Kredyt obrotowy przeznaczony jest na finansowanie działalności bieżącej przedsiębiorstwa, czyli zakup towarów, materiałów, surowców lub regulowanie należności u dostawców. Pozwala firmie zwiększyć zaangażowanie w prowadzoną działalność produkcyjną lub handlową dzięki wykorzystaniu dodatkowych pieniędzy.
— Ta forma finansowania jest szczególnie pomocna w branżach, w których najpierw trzeba ponieść nakłady na pokrycie kosztów materiałów czy surowców, za które przedsiębiorca otrzymuje płatność znacznie później — mówi Julian Soja, dyrektor departamentu produktów dla firm w Deutsche Banku PBC. Wśród kredytów obrotowych można wyróżnić dwa rodzaje: odnawialny — udzielany na rachunku bieżącym i nieodnawialny — udzielany w rachunku kredytowym.
— W przypadku kredytu odnawialnego zadłużenie występuje w postaci salda ujemnego na rachunku bieżącym kredytobiorcy. Każdy wpływ na konto powoduje spłatę kredytu, jednocześnie dając możliwość ponownego zadłużenia się do wysokości przyznanego przez bank limitu. Z kolei w przypadku kredytu nieodnawialnego spłata jego całości lub części nie daje możliwości ponownego zadłużenia się, nie przywraca dostępnego limitu do pierwotnej wysokości — wyjaśnia Piotr Makowski, dyrektor departamentu sprzedaży FM Bank.
W kredycie odnawialnym spłata odsetek następuje co miesiąc, zaś spłata kapitału jednorazowo na koniec okresu kredytowania. Kredyt nieodnawialny ma natomiast ustalony harmonogram spłat. Raty kapitałowo-odsetkowe mogą być równe lub malejące.
— Standardowo spłata następuje w cyklu miesięcznym, ale możliwe są również płatności rat kapitałowo-odsetkowych w innych terminach. Termin spłaty odsetek lub kapitału może zostać wyznaczony przez klienta na dowolny dzień z przedziału od 1 do 25 dnia kalendarzowego miesiąca — zaznacza Beata Lewicka-Stysło, menedżer produktu w zespole ds. rozwoju produktów MŚP i mikro w BNP Paribas Banku Polska. Tym, co odróżnia oba produkty, jest również czas kredytowania. Kredyt odnawialny zwykle udzielany jest na rok z możliwością przedłużenia. W BNP Paribas Banku Polska umowa podpisywana jest na 10 lat, jednak co 12 miesięcy podejmowana jest decyzja o udostępnieniu limitu na kolejny rok. Czas kredytowania nieodnawialnego zależy od konkretnego banku. W Deutsche Banku i BNP Paribas Banku Polskim okres ten wynosi do 3 lat, zaś w FM Banku standardowo 60 miesięcy, ale niektórzy beneficjenci mogą liczyć nawet na 120 miesięcy. Z kredytów obrotowych najczęściej korzystają firmy, w których przepływy finansowe są zmienne. Wybór konkretnego rodzaju zależy już od ich potrzeb.
— Jeśli firma preferuje finansowanie z dłuższym okresem i ustalonymi kwotami spłat, to jej oczekiwania będzie spełniał kredyt nieodnawialny. Jeśli główną preferencją klienta będzie elastyczność w spłacie i możliwość ponownego wykorzystania w ramach dostępnego limitu, to zapewne będzie się ubiegał o kredyt odnawialny — przy czym trzeba zaznaczyć, że taka forma finansowania związana jest z koniecznością przeprowadzania przez rachunek bankowy określonej kwoty przychodów przedsiębiorstwa, co jest okresowo sprawdzane przez bank i ma wpływ na warunki kredytowania — mówi Beata Lewicka-Stysło.