WYBRANE DANE FINANSOWE WYBRANE DANE FINANSOWE tys. zł tys. EUR półrocze/ półrocze/ półrocze/ półrocze/ 2002 2001 2002 2001 I. Przychody netto ze 2 460 7 547 680 2 108 sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z -2 866 -7 108 -792 -1 985 działalności operacyjnej III. Zysk (strata) -5 354 -17 023 -1 480 -4 754 brutto IV. Zysk (strata) netto -5 020 -17 023 -1 388 -4 754 V. Przepływy pieniężne 76 -1 108 21 -309 netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne -32 30 -9 8 netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy -48 -96 -13 -27 pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy -4 -1 174 -1 -328 pieniężne netto, razem IX. Aktywa, razem 23 918 35 568 6 546 10 528 X. Zobowiązania i 97 291 105 023 26 627 31 088 rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania 73 519 61 487 20 121 18 201 krótkoterminowe XIII. Kapitał własny -73 369 -69 455 -20 080 -20 559 XIV. Kapitał zakładowy 10 750 10 750 2 942 3 182 XV. Liczba akcji (w 4 300 000 4 300 000 4 300 000 4 300 000 szt.) XVI. Zysk (strata) na -0,85 -4,91 -0,23 -1,45 jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XVIII. Wartość księgowa -17,06 -16,15 -4,67 -4,78 na jedną akcję (w zł / EUR) XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)
BILANS Nota półrocze/2002 2001 półrocze/2001 AKTYWA I. Aktywa trwałe 18 614 17 984 21 204 1. Wartości niematerialne 1 84 106 141 i prawne, w tym: - wartość firmy 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 16 164 15 850 17 541 3. Należności 3,8 długoterminowe 3.1. Od jednostek powiązanych 3.2. Od pozostałych jednostek 4. Inwestycje 4 2 028 2 028 3 522 długoterminowe 4.1. Nieruchomości 4.2. Wartości niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe 2 028 2 028 3 522 aktywa finansowe a) w jednostkach 1 978 1 978 3 522 powiązanych, w tym: - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności b) w pozostałych 50 50 3 522 jednostkach 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 5. Długoterminowe 5 338 rozliczenia międzyokresowe 5.1. Aktywa z tytułu 338 odroczonego podatku dochodowego 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 5 304 7 986 14 364 1. Zapasy 6 8 17 40 2. Należności 7,8 4 648 6 137 11 771 krótkoterminowe 2.1. Od jednostek 482 696 918 powiązanych 2.2. Od pozostałych 4 166 5 441 10 853 jednostek 3. Inwestycje 12 16 84 krótkoterminowe 3.1. Krótkoterminowe 9 12 16 84 aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych 1 1 1 jednostkach c) środki pieniężne i 11 15 83 inne aktywa pieniężne 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe 10 636 1 816 2 469 rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m 23 918 25 970 35 568 PASYWA I. Kapitał własny -73 369 -68 188 -69 455 1. Kapitał zakładowy 12 10 750 10 750 10 750 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne 13 (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 14 21 964 21 962 21 852 5. Kapitał z aktualizacji 15 3 143 3 306 3 567 wyceny 6. Pozostałe kapitały 16 rezerwowe 7. Zysk (strata) z lat -104 206 -88 601 -88 601 ubiegłych 8. Zysk (strata) netto -5 020 -15 605 -17 023 9. Odpisy z zysku netto w 17 ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Zobowiązania i 97 287 94 158 105 023 rezerwy na zobowiązania 1. Rezerwy na 18 4 358 13 574 11 946 zobowiązania 1.1. Rezerwa z tytułu 5 odroczonego podatku dochodowego 1.2. Rezerwa na 363 474 500 świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa 58 73 210 b) krótkoterminowa 305 401 290 1.3. Pozostałe rezerwy 3 990 13 100 11 446 a) długoterminowe b) krótkoterminowe 3 990 13 100 11 446 2. Zobowiązania 19 długoterminowe 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 3. Zobowiązania 20 73 515 60 797 61 487 krótkoterminowe 3.1. Wobec jednostek 70 63 146 powiązanych 3.2. Wobec pozostałych 71 677 59 022 59 703 jednostek 3.3. Fundusze specjalne 1 768 1 712 1 638 4. Rozliczenia 21 19 414 19 787 31 590 międzyokresowe 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia 19 414 19 787 31 590 międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe 19 414 19 787 31 590 P a s y w a r a z e m 23 918 25 970 35 568
Wartość księgowa -73 369 -68 188 -69 455 Liczba akcji 4 300 000 4 300 000 4 300 000 Wartość księgowa na jedną 22 -17,06 -15,86 -16,15 akcję (w zł) Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość 22 księgowa na jedną akcję (w zł)
POZYCJE POZABILANSOWE Nota półrocze/ 2001 półrocze/ 2002 2001 1. Należności warunkowe 23 4 4 4 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - 1.2. Od pozostałych 4 4 4 jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - zatrzymanych kaucji 4 4 4 - 2. Zobowiązania warunkowe 23 23 823 33 130 44 048 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń - 2.2. Na rzecz pozostałych 23 823 33 130 44 048 jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i 1 800 1 800 2 000 poręczeń - umorzenie zobowiązań 18 781 19 133 31 087 objętych postępowaniem układowym - koszty sądowe 35 35 35 - otrzymane gwarancje 200 200 194 bankowe - otrzymane gwarancje 2 645 2 694 2 280 ubezpieczeniowe - odsetki od 5 897 4 931 przeterminowanych zobowiązań handlowych - odsetki od układu 2 939 3 521 ratalnego z ZUS - podatek VAT wraz z 362 362 odsetkami - odsetki od 70 niespłaconych rat postępowania układowego - 3. Inne (z tytułu) 3 577 3 577 3 577 - grunty w wieczystym 3 577 3 577 3 577 użytkowaniu - P o z y c j e p o z a b i 27 404 36 711 47 629 l a n s o w e, r a z e m
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nota półrocze/2002półrocze/2001 I. Przychody netto ze 2 460 7 547 sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek 490 675 powiązanych 1. Przychody netto ze 24 2 432 7 538 sprzedaży produktów 2. Przychody netto ze 25 28 9 sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych 2 129 9 694 produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek 87 124 powiązanych 1. Koszt wytworzenia 26 2 102 9 687 sprzedanych produktów 2. Wartość sprzedanych 27 7 towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto 331 -2 147 ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży 26 V. Koszty ogólnego 26 1 857 4 357 zarządu VI. Zysk (strata) na 1 526 -6 504 sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody 1 355 1 331 operacyjne 1. Zysk ze zbycia 75 niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 3. Inne przychody 27 1 280 1 331 operacyjne VIII. Pozostałe koszty 2 695 1 935 operacyjne 1. Strata ze zbycia 6 niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości 49 aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne 28 2 695 1 880 IX. Zysk (strata) z -2 866 -7 108 działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe 29 10 144 1 830 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 19 128 - od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia 31 inwestycji 4. Aktualizacja wartości 5 1 340 inwestycji 5. Inne 10 120 362 XI. Koszty finansowe 30 12 990 12 713 1. Odsetki, w tym: 11 891 1 793 - dla jednostek 2 powiązanych 2. Strata ze zbycia 31 1 140 inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne 1 099 9 780 XII. Zysk (strata) z -5 712 -17 991 działalności gospodarczej (IX+X-XI) XIII. Wynik zdarzeń 358 968 nadzwyczajnych (XIII.1. ? XIII.2.) 1. Zyski nadzwyczajne 32 359 969 2. Straty nadzwyczajne 33 1 1 XIV. Zysk (strata) brutto -5 354 -17 023 (XII+/-XIII) XV. Podatek dochodowy 34 -334 a) część bieżąca b) część odroczona -334 XVI. Pozostałe 35 obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XVII. Udział w zyskach 36 (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XVIII. Zysk (strata) -5 020 -17 023 netto (XIV-XV-XVI+/-XVII)
Zysk (strata) netto -3 602 -20 895 (zanualizowany) Średnia ważona liczba 4 258 027 4 255 980 akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną 38 -0,85 -4,91 akcję zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) 38 na jedną akcję zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM półrocze/2002 2001 półrocze/2001 I. Kapitał własny na -68 188 -52 535 -52 535 początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na -68 188 -52 535 -52 535 początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał zakładowy na 10 750 10 750 10 750 początek okresu 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji (wydania udziałów) - b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji (udziałów) - 1.2. Kapitał zakładowy na 10 750 10 750 10 750 koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na 21 962 21 828 21 828 początek okresu 4.1. Zmiany kapitału 2 134 24 zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) 2 134 24 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - inny 2 134 24 - b) zmniejszenia (z tytułu) - pokrycia straty - 4.2. Kapitał zapasowy na 21 964 21 962 21 852 koniec okresu 5. Kapitał z aktualizacji 3 306 3 493 3 488 wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z -163 -187 79 aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) 103 - różnice kursowe z 103 przeliczenia oddziałów zagranicznych - b) zmniejszenia (z 163 187 24 tytułu) - zbycia środków trwałych 2 134 24 - różnice kursowe z 161 53 przeliczenia oddziałów zagranicznych - 5.2. Kapitał z 3 143 3 306 3 567 aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat -88 601 -85 220 -85 220 ubiegłych na początek okresu 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych - b) zmniejszenia (z tytułu) - 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat -88 601 -85 220 -85 220 ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat -88 601 -85 220 -85 220 ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) -15 605 -3 381 -3 381 - przeniesienia straty z -15 605 -3 381 -3 381 lat ubiegłych do pokrycia - b) zmniejszenia (z tytułu) - 7.6. Strata z lat -104 206 -88 601 -88 601 ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat -104 206 -88 601 -88 601 ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto -5 020 -15 605 -17 023 a) zysk netto b) strata netto 5 020 15 605 17 023 c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na -73 369 -68 188 -69 455 koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po -73 369 -68 188 -69 455 uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH półrocze / półrocze / 2002 2001 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) I. Wpływy 1. Sprzedaż 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej II. Wydatki 1. Dostawy i usługi 2. Wynagrodzenia netto 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym 5. Inne wydatki operacyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia (metoda pośrednia) I. Zysk (strata) netto -5 020 -17 023 II. Korekty razem 5 096 15 915 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja 421 857 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 4. Odsetki i udziały w 148 zyskach (dywidendy) 5. (Zysk) strata z -74 1 155 działalności inwestycyjnej 6. Zmiana stanu rezerw -9 215 7 513 7. Zmiana stanu zapasów 9 402 8. Zmiana stanu 1 490 9 943 należności 9. Zmiana stanu 12 616 -1 580 zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 10. Zmiana stanu 469 -1 144 rozliczeń międzyokresowych 11. Inne korekty -768 -1 231 III. Przepływy pieniężne 76 -1 108 netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 82 228 1. Zbycie wartości 82 26 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, 200 w tym: a) w jednostkach 200 powiązanych - zbycie aktywów 200 finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4 . Inne wpływy 2 inwestycyjne II. Wydatki 114 198 1. Nabycie wartości 114 189 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w 9 tym: a) w jednostkach 9 powiązanych - nabycie aktywów 9 finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne -32 30 netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 4 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 4 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 52 96 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i 52 24 pożyczek 5. Wykup dłużnych 59 papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 13 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne -48 -96 netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne -4 -1 174 netto, razem (A.III+/- B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu -4 -1 174 środków pieniężnych, w tym: - zmiana stanu środków -5 pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na 15 1 257 początek okresu G. Środki pieniężne na 11 83 koniec okresu (F+/-D), w tym: - o ograniczonej możliwości dysponowania
kom emitent ewa/zdz