Bezpieczeństwo to jedna z cech, którą cenimy na rynku finansowym najbardziej. Problemy na rynkach finansowych, które wystąpiły po 2008 r., wymagały od unijnych decydentów wprowadzenia nowych przepisów regulujących rynek instrumentów pochodnych. Jedną z kluczowych zmian jest European Market Infrastructure Regulation, czyli EMIR. To rozporządzenie z 4 lipca 2012 r. w sprawie instrumentów pochodnych, będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym (OTC), kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji. Wprowadza ono m.in. obowiązek raportowania zawartych kontraktów do repozytoriów transakcji, komplementarny z innymi obowiązkami wprowadzanymi rozporządzeniem — rozliczeń wystandaryzowanych kontraktów pochodnych w CCP oraz autoryzacji CCP, jako instytucji prowadzących centralne rozliczenia transakcji. Dane zebrane w repozytoriach transakcji posłużą podmiotom nadzorującym do monitorowania rynku instrumentów pochodnych w sposób zwiększający jego bezpieczeństwo.
Obowiązek raportowania nie obejmuje osób fizycznych, lecz przedsiębiorstwa i kontrahentów centralnych (CCP). Aby sprostać wymaganiom regulacji, KDPW_CCP od dnia wejścia obowiązku raportowania, czyli od 12 lutego 2014 r., będzie raportowaćrozliczane przez siebie wszystkie transakcje pochodne do repozytorium KDPW_TR. Izba przygotowała także usługę przekazywania raportów o transakcjach pochodnych do KDPW_TR w imieniu stron transakcji zobowiązanych do raportowania zgodnie z wytycznymi ESMA. 12 grudnia 2013 r. KDPW_CCP uzyskała w KDPW kod KEI, który w przyszłości automatycznie przekształci się w LEI, niezbędny do poprawnego spełnienia obowiązku raportowania informacji do repozytoriów transakcji.
W ramach tej usługi KDPW_ CCP będzie raportować do KDPW_TR wszystkie wymagane przez rozporządzenie informacje o transakcjach w instrumentach pochodnych zarejestrowanych przez KDPW_ CCP, zawartych w obrocie zorganizowanym (ETD) lub poza obrotem zorganizowanym (OTC).
Obowiązek raportowania dotyczy także transakcji zawartych wcześniej (tzw. backloading), bowiem obowiązuje dla wszystkich transakcji zawartych przed 16 sierpnia 2012 r. i aktywnych tego dnia oraz transakcji zawartych 16 sierpnia 2012 r. i później. KDPW_CCP wykona backloading transakcji za podmioty, dla których będzie pośrednikiem w raportowaniu do KDPW_TR.
Uczestnik rozliczający nie ponosi dodatkowych opłat za pośrednictwo izby w raportowaniu poza standardowymi opłatami KDPW_TR. Dostęp uczestnika rozliczającego do danych przechowywanych w KDPW_TR będzie jednak możliwy po zawarciu z KDPW umowy o uczestnictwo w repozytorium. Z wnioskiem o uczestnictwo w repozytorium mogą wystąpić także klienci uczestników rozliczających.