HERMAN S.A.: Jednostkowy raport półroczny SA-P

opublikowano: 2009-08-31 22:36

Spis treści:

1. STRONA TYTUŁOWA

2. WYBRANE DANE FINANSOWE

3. KOREKTA RAPORTU

4. RAPORT ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

6. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

7. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

8. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU

9. BILANS

10. POZYCJE POZABILANSOWE

11. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

12. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

13. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

14. INFORMACJA DODATKOWA


Spis załączników:
SAP1-2009-1.pdf  (RAPORT ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH)
SAP1-2009-2.pdf  (OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO)
SAP1-2009-3.pdf  (OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH)
SAP1-2009-4.pdf  (SPRAWOZDANIE ZARZĄDU)

STRONA TYTUŁOWA    >>>

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR
półrocze / 2009 półrocze / 2008 półrocze / 2009 półrocze / 2008
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 25 031 24 745 5 600 7 377
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -1 054 -1 620 -236 -483
III. Zysk (strata) brutto -1 097 -1 856 -245 -553
IV. Zysk (strata) netto -1 097 -1 856 -245 -553
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 344 55 77 16
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -3 -322 -1 -96
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -373 -50 -83 -15
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -32 -317 -7 -94
IX. Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 23 786 29 378 5 322 8 758
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 11 969 15 471 2 678 4 612
XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 2 870 856
XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 8 050 8 491 1 801 2 531
XIII. Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 11 817 13 907 2 644 4 146
XIV. Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 15 016 15 016 3 360 4 475
XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 15 015 972 15 015 972
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) -0,07 -0,12 -0,01 -0,04
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) -0,07 -0,12 -0,01 -0,04
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 0,79 0,93 0,18 0,28
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 0,79 0,93 0,18 0,28
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:
Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
ALBO
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM / PÓŁROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
Plik Opis
SAP1-2009-1.pdf SAP1-2009-1.pdf RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Plik Opis
SAP1-2009-2.pdf SAP1-2009-2.pdf OSWIADCZENIE ZARZADU

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
Plik Opis
SAP1-2009-3.pdf SAP1-2009-3.pdf OSWIADCZENIE ZARZADU

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2009-08-31 Tadeusz Frączek Prezes Zarządu
2009-08-31 Kazimierz Bonarski Wiceprezes Zarządu

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
Plik Opis
SAP1-2009-4.pdf SAP1-2009-4.pdf SPRAWOZDANIE ZARZADU

BILANS
Noty w tys. zł
półrocze / 2009 2008 półrocze / 2008
AKTYWA
I. Aktywa trwałe 17 346 18 268 20 685
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 3 922 4 128 4 338
wartość firmy
2. Rzeczowe aktywa trwałe 13 266 13 982 16 158
Należności długoterminowe
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek
3. Inwestycje długoterminowe 56
Nieruchomości
Wartości niematerialne i prawne
3.1. Długoterminowe aktywa finansowe 56
a) w jednostkach powiązanych, w tym: 56
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności
w pozostałych jednostkach
Inne inwestycje długoterminowe
4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 158 158 133
4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 158 158 133
Inne rozliczenia międzyokresowe
II. Aktywa obrotowe 6 440 6 766 8 693
1. Zapasy 2 272 2 368 2 547
2. Należności krótkoterminowe 3 497 3 832 5 241
2.1. Od jednostek powiązanych 77 140 942
2.2. Od pozostałych jednostek 3 420 3 692 4 299
3. Inwestycje krótkoterminowe 317 349 546
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 317 349 546
w jednostkach powiązanych
a) w pozostałych jednostkach 10 10 546
b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 307 339 546
Inne inwestycje krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 354 217 359
A k t y w a r a z e m 23 786 25 034 29 378
PASYWA
I. Kapitał własny 11 817 12 914 13 907
1. Kapitał zakładowy 15 016 15 016 15 016
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
2. Kapitał zapasowy 489 780 747
Kapitał z aktualizacji wyceny
Pozostałe kapitały rezerwowe
3. Zysk (strata) z lat ubiegłych -2 591
4. Zysk (strata) netto -1 097 -2 882 -1 856
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 11 969 12 120 15 471
1. Rezerwy na zobowiązania 470 470 392
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 470 470 392
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
długoterminowa
krótkoterminowa
Pozostałe rezerwy
długoterminowe
krótkoterminowe
2. Zobowiązania długoterminowe 2 870
2.1. Wobec jednostek powiązanych 2 520
2.2. Wobec pozostałych jednostek 350
3. Zobowiązania krótkoterminowe 8 050 8 136 8 491
3.1. Wobec jednostek powiązanych 1 280
3.2. Wobec pozostałych jednostek 7 968 8 091 7 174
3.3. Fundusze specjalne 82 45 37
4. Rozliczenia międzyokresowe 3 449 3 514 3 718
Ujemna wartość firmy
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 3 449 3 514 3 718
a) długoterminowe 3 071 3 119 3 306
b) krótkoterminowe 378 395 412
P a s y w a r a z e m 23 786 25 034 29 378
Wartość księgowa 11 817 12 914 13 907
Liczba akcji (w szt.) 15 015 972 15 015 972 15 015 972
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 0,79 0,86 0,93
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 15 015 972 15 015 972
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 0,79 0,86
Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności.

Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu.

Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE
Noty w tys. zł
półrocze / 2009 2008 półrocze / 2008
Należności warunkowe
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Zobowiązania warunkowe
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Inne (z tytułu)
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Noty w tys. zł
półrocze / 2009 półrocze / 2008
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 25 031 24 745
od jednostek powiązanych
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 14 615 13 770
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 10 416 10 975
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 19 786 20 792
jednostkom powiązanym
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 11 503 12 036
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 8 283 8 756
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 5 245 3 953
IV. Koszty sprzedaży 5 290 4 577
V. Koszty ogólnego zarządu 1 179 1 278
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży -1 224 -1 902
VII. Pozostałe przychody operacyjne 220 295
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 1 2
2. Dotacje 199 278
3. Inne przychody operacyjne 20 15
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 50 13
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
1. Inne koszty operacyjne 50 13
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -1 054 -1 620
X. Przychody finansowe 35 10
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
od jednostek powiązanych
1. Odsetki, w tym: 1 2
od jednostek powiązanych
Zysk ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
2. Inne 34 8
XI. Koszty finansowe 78 246
1. Odsetki w tym: 78 158
- dla jednostek powiązanych 80
Strata ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
2. Inne 88
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej -1 097 -1 856
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
XIII. Zysk (strata) brutto -1 097 -1 856
Podatek dochodowy
część bieżąca
część odroczona
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
XIV. Zysk (strata) netto -1 097 -1 856
Zysk (strata) netto (zanualizowany) -1 097 -1 856
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 15 015 972 15 015 972
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,07 -0,12
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
półrocze / 2009 2008 półrocze / 2008
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 12 914 13 957 13 958
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 12 914 13 957 13 958
1. Kapitał zakładowy na początek okresu 15 016 13 957
1.1. Zmiany kapitału zakładowego 1 059 1 058
a) zwiększenia (z tytułu) 1 059 1 058
- emisji akcji (wydania udziałów) 1 059 1 058
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 15 016 15 016 15 016
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
Akcje (udziały) własne na początek okresu
Zmiany akcji (udziałów) własnych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Akcje (udziały) własne na koniec okresu
2. Kapitał zapasowy na początek okresu 780 6 6
2.1. Zmiany kapitału zapasowego -291 774 741
a) zwiększenia (z tytułu) 774 741
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej 489 457
- z podziału zysku (ustawowo) 284 284
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
b) zmniejszenia (z tytułu) 291
- pokrycia straty 291
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 489 780 747
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
zbycia środków trwałych
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 689 689
3.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 689 689
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
3.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 689 689
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych
a) zmniejszenia (z tytułu) 689 689
- pokrycia strat z lat ubiegłych 405 405
- na kapitał zapasowy 284 284
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
3.3. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 2 882 405 405
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
3.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 2 882 405 405
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
a) zmniejszenia (z tytułu) 291 405 405
- 291
3.5. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 2 591
3.6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -2 591
4. Wynik netto -1 097 -2 882 -1 856
zysk netto
a) strata netto 1 097 2 882 -1 856
odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 11 817 12 914 13 907
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 11 817 12 914 13 907

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
półrocze / 2009 półrocze / 2008
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto -1 097 -1 856
II. Korekty razem 1 441 1 911
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
1. Amortyzacja 926 975
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 78 158
3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -1 -2
Zmiana stanu rezerw
4. Zmiana stanu zapasów 96 -187
5. Zmiana stanu należności 335 -38
6. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 209 1 061
7. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -202 -56
Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 344 55
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy 2 2
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 2
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:
w jednostkach powiązanych
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
w pozostałych jednostkach
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki 5 324
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 5 319
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
2. Na aktywa finansowe, w tym: 5
a) w jednostkach powiązanych 5
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
w pozostałych jednostkach
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -3 -322
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy 1 515
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 66 1 515
2. Kredyty i pożyczki 66
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe
II. Wydatki 439 1 565
Nabycie akcji (udziałów) własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
1. Spłaty kredytów i pożyczek 361 1 407
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
2. Odsetki 78 158
Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -373 -50
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -32 -317
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -32 -317
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu 339 907
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 307 590
- o ograniczonej możliwości dysponowania 4 4
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody)

Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

INFORMACJA DODATKOWA
Plik Opis