PEMUG SA skonsolidowany raport półroczny (PÓŁROCZNY)
WYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2001) tys. zł tys. EUR
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, 37 033 10 343
towarów i materiałów
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej -10 726 -2 996
III. Zysk (strata) brutto -13 176 -3 680
IV. Zysk (strata) netto -13 214 -3 690
V. Aktywa, razem (stan na 2001-06-30) 67 049 19 847 2001-06-30
VI. Zobowiązania, razem (stan na 2001-06-30) 51 409 15 217 2001-06-30
- w tym zobowiązania krótkoterminowe 48 613 14 390
VII. Kapitał własny (stan na 2001-06-30) 12 073 3 574 2001-06-30
VIII. Kapitał akcyjny (stan na 2001-06-30) 9 723 2 878 2001-06-30
IX. Liczba akcji (stan na 2001-06-30) 2 311 300 2001-06-30
X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 6,58 1,95 2001-06-30
(stan na 2001-06-30)
XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą -5,72 -1,60
(za 12 miesięcy) w zł/EUR
SKONSOLIDOWANY BILANS
stan na dzień Nota 1 półrocze 2000 1 półrocze
/ 2001 / 2000
AKTYWA
I. Majątek trwały 29 767 35 488 28 398
1. Wartości niematerialne i prawne 1 3 952 453 531
2. Wartość firmy z konsolidacji 2
3. Rzeczowy majątek trwały 3 22 646 4 019 24 505
4. Finansowy majątek trwały, w tym: 4 356 28 166 442
- akcje i udziały w jednostkach
objętych konsolidacją metodą praw
własności
5. Należności długoterminowe 5 2 813 2 850 2 920
II. Majątek obrotowy 35 492 47 121 61 014
1. Zapasy 6 11 598 17 358 24 952
2. Należności krótkoterminowe 7 19 942 29 478 35 101
3. Akcje (udziały) własne do zbycia 8
4. Papiery wartościowe przeznaczone 9
do obrotu
5. Środki pieniężne 10 3 952 285 961
III. Rozliczenia międzyokresowe 11 1 790 969 1 339
1. Z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia 1 790 969 1 339
międzyokresowe
A k t y w a, r a z e m 67 049 83 578 90 751
PASYWA
I. Kapitał własny 12 023 27 904 25 667
1. Kapitał akcyjny 12 9 723 9 723 9 723
2. Należne wpłaty na poczet kapitału
akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy 13 15 067 15 003 12 857
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji 83 106 2 252
wyceny
5. Pozostałe kapitały rezerwowe 14 3 028 3 028 3 340
6. Różnice kursowe z przeliczenia
oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Niepodzielony zysk lub niepokryta 15 -2 614 2
strata z lat ubiegłych
9. Zysk (strata) netto -13 214 42 -2 505
II. Rezerwa kapitałowa z konsolidacji 16
III. Kapitał własny akcjonariuszy 17 -7
(udziałowców) mniejszościowych
IV. Rezerwy 3 126 3 482 694
1. Rezerwy na podatek dochodowy 18 2 253 2 253
2. Pozostałe rezerwy 19 873 1 229 694
V. Zobowiązania 51 409 51 447 47 557
1. Zobowiązania długoterminowe 20 2 796 3 932 4 657
2. Zobowiązania krótkoterminowe 21 48 613 47 515 42 900
VI. Rozliczenia międzyokresowe i 22 448 745 16 833
przychody przyszłych okresów
P a s y w a, r a z e m 67 049 83 578 90 751
Wartość księgowa 15 199 31 386 26 361
Liczba akcji 2 311 300 2 311 300 2 430 800
Wartość księgowa na jedną akcję (w 23 6,58 13,58 10,84
zł)
Przewidywana liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na 23
jedną akcję (w zł)
ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE
stan na dzień 1 półrocze 2000 1 półrocze
/ 2001 / 2000
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i 2 375 2 143 3 011
poręczeń
- na rzecz jednostek zależnych 700
- na rzecz jednostek stowarzyszonych 40 40 100
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z 500 2 000
tytułu)
- umowa o kredyt dyskontowy 500 2 000
Zobowiązania pozabilansowe, razem 2 875 4 143 3 011
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
za okres Nota 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, 37 033 75 865
towarów i materiałów
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 30 283 37 018
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i 25 6 750 38 847
materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i 41 440 73 295
materiałów
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 31 374 33 584
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 10 066 39 711
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) -4 407 2 570
IV. Koszty sprzedaży 421 897
V. Koszty ogólnego zarządu 5 605 3 981
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) -10 434 -2 308
VII. Pozostałe przychody operacyjne 27 4 660 2 215
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 28 4 952 701
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej -10 726 -794
(VI+VII-VIII)
X. Przychody z akcji i udziałów w innych 29
jednostkach
XI. Przychody z pozostałego finansowego 30
majątku trwałego
XII. Pozostałe przychody finansowe 31 1 637 179
XIII. Koszty finansowe 32 4 109 1 675
XIV. Zysk (strata) na działalności -13 198 -2 290
gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - 22 2
XV.2.)
1. Zyski nadzwyczajne 33 22 2
2. Straty nadzwyczajne 34
XVI. Odpis wartości firmy z konsolidacji
XVII. Odpis rezerwy kapitałowej z konsolidacji
XVIII. Zysk (strata) brutto -13 176 -2 288
XIX. Podatek dochodowy 35 60
XX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku 36 217
(zwiększenia straty)
XXI.Udział w zyskach (stratach) jednostek
objętych konsolidacją metodą praw własności
XXII. (Zysk) strata akcjonariuszy -22
(udziałowców) mniejszościowych
XXIII. Zysk (strata) netto 37 -13 214 -2 505
Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy) -13 214 -2 505
Średnia ważona liczba akcji zwykłych 2 311 300 2 430 800
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 -5,72 -1,03
Średnia ważona przewidywana liczba akcji
zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję 38
zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
za okres 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO) 27 808 29 990
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu 27 808 29 990
(BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu 9 723 9 723
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu 9 723 9 723
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet
kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu 15 003 9 463
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego 64 3 394
a) zwiększenie (z tytułu) 64
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo 41 3 370
minimalną wartość)
- przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny 23 24
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu 15 067 12 857
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny 106 2 276
na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z 23 24
aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu) 23 24
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych 23 24
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji 83 2 252
wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na 3 028 3 632
początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych 292
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu) 292
- wykorzystanie funduszu na umorzenie akcji 292
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na 3 028 3 340
koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów
(zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej -52
straty z lat ubiegłych na początek okresu
8.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na 44
początek okresu
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na 44 4 896
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
b) zmniejszenie (z tytułu) 42 4 896
- podziału wyniku 42 4 896
8.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na 2 0
koniec okresu
8.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na -96
początek okresu,
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na -96
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu) -2 520
- przeniesienia straty do pokrycia
- odniesienie na wynik finansowy z lat ubiegłych -2 520
kosztów dotyczących 2000r.
b) zmniejszenie (z tytułu)
8.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na -2 616
koniec okresu
8.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej -2 614
straty z lat ubiegłych na koniec okresu
9. Wynik netto -13 214 -2 505
a) zysk netto 136
b) strata netto -13 350 -2 505
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ ) 12 073 25 667
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
za okres 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
A. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów
operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. Przepływy pieniężne netto z działalności -2 067 1 766
operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia *)
I. Zysk (strata) netto -13 214 -2 505
II. Korekty razem 11 147 4 271
1. Zysk (strata) akcjonariuszy (udziałowców) -22
mniejszościowych
2. Udział w (zyskach) stratach jednostek objętych
konsolidacją metodą praw własności
3. Amortyzacja (w tym odpisy wartości firmy z 2 394 2 137
konsolidacji lub rezerwy kapitałowej z konsolidacji)
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
5. Odsetki i dywidendy 1 500 894
6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej -596 85
7. Zmiana stanu pozostałych rezerw -581 246
8. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i 60 217
strat)
9. Podatek dochodowy zapłacony -208 -217
10. Zmiana stanu zapasów 5 805 -5 573
11. Zmiana stanu należności 5 921 -6 580
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z 595 14 986
wyjątkiem pożyczek i kredytów)
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -1 186 357
14. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów 69 -2 290
15. Pozostałe korekty -2 604 9
B. Przepływy pieniężne netto z działalności 2 832 -2 467
inwestycyjnej (I-II)
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej 3 197 9
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i 1 311
prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego 1 886 9
3. Sprzedaż składników finansowego majątku
trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych
do obrotu
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
6. Otrzymane dywidendy
7. Otrzymane odsetki
8 . Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej -365 -2 476
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i -53
prawnych
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego -308 -2 386
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, -4 -90
w tym:
- w jednostkach zależnych -4 -90
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do
obrotu
6. Udzielone pożyczki długoterminowe
7. Dywidendy wypłacone akcjonariuszom (udziałowcom)
mniejszościowym
8. Pozostałe wydatki
C. Przepływy pieniężne netto z działalności 1 883 579
finansowej (I-II)
I. Wpływy z działalności finansowej 7 483 11 700
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek 1 600
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i 7 483 10 100
pożyczek
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej -5 600 -11 121
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek -500 -502
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i -3 600 -9 375
pożyczek
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz
właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i
nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne -5
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu
finansowego
11. Zapłacone odsetki -1 500 -894
12. Pozostałe wydatki -345
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C) 2 648 -122
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych 2 648 -122
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu
różnic kursowych od walut obcych
F. Środki pieniężne na początek okresu 1 304 1 083
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D) 3 952 961