WYBRANE DANE FINANSOWE tys. zł tys. EUR półrocze półrocze półrocze półrocze / 2002 / 2001 / 2002 / 2001
I. Przychody netto ze 20 042 33 838 5 413 9 450 sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z -383 -967 -103 -270 działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto -12 852 -546 -3 471 -152 IV. Zysk (strata) netto -12 106 -765 -3 270 -214 V. Przepływy pieniężne -683 526 -170 147 netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne -245 789 -61 220 netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne -517 -1 309 -129 -366 netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne -1 445 6 -360 1 netto, razem IX. Aktywa, razem 30 006 74 311 7 484 21 997 X. Zobowiązania i rezerwy 15 888 23 633 3 963 6 600 na zobowiązania XI. Zobowiązania 540 161 długoterminowe XII. Zobowiązania 15 136 21 860 3 775 5 578 krótkoterminowe XIII. Kapitał własny 11 496 48 390 2 867 14 324 XIV. Kapitał zakładowy 6 600 6 600 1 646 1 954 XV. Liczba akcji (w szt.) 1 303 940 1 303 940 1 303 940 1 303 940 XVI. Zysk (strata) na jedną -9,28 -0,59 -2,51 -0,16 akcję zwykłą (w zł / EUR) XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XVIII. Wartość księgowa na 8,82 37,11 2,20 10,36 jedną akcję (w zł / EUR) XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)
SKONSOLIDOWANY BILANS
Nota półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
AKTYWA I. Aktywa trwałe 15 979 23 712 35 290 1. Wartości niematerialne i 1 89 138 224 prawne, w tym: - wartość firmy 2. Wartość firmy jednostek 2 17 35 52 podporządkowanych 3. Rzeczowe aktywa trwałe 3 6 713 7 141 12 616 4. Należności 4,9 długoterminowe 4.1. Od jednostek powiązanych 4.2. Od pozostałych jednostek 5. Inwestycje 5 8 034 16 398 22 398 długoterminowe 5.1. Nieruchomości 5.2. Wartości niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa 8 034 16 398 22 398 finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności - udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją b) w pozostałych 8 034 16 398 22 398 jednostkach 5.4. Inne inwestycje długoterminowe 6. Długoterminowe 6 1 126 rozliczenia międzyokresowe 6.1. Aktywa z tytułu 1 126 odroczonego podatku dochodowego 6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 14 027 20 016 39 021 1. Zapasy 7 3 251 3 456 4 771 2. Należności 8,9 7 788 8 486 13 207 krótkoterminowe 2.1. Od jednostek powiązanych 2.2. Od pozostałych 7 788 8 486 13 207 jednostek 3. Inwestycje 10 2 878 7 986 20 897 krótkoterminowe 3.1. Krótkoterminowe aktywa 2 878 7 986 20 897 finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych 2 118 5 781 19 448 jednostkach c) środki pieniężne i inne 760 2 205 1 449 aktywa pieniężne 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe 11 110 88 146 rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m 30 006 43 728 74 311 PASYWA I. Kapitał własny 11 496 23 602 48 390 1. Kapitał zakładowy 13 6 600 6 600 6 600 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne 14 (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 15 40 140 39 621 39 617 5. Kapitał z aktualizacji 16 568 1 087 1 087 wyceny 6. Pozostałe kapitały 17 rezerwowe 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych a) dodatnie różnice kursowe b) ujemne różnice kursowe 8. Zysk (strata) z lat -23 706 1 846 1 851 ubiegłych 9. Zysk (strata) netto -12 106 -25 552 -765 10. Odpisy z zysku netto w 18 ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Kapitały mniejszości 19 2 622 2 410 2 288 III. Ujemna wartość firmy 20 jednostek podporządkowanych IV. Zobowiązania i rezerwy 15 888 17 716 23 633 na zobowiązania 1. Rezerwy na zobowiązania 21 725 652 30 1.1. Rezerwa z tytułu 5 18 30 odroczonego podatku dochodowego 1.2. Rezerwa na świadczenia 534 534 emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 534 534 1.3. Pozostałe rezerwy 186 100 a) długoterminowe b) krótkoterminowe 186 100 2. Zobowiązania 22 540 długoterminowe 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 3. Zobowiązania 23 15 136 16 318 21 860 krótkoterminowe 3.1. Wobec jednostek powiązanych 3.2. Wobec pozostałych 14 881 16 092 21 349 jednostek 3.3. Fundusze specjalne 255 226 511 4. Rozliczenia 24 27 746 1 203 międzyokresowe 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia 27 746 1 203 międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe 27 746 1 203 P a s y w a r a z e m 30 006 43 728 74 311
Wartość księgowa 11 496 23 602 48 390 Liczba akcji 1 303 940 1 303 940 1 303 940 Wartość księgowa na jedną 25 8,82 18,10 37,11 akcję (w zł) Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość 25 księgowa na jedną akcję (w zł)
POZYCJE POZABILANSOWE
Nota półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
1. Należności warunkowe 26 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - 2. Zobowiązania warunkowe 26 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń - 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń - 3. Inne (z tytułu) 122 122 6 442 - weksle własne na 36 36 6 356 zabezpieczenie zobowiązań - wobec zagranicznych 86 86 86 firm ubezpieczeniowych - P o z y c j e p o z a b i 122 122 6 422 l a n s o w e, r a z e m
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Nota półrocze półrocze / 2002 / 2001
I. Przychody netto ze 20 042 33 838 sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 1. Przychody netto ze 27 3 714 5 405 sprzedaży produktów 2. Przychody netto ze 28 16 328 28 433 sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych 16 666 28 957 produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 1. Koszt wytworzenia 29 2 196 3 733 sprzedanych produktów 2. Wartość sprzedanych 14 470 25 224 towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto 3 376 4 881 ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży 29 1 107 1 772 V. Koszty ogólnego zarządu 29 2 582 3 454 VI. Zysk (strata) na -313 -345 sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody 125 182 operacyjne 1. Zysk ze zbycia 56 niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 3. Inne przychody 30 125 126 operacyjne VIII. Pozostałe koszty 195 804 operacyjne 1. Strata ze zbycia 10 niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne 31 185 804 IX. Zysk (strata) z -383 -967 działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe 32 514 1 284 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 36 110 - od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia 785 inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne 478 389 XI. Koszty finansowe 33 12 966 634 1. Odsetki, w tym: 225 568 - dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości 11 275 inwestycji 4. Inne 1 466 66 XII. Zysk (strata) na 34 sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych XIII. Zysk (strata) z -12 835 -317 działalności gospodarczej (IX+X-XI+/-XII) XIV. Wynik zdarzeń -212 nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.) 1. Zyski nadzwyczajne 35 7 2. Straty nadzwyczajne 36 219 XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych XVI. Odpis ujemnej wartości 17 17 firmy jednostek podporządkowanych XVII. Zysk (strata) brutto -12 852 -546 (XIII+/-XIV-XV+XVI) XVIII. Podatek dochodowy 37 -958 147 a) część bieżąca 168 147 b) część odroczona 1 126 XIX. Pozostałe obowiązkowe 38 zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XXI. (Zyski) straty -212 -72 mniejszości XXII. Zysk (strata) netto 39 -12 106 -765 (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI)
Zysk (strata) netto -12 106 -765 (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji 1 303 940 1 303 940 zwykłych Zysk (strata) na jedną 40 -9,28 -0,59 akcję zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) 40 na jedną akcję zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
I. Kapitał własny na 26 649 50 136 50 136 początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów 3 047 982 982 podstawowych I.a. Kapitał własny na 23 602 49 154 49 154 początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał zakładowy na 6 600 6 600 6 600 początek okresu 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji (wydania udziałów) - b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji (udziałów) - 1.2. Kapitał zakładowy na 6 600 6 600 6 600 koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na 39 621 39 616 39 617 początek okresu 4.1. Zmiany kapitału 519 5 zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) 519 5 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - sprzedaż ilikwidacja 519 zaktualizowanych środków trwałych - z podziału zysku PEKSAN 5 Sp. z o.o. - b) zmniejszenia (z tytułu) - pokrycia straty - 4.2. Kapitał zapasowy na 40 140 39 621 39 617 koniec okresu 5. Kapitał z aktualizacji 1 087 1 087 1 087 wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z -519 aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) 519 - zbycia środków trwałych 519 - 5.2. Kapitał z aktualizacji 568 1 087 1 087 wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 8. Zysk (strata) z lat -20 659 2 748 2 748 ubiegłych na początek okresu 8.1. Zysk z lat ubiegłych 2 828 2 748 2 748 na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów 982 982 podstawowych 8.2. Zysk z lat ubiegłych, 2 828 1 766 1 766 na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) 85 85 - podziału zysku z lat 85 85 ubiegłych - b) zmniejszenia (z tytułu) 5 - pokrycie straty z lat ubiegłych - zysk Grupy Kapitałowej 5 za 2000 r. - 8.3. Zysk z lat ubiegłych 2 828 1 846 1 851 na koniec okresu 8.4. Strata z lat ubiegłych 23 487 na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów 3 047 podstawowych 8.5. Strata z lat ubiegłych 26 534 na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia - b) zmniejszenia (z tytułu) 2 828 - pokrycie zyskiem 2 828 - 8.6. Strata z lat ubiegłych 23 706 na koniec okresu 8.7. Zysk (strata) z lat -23 706 1 846 1 851 ubiegłych na koniec okresu 9. Wynik netto -12 106 -25 552 -765 a) zysk netto b) strata netto 12 106 25 552 765 c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na 11 496 23 602 48 390 koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po 11 496 23 602 48 390 uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
półrocze półrocze / 2002 / 2001
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) I. Wpływy 1. Sprzedaż 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej II. Wydatki 1. Dostawy i usługi 2. Wynagrodzenia netto 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym 5. Inne wydatki operacyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia (metoda pośrednia) I. Zysk (strata) netto -12 106 -765 II. Korekty razem 9 285 1 291 1. Zyski (straty) 212 72 mniejszości 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja, w tym: 733 1 206 - odpisy wartości firmy 17 17 jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 4. (Zyski) straty z tytułu 235 -169 różnic kursowych 5. Odsetki i udziały w 212 497 zyskach (dywidendy) 6. (Zysk) strata z 759 -840 działalności inwestycyjnej 7. Zmiana stanu rezerw 106 8. Zmiana stanu zapasów 205 1 867 9. Zmiana stanu należności 559 1 268 10. Zmiana stanu zobowiązań -1 006 -2 497 krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 11. Zmiana stanu rozliczeń -1 868 -167 międzyokresowych 12. Inne korekty 11 274 54 III. Przepływy pieniężne -683 526 netto z działalności operacyjnej (I +/- II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 41 2 033 1. Zbycie wartości 39 506 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w 1 505 tym: a) w jednostkach powiązanych - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych 1 505 jednostkach - zbycie aktywów 1 505 finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4 . Inne wpływy 2 22 inwestycyjne II. Wydatki 286 1 244 1. Nabycie wartości 286 1 018 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w 226 tym: a) w jednostkach powiązanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 5. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne -245 789 netto z działalności inwestycyjnej (I - II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 771 1 292 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 1 123 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 771 169 II. Wydatki 1 288 2 601 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i 841 2 104 pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z 497 tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 212 9. Inne wydatki finansowe 235 III. Przepływy pieniężne -517 -1 309 netto z działalności finansowej (I - II) D. Przepływy pieniężne -1 445 6 netto, razem (A.II +/-B.II +/- C.III) E. Bilansowa zmiana stanu -1 445 6 środków pieniężnych, w tym: - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na 2 205 1 443 początek okresu G. Środki pieniężne na 760 1 449 koniec okresu (F+/- D), w tym: - o ograniczonej możliwości dysponowania
kom emitent ewa/zdz