PROKOM SA - Skonsolidowany raport półroczny SA-PS

opublikowano: 2000-10-18 07:45

[2000/10/18 07:45] PROKOM SA - Skonsolidowany raport półroczny SA-PS

00-06-30
oraz za rok poprzedni obejmujacy okres od 99-01-01 do 99-06-30

WYBRANE DANE FINANSOWE

WYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2000)	tys. zł	tys. EURO
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	383 975	94 176
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej	44 053	10 805
III. Zysk (strata) brutto	59 421	14 552
IV. Zysk (strata) netto	36 739	8 876
V. Aktywa, razem (stan na 00-06-30)	643 435	151 271	00-06-30
VI. Zobowiązania, razem (stan na 00-06-30)	196 253	45 119	00-06-30
- w tym zobowiązania krótkoterminowe	196 131	45 090
VII. Kapitał własny (stan na 00-06-30)	428 157	101 630	00-06-30
VIII. Kapitał akcyjny (stan na 00-06-30)	12 700	3 018	00-06-30
IX. Liczba akcji (stan na 00-06-30)	12 700 000		00-06-30
X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EURO) (stan na 00-06-30)	33,71	8,00	00-06-30
XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (za 12 miesięcy) w zł/EURO	6,11	1,45

SKONSOLIDOWANY BILANS

stan na dzień	Nota	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
AKTYWA
I. Majątek trwały		197 523	173 616	120 262
1. Wartości niematerialne i prawne	1	16 907	18 214	19 600
2. Wartość firmy z konsolidacji	2	21 053	14 915	6 638
3. Rzeczowy majątek trwały	3	100 767	95 327	67 657
4. Finansowy majątek trwały, w tym:	4	56 721	34 194	12 535
- akcje i udziały w jednostkach objętych konsolidacją metodą praw własności		27 881	2 888	-1 567
5. Należności długoterminowe	5	2 075	10 966	13 832
II. Majątek obrotowy		438 540	357 223	363 383
1. Zapasy	6	58 791	76 584	49 243
2. Należności krótkoterminowe	7	243 181	150 697	186 787
3. Akcje (udziały) własne do zbycia	8
4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	9	129 358	49 162	119 304
5. Środki pieniężne	10	7 210	80 780	8 049
III. Rozliczenia międzyokresowe	11	7 372	11 062	2 989
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego		89	89	18
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe		7 283	10 973	2 971
A k t y w a, r a z e m		643 435	541 901	486 634
PASYWA
I. Kapitał własny		428 157	410 469	369 642
1. Kapitał akcyjny	12	12 700	12 700	12 700
2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy	13	382 637	310 796	310 797
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
5. Pozostałe kapitały rezerwowe	14
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych	15	-3 919	-3 214	-3 212
9. Zysk (strata) netto		36 739	90 187	49 357
II. Rezerwa kapitałowa z konsolidacji	16	150	187	224
III. Kapitał własny akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych	17	3 371	3 198	2 813
IV. Rezerwy		5	5	50
1. Rezerwy na podatek dochodowy	18			37
2. Pozostałe rezerwy	19	5	5	13
V. Zobowiązania		196 253	110 580	86 764
1. Zobowiązania długoterminowe	20	122	146	122
2. Zobowiązania krótkoterminowe	21	196 131	110 434	86 642
VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów	22	15 499	17 462	27 141
P a s y w a, r a z e m		643 435	541 901	486 634

Wartość księgowa		428 157	410 469	369 642
Liczba akcji		12 700 000	12 700 000	12 700 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	23	33,71	32,32	29,11
Przewidywana liczba akcji		13 462 000	12 787 264
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	23	31,86	32,10

Zobowiązania pozabilansowe

stan na dzień	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu)	117 943	125 469	30 694
- wystawienie weksli	113 784	121 196	14 631
- przyszłe czynsze dzierżawne	200	540	1 006
- pełnomocnictwa z rachunku bankowego zabezpieczające zobowiązania innych podmiotów	3 959	3 733	3 536
- cesje z rachunku bankowego zabezpieczające zobowiązania innych podmiotów			11 500
- inne			21
-
Zobowiązania pozabilansowe, razem	117 943	125 469	30 694

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

za okres	Nota	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów		383 975	313 456
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	24	156 693	171 428
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	25	227 282	142 028
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów		277 817	183 880
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	26	117 081	88 112
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		160 736	95 768
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II)		106 158	129 576
IV. Koszty sprzedaży		10 238	9 238
V. Koszty ogólnego zarządu		48 323	37 719
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)		47 597	82 619
VII. Pozostałe przychody operacyjne	27	1 371	1 493
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	28	4 915	8 375
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)		44 053	75 737
X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach	29		112
XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego	30	848	69
XII. Pozostałe przychody finansowe	31	22 867	13 539
XIII. Koszty finansowe	32	6 394	4 145
XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)		61 374	85 312
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.)		28	10
1. Zyski nadzwyczajne	33	104	27
2. Straty nadzwyczajne	34	76	17
XVI. Odpis wartości firmy z konsolidacji		2 018	1 122
XVII. Odpis rezerwy kapitałowej z konsolidacji		37	37
XVIII. Zysk (strata) brutto		59 421	84 237
XIX. Podatek dochodowy	35	19 548	34 447
XX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	36
XXI.Udział w zyskach (stratach) jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności		-2 945	-3
XXII. (Zysk) strata akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych		-189	-430
XXIII. Zysk (strata) netto	37	36 739	49 357

Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)		77 569	84 730
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		12 700 000	12 700 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	38	6,11	6,67
Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych		13 101 988
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	38	5,92

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)	410 469	332 981
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	410 469	332 981
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu	12 700	12 700
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
-
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu	12 700	12 700
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu	310 796	261 351
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego	71 841	49 446
a) zwiększenie (z tytułu)	71 841	49 446
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	71 841	49 445
- zaokrąglenia		1
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty
-
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu	382 637	310 797
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych
-
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu	86 973	58 930
8.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu	90 187	60 883
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	90 187	60 883
a) zwiększenie (z tytułu)	704	1 262
- podziału zysku
- korekty konsolidacyjne	704	1 262
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	90 891	62 145
- wypłata dywidendy dla akcjonariuszy Jednostki Dominujacej	19 050	12 700
- przeznaczenie części zysku Jednostki Dominującej na kapitał zapasowy	71 841	49 445
-
8.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu
8.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu,	-3 214	-1 953
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	-3 214	-1 953
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia
- korekty konsolidacyjne	-705	-1 259
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
8.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu	-3 919	-3 212
8.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu	-3 919	-3 212
9. Wynik netto	36 739	49 357
a) zysk netto	36 739	49 357
b) strata netto
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )	428 157	369 642

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia *)	16 447	4 463
I. Zysk (strata) netto	36 739	49 357
II. Korekty razem	-20 292	-44 894
1. Zysk (strata) akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych	189	430
2. Udział w (zyskach) stratach jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności	2 945	3
3. Amortyzacja (w tym odpisy wartości firmy z konsolidacji lub rezerwy kapitałowej z konsolidacji)	19 294	10 523
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
5. Odsetki i dywidendy	-2 792	-2 912
6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	-15 585	-9 127
7. Zmiana stanu pozostałych rezerw		40
8. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat)	19 548	34 447
9. Podatek dochodowy zapłacony	-14 134	-24 427
10. Zmiana stanu zapasów	17 916	-22 474
11. Zmiana stanu należności	-68 486	-57 491
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)	14 377	-5 055
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	3 243	19 047
14. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów	-1 516	5 765
15. Przecena papierów wartościowych	2 155	1 316
16. Przekazane/otrzymane darowizny	2 554	4 978
15. Pozostałe korekty		43
B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-134 178	-18 102
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej	310 021	168 321
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego	235	109
3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym:		3
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	304 372	166 825
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	1 590	100
6. Otrzymane dywidendy		113
7. Otrzymane odsetki	824	686
8. Spłata udzielonych pożyczek krótkoterminowych	3 000	444
8 . Pozostałe wpływy		41
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej	-444 199	-186 423
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych	-2 665	-5 176
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego	-19 121	-29 310
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym:	-41 800
- w jednostkach zależnych	-5 706
- w jednostkach stowarzyszonych	-36 094
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	-369 001	-148 160
6. Udzielone pożyczki długoterminowe	-2 929
7. Dywidendy wypłacone akcjonariuszom (udziałowcom) mniejszościowym
8. Udzielone pożyczki krótkoterminowe	-6 487	-3 777
9. Przecena papierów wartościowych	-2 155
8. Pozostałe wydatki	-41
C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	44 161	-5 586
I. Wpływy z działalności finansowej	46 732	361
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek	279	85
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych	46 436
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych
6. Dopłaty do kapitału
7. Otrzymane darowizny	17	276
7. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej	-2 571	-5 947
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek		-600
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne	-2 571	-5 254
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
11. Zapłacone odsetki		-73
12. Pozostałe wydatki		-20
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C)	-73 570	-19 225
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych	-73 570	-19 225
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych	1
F. Środki pieniężne na początek okresu	80 780	27 274
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D)	7 210	8 049

Podpisy Członków Zarządu i osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
00-10-16 Ryszard Krauze - Prezes Zarządu
00-10-16 Bogdan Bartkowski - Członek Zarządu
00-10-16 Jacek Duch - Członek Zarządu
00-10-16 Tadeusz Dyrga - Członek Zarządu
00-10-16 Krzysztof Kardaś - Członek Zarządu
00-10-16 Piotr Mondalski - Członek Zarządu
00-10-16 Krzysztof Wilski - Członek Zarządu
00-10-16 Maria Janicka - Główna Księgowa

BILANS

stan na dzień	Nota	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
AKTYWA
I. Majątek trwały		194 362	182 000	127 716
1. Wartości niematerialne i prawne	1	15 768	16 768	19 151
2. Rzeczowy majątek trwały	2	91 854	86 534	59 407
3. Finansowy majątek trwały	3	84 972	76 432	43 795
4. Należności długoterminowe	4	1 768	2 266	5 363
II. Majątek obrotowy		443 307	339 706	351 186
1. Zapasy	5	55 250	72 570	45 797
2. Należności krótkoterminowe	6	226 194	141 091	180 521
3. Akcje (udziały) własne do zbycia	7
4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	8	159 028	48 632	118 790
5. Środki pieniężne	9	2 835	77 413	6 078
III. Rozliczenia międzyokresowe	10	6 939	10 823	2 135
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe		6 939	10 823	2 135
A k t y w a, r a z e m		644 608	532 529	481 037
PASYWA
I. Kapitał własny		439 678	414 387	372 158
1. Kapitał akcyjny	11	12 700	12 700	12 700
2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy	12	382 637	310 796	310 797
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
5. Pozostałe kapitały rezerwowe	13
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych	14
8. Zysk (strata) netto		44 341	90 891	48 661
II. Rezerwy
1. Rezerwy na podatek dochodowy	15
2. Pozostałe rezerwy	16
III. Zobowiązania		189 742	101 288	81 918
1. Zobowiązania długoterminowe	17
2. Zobowiązania krótkoterminowe	18	189 742	101 288	81 918
VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów	19	15 188	16 854	26 961
P a s y w a, r a z e m		644 608	532 529	481 037

Wartość księgowa		439 678	414 387	372 158
Liczba akcji		12 700 000	12 700 000	12 700 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20	34,62	32,63	29,30
Przewidywana liczba akcji		13 462 000	12 787 264
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20	32,72	32,41

Zobowiązania pozabilansowe

stan na dzień	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu)
-
Zobowiązania pozabilansowe, razem

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

za okres	Nota	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów		350 669	277 345
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	21	147 575	162 424
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	22	203 094	114 921
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów		249 175	156 181
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	23	109 339	83 126
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		139 836	73 055
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II)		101 494	121 164
IV. Koszty sprzedaży		6 856	7 119
V. Koszty ogólnego zarządu		44 675	35 111
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)		49 963	78 934
VII. Pozostałe przychody operacyjne	24	960	1 283
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	25	4 569	8 025
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)		46 354	72 192
X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach	26		112
XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego	27	878	69
XII. Pozostałe przychody finansowe	28	22 511	13 377
XIII. Koszty finansowe	29	6 269	3 953
XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)		63 474	81 797
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.)		36
1. Zyski nadzwyczajne	30	96
2. Straty nadzwyczajne	31	60
XVI. Zysk (strata) brutto		63 510	81 797
XVII. Podatek dochodowy	32	19 169	33 136
XVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	33
XIX. Zysk (strata) netto	34	44 341	48 661

Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)		86 571	84 792
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		12 700 000	12 700 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	35	6,82	6,68
Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych		13 101 988
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	35	6,61

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
-
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego
a) zwiększenie (z tytułu)
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty
-
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych
-
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu
7.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
7.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
7.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
7.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )

RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I+/-II)) - metoda pośrednia *)	19 577	3 121
I. Zysk (strata) netto	44 341	48 661
II. Korekty razem	-24 764	-45 540
1. Amortyzacja	16 002	8 392
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i dywidendy	-2 855	-2 955
4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	-15 635	-9 093
5. Zmiana stanu pozostałych rezerw	7	7
6. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat)	19 169	33 136
7. Podatek dochodowy zapłacony	-13 628	-23 044
8. Zmiana stanu zapasów	17 444	-21 082
9. Zmiana stanu należności	-69 611	-60 711
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)	17 427	-1 548
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	3 672	19 180
12. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów	-1 453	5 894
13. Otrzymane / Przekazane darowizny	2 562	4 968
14. Dyskonto / Przecena papierów wartościowych	2 135	1 316
13. Pozostałe korekty
B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (I-II)	-138 063	-17 904
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej	309 853	167 489
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego	67	103
3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	304 372	166 087
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	1 590	100
6. Spłata udzielonych pożyczek krótkoterminowych	3 000	444
6. Otrzymane dywidendy		113
7. Otrzymane odsetki	824	642
8 . Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej	-447 916	-185 393
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych	-2 582	-5 003
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego	-17 898	-28 453
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym:	-15 482
- w jednostkach zależnych	-15 303
- w jednostkach stowarzyszonych	-179
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	-399 201	-148 160
6. Udzielone pożyczki długoterminowe	-4 130
7. Udzielone pożyczki krótkoterminowe	-6 488	-3 777
8. Przecena papierów wartościowych	-2 135
7. Pozostałe wydatki
C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II)	43 908	-4 968
I. Wpływy z działalności finansowej	46 470	276
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych	46 436
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy	34	276
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej	-2 562	-5 244
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne	-2 562	-5 244
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
11. Zapłacone odsetki
12. Pozostałe wydatki
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A+/-B+/-C)	-74 578	-19 751
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH	-74 578	-19 751
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych	1	12
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU	77 413	25 829
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D)	2 835	6 078