Skonsolidowany bilans Grupy Kapitałowej WSiP S.A.
Noty 30.06.2004 31.12.2003 30.06.2003
AKTYWA
I. Aktywa trwałe 72 651 60 232 70 331
1. Wartości niematerialne i 1 2 346 1 653 1 798
prawne, w tym:
- wartość firmy
2. Wartość firmy jednostek 2 15 562 17 561 13 093
podporządkowanych
3. Rzeczowe aktywa trwałe 3 38 623 25 587 26 358
4. Należności 4, 9 0 60
długoterminowe
4.1. Od jednostek
powiązanych
4.2. Od pozostałych 60
jednostek
5. Inwestycje 5 3 644 2 891 2 854
długoterminowe
5.1. Nieruchomości 1 786 1 786 1 786
5.2. Wartości niematerialne
i prawne
5.3. Długoterminowe aktywa 1 858 1 105 1 068
finansowe
a) w jednostkach
powiązanych, w tym:
- udziały lub akcje w
jednostkach
podporządkowanych wyceniane
metodą praw własności
- udziały lub akcje w
jednostkach zależnych i
współzależnych nieobjętych
konsolidacją
b) w pozostałych 1 858 1 105 1 068
jednostkach
5.4. Inne inwestycje
długoterminowe
6. Długoterminowe 6 12 476 12 540 26 168
rozliczenia międzyokresowe
6.1. Aktywa z tytułu 12 126 11 945 25 252
odroczonego podatku
dochodowego
6.2. Inne rozliczenia 350 595 916
międzyokresowe
II. Aktywa obrotowe 198 342 204 617 215 318
1. Zapasy 7 81 034 44 750 65 737
2. Należności 8, 9 45 566 26 026 27 115
krótkoterminowe
2.1. Od jednostek 449
powiązanych
2.2. Od pozostałych 45 566 26 026 26 666
jednostek
3. Inwestycje 10 65 431 127 492 115 848
krótkoterminowe
3.1. Krótkoterminowe aktywa 65 431 127 492 115 848
finansowe
a) w jednostkach
powiązanych
b) w pozostałych 43 045 74 098 74 224
jednostkach
c) środki pieniężne i inne 22 386 53 394 41 624
aktywa pieniężne
3.2. Inne inwestycje
krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe 11 6 311 6 349 6 618
rozliczenia międzyokresowe
A k t y w a r a z e m 270 993 264 849 285 649
Noty 30.06.2004 31.12.2003 30.06.2003
PASYWA
I. Kapitał własny 164 225 182 911 161 897
1. Kapitał zakładowy 12 62 500 62 500 62 500
2. Należne wpłaty na kapitał
zakładowy (wielkość ujemna)
3. Akcje (udziały) własne 13
(wielkość ujemna)
4. Kapitał zapasowy 14 95 928 95 928 71 766
5. Kapitał z aktualizacji 15
wyceny
6. Pozostałe kapitały 16 21 860
rezerwowe
7. Różnice kursowe z
przeliczenia jednostek
podporządkowanych
8. Zysk (strata) z lat -5 343 251 34 966
ubiegłych
9. Zysk (strata) netto -10 720 24 232 -7 335
10. Odpisy z zysku netto w 17
ciągu roku obrotowego
(wielkość ujemna)
II. Kapitały mniejszości 18 971 58 24
III. Ujemna wartość firmy 19 160
jednostek podporządkowanych
IV. Zobowiązania i rezerwy 105 637 81 880 123 728
na zobowiązania
1. Rezerwy na zobowiązania 20 45 839 46 156 77 404
1.1. Rezerwa z tytułu 250 492 1 004
odroczonego podatku
dochodowego
1.2. Rezerwa na świadczenia 4 043 6 636 3 361
emerytalne i podobne
a) długoterminowa 3 563 3 032 2 885
b) krótkoterminowa 480 3 604 476
1.3. Pozostałe rezerwy 41 546 39 028 73 039
a) długoterminowe 34 327 34 335 61 574
b) krótkoterminowe 7 219 4 693 11 465
2. Zobowiązania 21
długoterminowe
3. Zobowiązania 22 53 516 29 977 40 270
krótkoterminowe
3.1. Wobec jednostek 1 087
powiązanych
3.2. Wobec pozostałych 47 697 27 731 33 746
jednostek
3.3. Fundusze specjalne 5 819 2 246 5 437
4. Rozliczenia 23 6 282 5 747 6 054
międzyokresowe
4.1. Ujemna wartość firmy
4.2. Inne rozliczenia 6 282 5 747 6 054
międzyokresowe
a) długoterminowe 5 977 5 003 6 054
b) krótkoterminowe 305 744
P a s y w a r a z e m 270 993 264 849 285 649
Wartość księgowa 164 225 182 911 161 897
Liczba akcji 31 250 000 31 250 000 31 250 000
Wartość księgowa na jedną 5,26 5,86 5,18
akcję (w zł)
Skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy Kapitałowej
WSiP S.A.
Noty 30.06.2004 30.06.2003
I. Przychody netto ze 102 631 91 348
sprzedaży produktów, towarów
i materiałów, w tym:
- od jednostek powiązanych 305
1. Przychody netto ze 25 37 421 44 565
sprzedaży produktów
2. Przychody netto ze 26 65 210 46 783
sprzedaży towarów i
materiałów
II. Koszty sprzedanych 60 168 50 478
produktów, towarów i
materiałów, w tym:
- od jednostek powiązanych 2 247
1. Koszt wytworzenia 27 18 425 21 409
sprzedanych produktów
2. Wartość sprzedanych 41 743 29 069
towarów i materiałów
III. Zysk (strata) brutto ze 42 463 40 870
sprzedaży (I-II)
IV. Koszty sprzedaży 27 8 610 7 436
V. Koszty ogólnego zarządu 27 56 582 47 954
VI. Zysk (strata) na -22 729 -14 520
sprzedaży (III-IV-V)
VII. Pozostałe przychody 13 180 5 940
operacyjne
1. Zysk ze zbycia 1 27
niefinansowych aktywów
trwałych
2. Dotacje 104
3. Inne przychody operacyjne 28 13 075 5 913
VIII. Pozostałe koszty 1 694 3 007
operacyjne
1. Strata ze zbycia
niefinansowych aktywów
trwałych
2. Aktualizacja wartości 684 338
aktywów niefinansowych
3. Inne koszty operacyjne 29 1 010 2 669
IX. Zysk (strata) z -11 243 -11 587
działalności operacyjnej
(VI+VII-VIII)
X. Przychody finansowe 30 2 451 9 780
1. Dywidendy i udziały w
zyskach, w tym:
- od jednostek powiązanych
2. Odsetki, w tym: 914 640
- od jednostek powiązanych
3. Zysk ze zbycia inwestycji 510 5 528
4. Aktualizacja wartości 1 027 3 596
inwestycji
5. Inne 16
XI. Koszty finansowe 31 447 5 048
1. Odsetki, w tym: 436 493
- dla jednostek powiązanych
2. Strata ze zbycia
inwestycji
3. Aktualizacja wartości 3 512
inwestycji
4. Inne 11 1 043
XII. Zysk (strata) na 32
sprzedaży całości lub części
udziałów jednostek
podporządkowanych
XIII. Zysk (strata) z -9 239 -6 855
działalności gospodarczej
(IX+X-XI+/-XII)
XIV. Wynik zdarzeń 81
nadzwyczajnych (XIV.1. -
XIV.2.)
1. Zyski nadzwyczajne 33 86
2. Straty nadzwyczajne 34 5
XV. Odpis wartości firmy 2 000 727
jednostek podporządkowanych
XVI. Odpis ujemnej wartości 4
firmy jednostek
podporządkowanych
XVII. Zysk (strata) brutto -11 154 -7 582
(XIII+/-XIV-XV+XVI)
XVIII. Podatek dochodowy 35 -424 -232
a) część bieżąca
b) część odroczona -424 -232
XIX. Pozostałe obowiązkowe 36
zmniejszenia zysku
(zwiększenia straty)
XX. Udział w zyskach
(stratach) netto jednostek
podporządkowanych
wycenianych metodą praw
własności
XXI. (Zyski) straty -10 -15
mniejszości
XXII. Zysk (strata) netto 37 -10 720 -7 335
(XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI)
Zysk (strata) netto 20 847 24 232
Średnia ważona liczba akcji 31 250 000 31 250 000
zwykłych
Zysk (strata) na jedną 38 0,67 0,78
akcję zwykłą (w zł)
Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym Grupy
Kapitałowej WSiP S.A.
30.06.2004 31.12.2003 30.06.2003
I. Kapitał własny na 182 911 164 508 164 508
początek okresu (BO)
a) zmiany przyjętych zasad
(polityki) rachunkowości
b) korekty błędów
podstawowych
I.a. Kapitał własny na 182 911 164 508 164 508
początek okresu (BO), po
uzgodnieniu do danych
porównywalnych
1. Kapitał zakładowy na 62 500 62 500 62 500
początek okresu
1.1. Zmiany kapitału
zakładowego
1.2. Kapitał zakładowy na 62 500 62 500 62 500
koniec okresu
2. Należne wpłaty na kapitał
zakładowy na początek okresu
2.1. Zmiany należnych wpłat
na kapitał zakładowy
2.2. Należne wpłaty na
kapitał zakładowy na koniec
okresu
3. Akcje (udziały) własne na
początek okresu
3.1. Zmiany akcji (udziałów)
własnych
3.2. Akcje (udziały) własne
na koniec okresu
4. Kapitał zapasowy na 95 928 56 963 56 963
początek okresu
4.1. Zmiany kapitału 38 965 14 803
zapasowego
a) zwiększenia (z tytułu) 384 38 965 14 803
- z podziału zysku (ponad 384 38 965 14 803
wymaganą ustawowo minimalną
wartość)
b) zmniejszenia (z tytułu) 384
- pokrycie straty 384
- pozostałe
4.2. Kapitał zapasowy na 95 928 95 928 71 766
koniec okresu
5. Kapitał z aktualizacji
wyceny na początek okresu
5.1. Zmiany kapitału z
aktualizacji wyceny
5.2. Kapitał z aktualizacji
wyceny na koniec okresu
6. Pozostałe kapitały
rezerwowe na początek okresu
6.1. Zmiany pozostałych 21 860
kapitałów rezerwowych
a) zwiększenia (z tytułu) 21 860
- podziału zysku roku 21 860
poprzedniego
6.2. Pozostałe kapitały 21 860
rezerwowe na koniec okresu
7. Różnice kursowe z
przeliczenia jednostek
podporządkowanych
8. Zysk (strata) z lat 24 483 45 045 45 045
ubiegłych na początek okresu
8.1. Zysk z lat ubiegłych na 30 978 45 089
początek okresu 45 089
a) zmiany przyjętych zasad
(polityki) rachunkowości
b) korekty błędów
podstawowych
8.2. Zysk z lat ubiegłych, 30 978 45 089 45 089
na początek okresu, po
uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenia (z tytułu) 210 700 12 828
- korekta konsolidacyjna 210 700 700
odsetek ujętych w różnych
okresach sprawozdawczych
- korekta konsolidacyjna 12 128
odpisów aktualizujących
należności od jednostek
powiązanych
b) zmniejszenia (z tytułu) 30 278 45 089 20 883
- podział zysku roku 30 278 20 883 20 883
poprzedniego
- przeksięgowanie zysku z 24 206
lat ubiegłych
8.3. Zysk z lat ubiegłych na 910 700 37 034
koniec okresu
8.4. Strata z lat ubiegłych -6 495 -44 -44
na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad
(polityki) rachunkowości
b) korekty błędów -138 -384 -353
podstawowych
8.5. Strata z lat ubiegłych -6 633 -428 -397
na początek okresu, po
uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenia 4 -65 1 671
- straty jednostek zależnych 4 -65 1 671
przypadające na kapitały
mniejszości przekraczające
ich pokrycie
b) zmniejszenia (z tytułu) 384 44
- pokrycie straty z kapitału 384 44
zapasowego
8.6. Strata z lat ubiegłych -6 253 -449 -2 068
na koniec okresu
8.7. Zysk (strata) z lat -5 343 251 34 966
ubiegłych na koniec okresu
9. Wynik netto -10 720 24 232 -7 335
a) zysk netto 30 278
b) strata netto 10 720 6 046 7 335
c) odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec 164 225 182 911 161 897
okresu (BZ )
Proponowany podział zysku 30 278
netto
A/ pokrycie straty z lat 384
ubiegłych
B/ wypłata dywidendy 4 484
C/ przekazanie na kapitał
zapasowy
D/ kapitał rezerwowy - 21 860
inwestycje kapitałowe
E/ nagroda z zysku netto dla 2 562
pracowników
F/ ZUS od nagród z zysku 521
netto
G odpis na fundusz socjalny 467
III. Kapitał własny, po 164 225 174 877 161 897
uwzględnieniu proponowanego
podziału zysku (pokrycia
straty)
Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Grupy
Kapitałowej WSiP S.A. - metoda pośrednia
30.06.2004 30.06.2003
A. Przepływy środków pieniężnych z
działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto -10 720 -7 335
II. Korekty razem -44 967 -37 986
1. Zyski (straty) mniejszości -10 -16
2. Udział w (zyskach) stratach netto
jednostek podporządkowanych
wycenianych metodą praw własności
3. Amortyzacja, w tym: 5 357 4 759
- odpisy wartości firmy jednostek 1 996 727
podporządkowanych lub ujemnej
wartości firmy jednostek
podporządkowanych
4. (Zyski) straty z tytułu różnic 11
kursowych
5. Odsetki i udziały w zyskach -55 -2 675
(dywidendy)
6. (Zysk) strata z działalności -7 852 80
inwestycyjnej
7. Zmiana stanu rezerw -723 400
8. Zmiana stanu zapasów -32 215 -27 987
9. Zmiana stanu należności -21 931 -4 302
10. Zmiana stanu zobowiązań 12 300 -554
krótkoterminowych, z wyjątkiem
pożyczek i kredytów
11. Zmiana stanu rozliczeń 289 -649
międzyokresowych
12. Inne korekty -138 -7 042
III. Przepływy pieniężne netto z -55 687 -45 321
działalności operacyjnej (I +/- II)
- metoda pośrednia
B. Przepływy środków pieniężnych z
działalności inwestycyjnej
I. Wpływy 67 253 184 200
1. Zbycie wartości niematerialnych i 88 39
prawnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości
oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym: 65 875 184 161
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach 65 875 184 161
- zbycie aktywów finansowych 65 875 184 161
4 . Inne wpływy inwestycyjne 1 290
II. Wydatki 37 512 164 741
1. Nabycie wartości niematerialnych 4 228 3 974
i prawnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
2. Inwestycje w nieruchomości oraz
wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym: 33 284 160 767
a) w jednostkach powiązanych -1 244 4 639
- nabycie aktywów finansowych -1 244 4 639
b) w pozostałych jednostkach 34 528 156 128
- nabycie aktywów finansowych 34 528 156 128
4. Dywidendy i inne udziały w
zyskach wypłacone mniejszości
5. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z 29 741 19 459
działalności inwestycyjnej (I - II)
C. Przepływy środków pieniężnych z
działalności finansowej
I. Wpływy 5 672
1. Wpływy netto z emisji akcji 5 709
(wydania udziałów) i innych
instrumentów kapitałowych oraz
dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki -39
3. Emisja dłużnych papierów 2
wartościowych
4. Inne wpływy finansowe - odsetki
II. Wydatki 5 051 2 489
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz 4 484
właścicieli
3. Inne, niż wypłaty na rzecz 467
właścicieli, wydatki z tytułu
podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek 99 2 266
5. Wykup dłużnych papierów
wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań
finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu
umów leasingu finansowego
8. Odsetki 1 223
9. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z -5 051 3 183
działalności finansowej (I - II)
D. Przepływy pieniężne netto, razem -30 997 -22 679
(A.II +/-B.II +/- C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu środków -31 008 -22 679
pieniężnych, w tym:
- zmiana stanu środków pieniężnych z -11
tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek 53 394 64 303
okresu
G. Środki pieniężne na koniec okresu 22 397 41 624
(F+/- D), w tym:
- o ograniczonej możliwości 2 821 1 000
dysponowania
kom e-mail abs/zdz
PODPISY
| Podpisy osób reprezentujących spółkę | |||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis |
Data sporządzenia raportu: 2004-10-01