Centrozap <CNTZ.WA> korekta raportu rocznego KOREKTA RAPORTU ROCZNEGO
Zarząd Centrozap SA podaje do publicznej wiadomości najistotniejsze korekty naniesione przez audytora do raportu rocznego Centrozap SA za 2002 r.:
1. W tabeli "Wybrane dane finansowe" w wierszu "V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej", w kolumnie z danymi za rok 2002 przedstawiono błędne dane. Było -15579 tys. zł, -3875 tys. EUR. Powinno być -15192 tys. zł, -3779 tys. EUR.
2. W tabeli "Wybrane dane finansowe" w wierszu "VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej", w kolumnie z danymi za rok 2002 przedstawiono błędne dane. Było 4991 tys. zł, 1241 tys. EUR. Powinno być 4604 tys. zł, 1145 tys. EUR.
3. We wprowadzeniu do sprawozdania finansowego popełniono analogiczne błędy podając powyższe dane w części k).
4. W tabeli "Pozycje pozabilansowe" w kolumnie zaprezentowano błędne dane finansowe za rok 2001.
Pozycje pozabilansowe opublikowane prawidłowe
Nota 2002 2001 2001
2. Zobowiązania warunkowe
23 37.207 39.409 31.297
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 25.003 36.961 28.849
- weksli 2.563 9.404 1.292
Pozycje pozabilansowe, razem 37.207 39.409 31.297
5. W zestawieniu zmian w kapitale własnym w kolumnie z danymi za rok 2002 w wierszu "5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny" jest kwota 15800 tys. zł, powinna być kwota -35 tys. zł.
6. Nota 1B "Zmiany wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych)" w wierszu a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek i koniec okresu wykazano kwotę 1381 tys. zł. Prawidłowe kwota w tym wierszu to 1241 tys. zł
7. Zmiany w nocie 4L i 4M "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych" wynikają z wprowadzenia aktualnych danych ze sprawozdań jednostek grupy kapitałowej.
8. Nota 4P "Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności" w wierszu" Wartość według cen nabycia, razem" zawiera dane: 83456 tys. zł za rok 2002 oraz 88688 tys. zł za rok 2001. Prawidłowe dane w tym wierszu to odpowiednio 138641 tys. zł oraz 91208 zł tys. zł.
9. Nota 8 dotycząca należności spornych zawiera błędy rachunkowe. W wierszu Należności krótkoterminowe brutto wykazano w kwocie 106.210.753,53 zł, powinno być 106.003.502,90 zł. W wierszu Razem wykazano kwotę 106.287.408,91 zł, powinno być 106.080.158,28 zł. W wierszu należności przeterminowane wykazano kwotę 50.298.287,73 zł, powinno być 50.091.037,10 zł. W wierszu: należności przeterminowane, w tym z tytułu dostaw i usług wykazano kwotę 41.859.001,97 zł, prawidłowa kwota wynosi 41.651.751,34 zł.
10. Opis pod notą 12 "Kapitał zakładowy (struktura)" zmieniono w wierszu dot. akcjonariusza p. Wiesława Kowalczyka. Wykazano, że ilość posiadanych przez niego akcji na dzień bilansowy wynosi 184.928 szt., co stanowi 6,79%. Odpowiednie zapisy to: 175.033 szt. oraz 6,43%.
11. W nocie 18E "Zmiana stanu pozostałych rezerw (wg tytułów) nie wypełniono wiersza "c) wykorzystanie (z tytułu)", powinien on wykazać kwoty 903 tys. zł za rok 2002 oraz 26.126 tys. zł za rok 2001.
12. W notach 19D i 20C dot. Zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek w wierszu dot. kredytu udzielonego przez Bank Przemysłowy SA w kwocie 15.000.000 zł w kolumnie o warunkach oprocentowania zmieniono opis z "21,5% p.a." na "oprocentowanie zmienne ustalane zarządzeniem banku".
13. Nota 21B "Inne rozliczenia międzyokesowe" w kolumnie dot. roku 2001 w wierszu pozostałe bierne rozliczenia zawierała błąd rachunkowy. Wykazano kwotę 86 tys. zł, a powinno być 66 tys. zł.
14. Nota 34A "Podatek dochodowy bieżący" uzupełniona. Dodano objaśnienie "Podstawa opodatkowania w 2002 r. wynosi 0 zł, ponieważ Spółka odliczyła stratę podatkową z lat poprzednich w wysokości 860 tys. zł."
15. W części B. Dodatkowe noty objaśniające zmiany nastąpiły w wyniku poprawy błędów rachunkowych, najważniejsze z nich to:
a) w tabeli dot. aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży pozycje BO i BZ wykazano w kwotach netto, a powinny być brutto. Wykazano stan na początek okresu w kwocie 57.882.606,19 zł, a powinno być 91.207.278,25 zł. Wykazano stan na koniec okresu w kwocie 51.196.613,00 zł, a powinno być 138.640.883,47 zł. Ponadto dodano opis o treści "Stan odpisów aktualizujących wartość inwestycji na dzień 31.12.2001 wynosił 33.324.672,06 zł. W ciągu 2002 r. dotworzono odpis na wartość 54.119.598,41 zł. Tak więc wartość odpisów na dzień 31.12.2002 r. wynosił 87.444.270,47 zł."
b) W prezentacji zobowiązań finansowych wyodrębniono z zestawienia zobowiązanie wobec Odlewni Żeliwa "Śrem" SA, gdyż Centrozap jest przejmującym dług, a nie pożyczkobiorcą.
c) W punkcie c) Opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczanych do kategorii dostępnych do sprzedaży" dodano opis o treści: "Skutki przeszacowania aktywów finansowych zaliczanych do kategorii dostępnych do sprzedaży ujmuje się zgodnie z art. 35 pkt 4 Ustawy o rachunkowości."
d) W punkcie 1.2.6. Przyczyny dokonania odpisów z tytułu trwałej wartości aktywów finansowych zmieniono opis na następujący: "Przyczynami dokonania odpisów z tytułu trwałej utraty wartości było: - w przypadku udzielonych pożyczek wątpliwość ich spłaty przez dłużnika, - w przypadku aktywów finansowych przeznaczonych do sprzedaży, wyniki finansowe i aktywa netto spółek zależnych i stowarzyszonych (w przypadku akcji Odlewni Żeliwa "Śrem" SA, cena sprzedaży uzyskana w roku 2003).
e) W punkcie 6. Nakłady inwestycyjne na niefinansowe aktywa trwałe błędnie wykazano w kwocie 29.014 zł. Powinno być 74.649,18 zł.
f) Punkt 7. Transakcje z podmiotami powiązanymi zawiera zmienione dane finansowe po wyeliminowaniu kwot nie stanowiących wzajemnych przychodów i kosztów. Ponadto dodano opis transakcji z Hutą szczecin SA.
g) W punkcie 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym dopisano następującą treść: "Bank Przemysłowy SA wypowiedział Spółce umowę kredytową z dniem 23 marca 2003 r. i postawił w stan wymagalności całą kwotę kredytu wraz z odsetkami."
h) W punkcie 16. Zestawienie objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych a uprzednio opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi, w wierszu VII pasywów wykazano błędne kwoty straty. Prawidłowe dane:
PASYWA
Stan na 31.12.2001 Stan na 31.12.2001 Różnice wg SAR 2001 wg SAR 2001
VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych
-145 484 182,42 -145 438 940,52 -45 241,90
i) W punkcie 16. Zestawienie objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych a uprzednio opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi dodano tabelę wraz z opisem dot. Rachunku zysków i strat.
j) W punkcie 21. Skutki zastosowania do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych metody praw własności, wpływ na wynik finansowy, poprawiono błędy rachunkowe.
16. W sprawozdaniu z działalności emitenta uaktualnione zostały dane z oznaczeniem ich źródła w punktach: struktura podstawowej działalności Spółki, sytuacja majątkowa Spółki, kredyty, pożyczki, poręczenia i gwarancje (w części dot. zobowiązań pozabilansowych) oraz wykaz akcjonariuszy.
Skorygowany raport roczny Centrozap SA za 2002 r. zostanie opublikowany w dniu dzisiejszym.
Data sporządzenia raportu: 16-06-2003