. Aktywów Od pozostałych jednostek - stan na 2001 r.
podano : 57.023 tys. zł winno być: 57.024 tys. zł
6) w poz.II 3.1. Aktywów Krótkoterminowe aktywa finansowe - stan na półrocze 2001 r.
winno być: 412 tys. zł
7) w poz.II.4. Aktywów Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe - stan na 2001 r.
podano : 1.386 tys. zł winno być: 1.385 tys. zł
8) w poz.II.1. Pasywów Rezerwy na zobowiązania - stan na półrocze 2002 r.
podano : 2.106 tys. zł winno być: 2.107 tys. zł
8) w poz.II.2.1. Pasywów Wobec jednostek powiązanych - stan na 2001 r.
winno być: 2 tys. zł
9) w poz. II.3. Pasywów Zobowiązania krótkoterminowe - stan na 2001 r.
podano : 120.129 tys. zł winno być: 120.130 tys. zł
10) w poz.II.3.2. Pasywów Wobec pozostałych jednostek - stan na 2001 r.
podano : 102.481 tys. zł winno być: 102.482 tys. zł.
11) w poz.II.4. Pasywów Rozliczenia międzyokresowe - stan na półrocze 2002 r.
podano : 41.154 tys. zł winno być: 41.152 tys. zł
12) w poz.II.4.2. Pasywów Inne rozliczenia międzyokresowe - stan na półrocze 2002 r.
podano : 41.154 tys. zł winno być: 41.152 tys. zł
13) w poz.II.4.2. Pasywów Inne rozliczenia międzyokresowe - stan na półrocze 2001 r.
winno być: 35.425 tys. zł
14) w poz.II.4.2.a. Pasywów długoterminowe - stan na półrocze 2001 r.
winno być: 2.063 tys. zł
15) w poz. II.4.2.b Pasywów krótkoterminowe - stan na półrocze 2002 r.
podano : 39.088 tys. zł winno być: 39.089 tys. zł
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (str. 9 raportu)
1) w poz.I Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych - stan na półrocze 2002 r.
podano : 12.756 tys. zł winno być: 12.754 tys. zł
2) w poz.I Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych - stan na półrocze 2001 r.
podano : 7.160 tys. zł winno być: 7.170 tys. zł
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (str. 10 raportu)
1) w poz. I.4. Kapitał zapasowy na początek okresu - stan na 2001 r.
podano : 29.931 tys. zł winno być: 49.931 tys. zł
A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU (str.13 raportu)
1) NOTA 1A Wartości niematerialne i prawne
w komentarzu zamieszczonym pod notą, po słowach... organizacji Spółki dopisano następującą treść: ...w I-szym półroczu 2001 r....
2) NOTA 2A Rzeczowe aktywa trwałe
a) w poz.a środki trwałe, w tym: - stan na 2001 r.
podano : 54.467 tys. zł winno być: 56.468 tys. zł
b) w poz.a środki trwałe, w tym: - stan na półrocze 2001 r.
podano : 58.128 tys. zł winno być: 58.126 tys. zł
c) w poz.a trzecie tiret - urządzenia techniczne i maszyny - stan na półrocze 2001 r.
podano : 10.543 tys. zł winno być: 10.542 tys. zł
d) w poz.a piąte tiret - inne środki trwałe - stan na półrocze 2001 r.
podano : 2.464 tys. zł winno być: 2.463 tys. zł
e) w poz. Rzeczowe aktywa trwałe, razem - stan na 2001 r.
podano : 54.467 tys. zł winno być: 56.468 tys. zł
f) w poz. Rzeczowe aktywa trwałe, razem - stan na półrocze 2001 r.
podano : 58.128 tys. zł winno być: 58.126 tys. zł
3) NOTA 2B Zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych)
a) w kolumnie budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej w poz. c drugie tiret - likwidacji
podano : 5.460 tys. zł winno być: 5.430 tys. zł
4) NOTA 2C Środki trwałe bilansowe (struktura własnościowa)
a) w poz.a własne - stan na 2001 r.
podano : 56.467 tys. zł winno być: 56.468 tys. zł
b) w poz.a własne - stan na półrocze 2001 r.
podano : 58.128 tys. zł winno być: 58.126 tys. zł
c) w poz. Środki trwałe bilansowe, razem - stan na 2001 r.
podano : 56.467 tys. zł winno być: 56.468 tys. zł
d) w poz. Środki trwałe bilansowe, razem - stan na półrocze 2001 r.
podano : 58.128 tys. zł winno być: 58.126 tys. zł
5) NOTA 3A Należności długoterminowe
a) w poz.a należności od jednostek powiązanych, w tym - stan na półrocze 2001 r.
winno być: 1.294 tys. zł
b) w poz.a pierwsze tiret - od jednostek zależnych (z tytułu) - stan na 2001 r.
winno być: 3.809 tys. zł
c) w poz.a pierwsze tiret - od jednostek zależnych (z tytułu) - stan na półrocze 2001 r.
winno być: 1.294 tys. zł
d) w poz.b od pozostałych jednostek (z tytułu) - stan na 2001 r.
podano : 5.878 tys. zł winno być: 2.069 tys. zł
e) w poz.b od pozostałych jednostek (z tytułu) - stan na półrocze 2001 r.
podano : 4.314 tys. zł winno być: 3.020 tys. zł
6) NOTA 4L Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych
a)w kolumnie f data objęcia kontroli/współkontroli/uzyskania znaczącego wpływu w poz. 4 Energomontaż-Północ-Serwis Sp. z o.o.
podano : 25.05.1994 r. winno być: 25.02.1994 r.
7) NOTA 4M Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych-cd
a) w poz.1 Energomontaż-Północ-Warszawa Sp. z o.o. w likwidacji w kolumnie n zobowiązania krótkoterminowe
winno być: 3.826 tys. zł
b) w poz.1 Energomontaż-Północ-Warszawa Sp. z o.o. w likwidacji w kolumnie o należności krótkoterminowe
winno być: 3.324 tys. zł
c) w poz.2 Energomontaż-Północ-Bełchatów Sp. z o.o. w kolumnie n zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:
podano : 10.585 tys. zł winno być: 11.084 tys. zł
d) w poz.4 Energomontaż-Północ-Serwis Sp. z o.o. w kolumnie n zobowiązania krótkoterminowe
winno być: 1.097 tys. zł
e) w poz.6 Energomontaż-Północ-Sochaczew Sp. z o.o. w kolumnie o należności krótkoterminowe
winno być: 6.607 tys. zł
f) w poz.8 Energomontaż-Północ-Stal Sp. z o.o. w upadłości w kolumnie n zobowiązania krótkoterminowe
winno być: 12 tys. zł
g) w poz.8 Energomontaż-Północ-Stal Sp. z o.o. w upadłości w kolumnie o należności krótkoterminowe
winno być: 12 tys. zł
h) w poz.13 ZRE Lublin S.A. w kolumnie n zobowiązania krótkoterminowe
winno być: 4.206 tys. zł
i) w poz.13 ZRE Lublin S.A. w kolumnie o należności jednostki, w tym:
podano : 6.325 tys. zł winno być: 6.327 tys. zł
j) w poz.14 Energomontaż-Magyarorszag Sp. z o.o. w kolumnie n zobowiązania krótkoterminowe
winno być: 14.015 tys. zł
k) w poz.14 Energomontaż-Magyarorszag Sp. z o.o. w kolumnie o należności krótkoterminowe
winno być: 12 tys. zł
l) w poz.15 ELMEN Sp. z o.o. w kolumnie m zysk/strata z lat ubiegłych
podano : - 317 tys. zł winno być: - 217 tys. zł
m) w poz.15 ELMEN Sp. z o.o. w kolumnie o należności krótkoterminowe
winno być: 4 tys. zł
n) w poz.16 EPS Beton Sp. z o.o. w kolumnie n zobowiązania krótkoterminowe
winno być: 3.888 tys. zł
o) w poz.16 EPS Beton Sp. z o.o. w kolumnie o należności krótkoterminowe
winno być: 3.838 tys. zł
8) NOTA 4O Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa)
a) w poz.a w walucie polskiej - stan na 2001 r.
podano : 10.668 tys. zł winno być: 10.686 tys. zł
b) w poz.b w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - stan na 2001 r.
podano : 48 tys. zł winno być: 21 tys. zł
c) w poz.b1. jednostka/waluta 1.000/HUF w tys.zł - stan an 2001 r.
podano : 48 tys. zł winno być: 21 tys. zł
d) w poz. Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem - stan na 2001 r.
podano : 10.716 tys. zł winno być: 10.707 tys. zł
9) NOTA 4P Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności)
a) w poz.A Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) - stan na 2001 r.
podano : 194 tys. zł winno być: 190 tys. zł
b) w poz.A.a) akcje (wartość bilansowa) - stan na 2001 r.
podano : 194 tys. zł winno być: 190 tys. zł
c) w poz.A.a) pierwsze tiret -korekty aktualizujące wartość (za okres) - stan na półrocze 2002 r.
podano : 3 tys. zł winno być: 7 tys. zł
d) w poz.A.a) pierwsze tiret -korekty aktualizujące wartość (za okres) - stan na 2001 r.
podano : - 1.335 tys. zł winno być: - 1.339 tys. zł
e) w poz.A.a) drugie tiret -wartość na początek okresu - stan na półrocze 2002 r.
podano : 194 tys. zł winno być: 190 tys. zł
f) w poz.D Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) - stan na 2001 r.
podano : 10.522 tys. zł winno być: 10.517 tys. zł
g) w poz.D.a) udziały i akcje (wartość bilansowa) - stan na 2001 r.
podano : 10.522 tys. zł winno być: 10.517 tys. zł
h) w poz.A.a) pierwsze tiret -korekty aktualizujące wartość (za okres) - stan na 2001 r.
podano : 2.144 tys. zł winno być: 2.139 tys. zł
i) w poz. Wartość bilansowa, razem - stan na 2001 r.
podano : 10.716 tys. zł winno być: 10.707 tys. zł
10) NOTA 5A Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego
a) w poz.3 Zmniejszenia - stan na półrocze 2002 r.
podano : 441 tys. zł winno być: 442 tys. zł
b) w poz.4 Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: - stan na półrocze 2002 r.
podano : 737 tys. zł winno być: 736 tys. zł
c) w poz.4.a) odniesionych na wynik finansowy - stan na półrocze 2002 r.
podano : 737 tys. zł winno być: 736 tys. zł
d) komentarz do przedmiotowej noty - uzupełnienie o następującą treść:
Zwiększenie odroczonego podatku dochodowego w wysokości 111 tys. zł dotyczy utworzonej rezerwy na koszty operacyjne (różnice przejściowe) w kwocie 396.500 zł. Zmniejszenia odroczonego podatku dochodowego w kwocie 442 tys. zł dotyczą różnic przejściowych : - rozwiązania utworzonej na koszty rezerwy z lat poprzednich w wysokości 482.386,24 zł, - rozwiązania rezerwy na koszty operacyjne utworzonej w 2002 r. w wysokości 396.500 zł.
11) NOTA 5B Inne rozliczenia międzyokresowe
a) w poz.a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: - stan na półrocze 2001 r.
podano : 292 tys. zł winno być: -
b) w poz.a) pierwsze tiret -koszty rozliczane w czasie - stan na półrocze 2001 r.
podano : 292 tys. zł winno być: -
c) w poz. Inne rozliczenia międzyokresowe, razem - stan na półrocze 2001 r.
podano : 292 tys. zł winno być: -
12) NOTA 7A Należności krótkoterminowe
a) w poz.b) należności od pozostałych jednostek - stan na półrocze 2002 r.
podano : 56.885 tys. zł winno być: 56.886 tys. zł
b) w poz.b)trzecie tiret -inne - stan na półrocze 2002 r.
podano : 1.556 tys. zł winno być: 1.557 tys. zł
c) w poz. Należności krótkoterminowe netto, razem - stan na półrocze 2002 r.
podano : 69.699 tys. zł winno być: 69.700 tys. zł
d) w poz. Należności krótkoterminowe brutto, razem - stan na półrocze 2002 r.
podano : 76.656 tys. zł winno być: 76.657 tys. zł
13) NOTA 7C Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych
a) w poz.a) zwiększenia (z tytułu) - stan na półrocze 2001 r.
podano : 1 tys. zł winno być: 7 tys. zł
b) w poz. Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu - stan na półrocze 2001 r.
podano : 1.061 tys. zł winno być: 1.067 tys. zł
14) NOTA 7D Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa)
a) w poz.a) w walucie polskiej - stan na półrocze 2002 r.
podano : 62.510 tys. zł winno być: 62.511 tys. zł
b) w poz. Należności krótkoterminowe, razem - stan na półrocze 2002 r.
podano : 76.656 tys. zł winno być: 76.657 tys. zł
15) NOTA 7E Należności z tytułu dostaw i usług (brutto) o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:
a) w poz.a) do 1 miesiąca - stan na półrocze 2002 r.
podano : 23.453 tys. zł winno być: 20.192 tys. zł
b) w poz.a) do 1 miesiąca - stan na 2001 r.
winno być: 16.807 tys. zł
c) w poz.a) do 1 miesiąca - stan na półrocze 2001 r.
winno być: 31.574 tys. zł
d) w poz.b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy - stan na 2001 r.
winno być: 17.848 tys. zł
e) w poz.b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy - stan na półrocze 2001 r.
winno być: 3.229 tys. zł
f) w poz.c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy - stan na 2001 r.
winno być: 1.080 tys. zł
g) w poz.c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy - stan na półrocze 2001 r.
winno być: 345 tys. zł
h) w poz.d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku - stan na 2001 r.
winno być: 15.024 tys. zł
i) w poz.d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku - stan na półrocze 2001 r.
winno być: 14.499 tys. zł
j) w poz.f) należności przeterminowane - stan na półrocze 2002 r.
podano : 16.818 tys. zł winno być: 20.079 tys. zł
k) w poz.f) należności przeterminowane - stan na 2001 r.
winno być: 15.276 tys. zł
l) w poz.f) należności przeterminowane - stan na półrocze 2001 r.
winno być: 20.765 tys. zł
ł) w poz. Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) - stan na 2001 r.
winno być: 66.036 tys. zł
m) w poz. Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) - stan na półrocze 2001 r.
winno być: 70.412 tys. zł
n) w poz.g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług - stan na 2001 r.
winno być: - 6.125 tys. zł
o) w poz.g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług - stan na półrocze 2001 r.
winno być: - 245 tys. zł
p) w poz. Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) - stan na 2001 r.
winno być: 59.910 tys. zł
r) w poz. Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) - stan na półrocze 2001 r.
winno być: 70.167 tys. zł
s) komentarz do przedmiotowej noty - uzupełnienie o następującą treść:
Z normalnym tokiem sprzedaży związane są należności z terminem wymagania do 3 m-cy.
16) NOTA 7F Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane (brutto) - z podziałem na należności niespłacone w okresie:
a) w poz.a) do 1 miesiąca - stan na 2001 r.
winno być: 4.764 tys. zł
b) w poz.a) do 1 miesiąca - stan na półrocze 2001 r.
winno być: 9.108 tys. zł
c) w poz.b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy - stan na 2001 r.
winno być: 2.963 tys. zł
d) w poz.b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy - stan na półrocze 2001 r.
winno być: 3.742 tys. zł
e) w poz.c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy - stan na 2001 r.
winno być: 5.706 tys. zł
f) w poz.c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy - stan na półrocze 2001 r.
winno być: 7.114 tys. zł
g) w poz.d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku - stan na 2001 r.
winno być: 399 tys. zł
h) w poz.d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku - stan na półrocze 2001 r.
winno być: 569 tys. zł
i) w poz.e) powyżej 1 roku - stan na 2001 r.
winno być: 1.444 tys. zł
j) w poz.e) powyżej 1 roku - stan na półrocze 2001 r.
winno być: 232 tys. zł
k) w poz. Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) - stan na półrocze 2002 r.
podano : - 3.261 tys. zł winno być: 20.079 tys. zł
l) w poz. Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) - stan na 2001 r.
winno być: 15.276 tys. zł
ł) w poz. Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) - stan na półrocze 2001 r.
winno być: 20.765 tys. zł
m) w poz.f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane - stan na półrocze 2002 r.
winno być: - 3.261 tys. zł
n) w poz.f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane - stan na 2001 r.
winno być: - 1.038 tys. zł
o) w poz.f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane - stan na półrocze 2001 r.
winno być: - 245 tys. zł
p) w poz. Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) - stan na 2001 r.
winno być: 14.238 tys. zł
r) w poz. Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) - stan na półrocze 2001 r.
winno być: 20.520 tys. zł
17) NOTA 8 - uzupełnienie o następującą treść:
Należności przeterminowane wynoszą 20.079 tys. zł, z tego: - należności przeterminowane z tytułu dostaw i usług, opisuje Nota 7F. W kwocie 3.261 tys. zł dokonano odpisu aktualizującego za 2001 rok. Brak jest należności spornych, od których nie dokonano odpisów aktualizujących.
18) NOTA 10 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
a) w poz.a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: - stan na półrocze 2001 r.
podano : 1.508 tys. zł winno być: 1.509 tys. zł
b) w poz.a) pierwsze tiret -ZFŚS, podatek od nieruchomości, opł. za wieczyste użytkowanie gruntu - stan na półrocze 2001 r.
podano : 1.508 tys. zł winno być: 1.509 tys. zł
c) w poz. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem - stan na półrocze 2001 r.
podano : 2.550 tys. zł winno być: 2.551 tys. zł
19) NOTA 11 - uzupełnienie o następującą treść:
Na korekty aktualizujące wartość udziałów i akcji za I-sze półrocze 2002 r. w kwocie 394 tys. zł składają się: - 390 tys. zł - sprzedaż udziałów w spółce ?Technika Spawalnicza? Sp. z o.o., - 4 tys. zł - zmniejszenie wartości udziałów w spółce ?Energomontaż-Magyarorszag Sp. z o.o., co wynikało z przeszacowania wartości udziałów na dzień 30.06.2002 r., wyrażonych w forintach.
Ponadto w I-szym półroczu 2002 r. nastąpiło zmniejszenie stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych o kwotę 924 tys. zł., na pozycję tę składa się: - 924 tys. zł - zmniejszenie rezerwy poprzez ustalenie nowej wartości kontraktu.
20) NOTA 18A Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
a) komentarz do przedmiotowej noty - uzupełnienie o następującą treść:
Brak jest zmiany stanu rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego
21) NOTA 18D Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów)
a) w poz.a) stan na początek okresu - stan na półrocze 2002 r.
podano : 213 tys. zł winno być: 214 tys. zł
b) w poz.b) zwiększenia (z tytułu) - stan na 2001 r.
podano : 213 tys. zł winno być: 214 tys. zł
c) w poz.b) dopisać pierwsze tiret o następującej treści: kaucje - stan na 2001 r.
winno być: 214 tys. zł
d) w poz.e) stan na koniec okresu - stan na półrocze 2002 r.
podano : 213 tys. zł winno być: 214 tys. zł
e) w poz.e) stan na koniec okresu - stan na 2001 r.
podano : 213 tys. zł winno być: 214 tys. zł
22) NOTA 20C Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek
a) w kolumnie termin spłaty w wierszu 4
podano : 01.01.2003 r. winno być: 11.01.2003 r.
b) w kolumnie Kwota kredytu/pożyczki wg umowy w zł w wierszu 9
podano : 36.250.000 zł winno być: 3.625.000 zł
23) NOTA 21B Inne rozliczenia międzyokresowe
a) w poz.b) rozliczenia międzyokresowe przychodów - stan na półrocze 2002 r.
podano : 38.277 tys. zł winno być: 40.341 tys. zł
b) w poz.b) trzecie tiret -krótkoterminowe (wg tytułów) - stan na półrocze 2002 r.
podano : 38.277 tys. zł winno być: 38.278 tys. zł
c) w poz.b) trzecie tiret -krótkoterminowe (wg tytułów) - stan na 2001 r.
podano : 51.639 tys. zł winno być: 49.576 tys. zł
d) w poz.b) trzecie tiret -krótkoterminowe (wg tytułów) -dochodów przyszłych okresów - stan na półrocze 2002 r.
podano : 38.277 tys. zł winno być: 38.278 tys. zł
e) w poz.b) trzecie tiret -krótkoterminowe (wg tytułów) -dochodów przyszłych okresów - stan na 2001 r.
podano : 51.639 tys. zł winno być: 49.576 tys. zł
f) w poz.Inne rozliczenia międzyokresowe, razem - stan na półrocze 2002 r.
podano : 41.151 tys. zł winno być: 41.152 tys. zł
24) NOTA 25A Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa - rodzaje działalności)
a) w poz. Towary pierwsze tiret -w tym od jednostek powiązanych - stan na półrocze 2002
podano : 877 tys. zł winno być: 887 tys. zł
b) w poz. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem pierwsze tiret -w tym: od jednostek powiązanych - stan na półrocze 2002 r.
podano : 877 tys. zł winno być: 887 tys. zł
25) NOTA 28 Inne koszty operacyjne
a) komentarz do przedmiotowej noty - uzupełnienie o następującą treść:
Nie utworzono odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych.
26) NOTA 29C Inne przychody finansowe
a) w poz.c) pozostałe, w tym: - stan na półrocze 2001 r.
podano : 477 tys. zł winno być: 688 tys. zł
b) w poz. Inne przychody finansowe, razem - stan na półrocze 2001 r.
podano : 477 tys. zł winno być: 688 tys. zł
B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE (str. 56 raportu) - uzupełnienie
1. 1.1.
Spółka posiada zakupione opcje walutowe, które mogą stać się zobowiązaniami finansowymi w przypadku konieczności wykupu.
1.2.1.
a/ Spółka Energomontaż-Północ S.A. w ramach posiadanego limitu w BRE S.A. zawarła następujące transakcje sprzedaży opcji walutowych
1,5 mln USD na dzień rozliczenia 24 02.2003 r. - kurs odkupu 5,15 1,5 mln USD na dzień rozliczenia 03.03.2003 r. - kurs odkupu 5,15 1,5 mln USD na dzień rozliczenia 10.04.2003 r. - kurs odkupu 4,60 0,2 mln EUR na dzień rozliczenia 15.05.2002 r. - kurs odkupu 3,64 0,1 mln USD na dzień rozliczenia 08.05 2003 r. - kurs odkupu 4,60 3,5 mln USD na dzień rozliczenia 25.07.2003 r. - kurs odkupu 4,45
Powyższe transakcje dotychczas przyniosły Spółce zysk w wysokości 750 tys. zł. Obarczone są one jednak pewnym ryzykiem, które jest minimalne poprzez stały monitoring kursów walutowych. Ryzyko to jest niezbyt wielkie, gdyż w przypadku załamania kursów Spółka dokona zakupu opcji walutowych. Celem zakupu opcji jest poprawa wyniku finansowego.
b/ W Spółce aktywa i zobowiązania finansowe wyceniane są według cen nabycia.
c/ Dokonano przeszacowania aktywów finansowych poprzez korektę utraty wartości na plus 7 tys. zł w związku ze zmianą kursu akcji na 30.06.2002 r. - Huta Ferrum.
d/ Spółka nie prowadzi takich transakcji.
e/ Nie dotyczy.
f/ Suma zobowiązań kredytowych wynosi 39.946 tys. zł. 42 % kredytów skoncentrowane jest w BPH - PBK S.A. Spółka nie wywiązuje się ze zobowiązań wobec banków, w przypadku wypowiedzenia umów kredytowych banki mogą przystąpić do egzekwowania ustanowionych zabezpieczeń. Obecnie negocjowane są z bankami kwoty spłaty kredytów ze sprzedaży nieruchomości, które są zabezpieczeniem kredytów.
1.2.2.
Spółka aktywa finansowe dostępne do sprzedaży wycenia w wartości godziwej - według kursu giełdowego.
1.2.3.
Spółka nie posiada instrumentów finansowych (aktywów i zobowiązań), które nie są wyceniane w wartości godziwej.
1.2.4.
Spółka nie zawiera umów, w wyniku których aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe ani umów odkupu.
1.2.5.
Spółka nie przekwalifikowywała aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia.
1.2.6.
Na dzień 30.06.2002 r. nastąpiło zwiększenie wartości akcji Huty Ferrum o kwotę 7 tys. zł , w związku z korektą utraty wartości. Dane te pokazane są w Nocie nr 4P
1.2.7.
Naliczono i uzyskano przychody z tytułu odsetek od należności własnych w kwocie 18 tys. zł.
1.2.8.
Spółka nie naliczała odsetek dotyczących pożyczek lub należności objętych odpisem aktualizującym.
1.2.9.
Spółka nie posiada innych zobowiązań finansowych poza krótkoterminowymi kredytami. Odsetki naliczone i zapłacone wynoszą 2.094 mln zł.
1.2.10.
Spółka zabezpiecza wykonanie kontraktów gwarancjami dobrego wykonania (bankowymi lub ubezpieczeniowymi), jak również żąda takich zabezpieczeń od podwykonawców.
1.2.11.
Wszelkie ryzyka związane z prowadzeniem działalności gospodarczej zabezpieczone są polisami.
1.2.12.
Spółka nie stosuje w zabezpieczeniach pochodnych instrumentów finansowych, nie są one aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze.
2. Zobowiązania warunkowe z tytułu gwarancji i poręczeń łącznie z wekslowymi wynoszą 44.693 tys. zł., z tego na rzecz jednostek powiązanych wynoszą 10.124 tys. zł.
3. Spółka nie posiada zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania praw własności budynków i budowli.
4. Spółka nie zaniechała i nie przewiduje zaniechania jakiejkolwiek wykonywanej do tej pory działalności gospodarczej.
5. Nie realizowano środków trwałych w budowie i środków trwałych na własne potrzeby.
6. Spółka nie ponosiła nakładów inwestycyjnych i nie przewiduje takich nakładów do poniesienia w okresie najbliższych 12 m-cy od dnia bilansowego.
7.1. Spółka nie prowadziła transakcji z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań.
7.2. Spółka nie posiada należności długoterminowych od jednostek powiązanych. Zgodnie z danymi, wykazanymi w bilansie: - należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych wynoszą 12.814 tys. zł - zobowiązania krótkoterminowe od jednostek powiązanych wynoszą 11.070 tys zł. Zgodnie z danymi, wykazanymi w rachunku zysków i strat: - koszty sprzedaży od jednostek powiązanych wynoszą 19.663 tys.zł - przychody ze sprzedaży wynoszą 12.754 tys. zł. Pozostałe koszty niezbędne do konsolidacji - koszty zarządu w jednostkach powiązanych wynoszą 57 tys. zł.
8. Spółka nie prowadzi wspólnych przedsięwzięć, które nie podlegają konsolidacji.
9. Przeciętne zatrudnienie w Spółce wynosi :
1. OGÓŁEM W KRAJU - 858 osób
w tym: pracownicy umysłowi - 241 osób pracownicy produkcyjni - 617 osób
2. PRACOWNICY PRODUKCYJNI - 617 osób w tym: - monterzy - 403 osoby - spawacze - 104 osoby - pozostali produkcyjni - 110 osób
3. BUDOWY EKSPORTOWE - 195 osób
10. Łączne wynagrodzenie wypłacone do 30 czerwca 2002 r.
1. W jednostce dominującej - Członkom Zarządu 264.080 zł - Członkom Rady Nadzorczej 161.035 zł
2. We władzach jednostek zależnych - Członkom Zarządu - - Członkom Rady Nadzorczej -
3. We władzach jednostek współzależnych i stowarzyszonych - Członkom Zarządu - - Członkom Rady Nadzorczej -
11. Spółka ani jednostki zależne i powiązane nie udzieliły zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta osobom zarządzającym i nadzorującym.
12. Nie było znaczących zdarzeń, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres.
13. Nie ma znaczących zdarzeń po dniu bilansowym, które powinny być zamieszczone w sprawozdaniu finansowym.
14. Nie było prawnego poprzednika Spółki.
15. W okresie ostatnich trzech lat działalności Spółki nie wystąpiła skumulowana średnioroczna stopa inflacji powyżej 100%.
16. Zestawienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym a uprzednio sporządzonym i opublikowanym sprawozdaniem finansowym za I-sze półrocze 2001 r.:
I. Dotyczące pozycji bilansu: - Aktywa trwałe: 1) z pozycji Wartości niematerialne i prawne wyksięgowano kwotę 977 tys.zł z tytułu kosztów organizacji spółki i przeniesiono ją do pozycji Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe,
2) z kont pozabilansowych przeksięgowano: - z pozycji Prawa wieczystego użytkowania gruntów do pozycji Rzeczowy majątek trwały kwotę 2.063 tys.zł.
3) z pozycji Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe do pozycji Długoterminowe rozliczenia kosztów przeniesiono kwotę 571 tys.zł.
- Pasywa:
1) rezerwa na podatek dochodowy w wysokości 26 tys.zł została przeniesiona do pozycji Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
2) kwota 2.063 tys.zł z tytułu prawa użytkowania wieczystego gruntów została zaksięgowana w pozycji Rozliczenia międzyokresowe długoterminowe.
II. Dotyczące rachunku zysków i strat:
1) w pozycji Zbycia niefinansowych aktywów trwałych dokonano korekty w wysokości 741 tys.zł z tytułu kosztów.
17. Spółka nie dokonała zmian dotyczących zasad rachunkowości i sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego poza zmianami wynikającymi ze zmiany ustawy o rachunkowości.
18. Nie wystąpiły korekty błędów podstawowych.
19. Nie występuje niepewność co do możliwości kontynuowania działalności przez Spółkę.
20. W okresie sprawozdawczym nie nastąpiło połączenie spółek.
21. W sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych Spółka stosuje metodę praw własności.
22. Spółka sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
kom emitent asa