AGORA SA - Skonsolidowany raport półroczny SA-PS

opublikowano: 2000-10-20 18:36

[2000/10/20 18:36] AGORA SA - Skonsolidowany raport półroczny SA-PS

00-06-30
oraz za rok poprzedni obejmujacy okres od 99-01-01 do 99-06-30

WYBRANE DANE FINANSOWE

WYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2000)	tys. zł	tys. EURO
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	406 795	100 137
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej	120 659	29 701
III. Zysk (strata) brutto	133 466	32 854
IV. Zysk (strata) netto	97 660	24 040
V. Aktywa, razem (stan na 00-06-30)	1 025 211	246 504	00-06-30
VI. Zobowiązania, razem (stan na 00-06-30)	218 716	52 589	00-06-30
- w tym zobowiązania krótkoterminowe	132 689	31 904
VII. Kapitał własny (stan na 00-06-30)	776 240	186 641	00-06-30
VIII. Kapitał akcyjny (stan na 00-06-30)	56 758	13 647	00-06-30
IX. Liczba akcji (stan na 00-06-30)	56 757 525		00-06-30
X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EURO) (stan na 00-06-30)	13,68	3,29	00-06-30
XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (za 12 miesięcy) w zł/EURO	2,98	0,72

SKONSOLIDOWANY BILANS

stan na dzień	Nota	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
AKTYWA
I. Majątek trwały		665 501	508 850	378 918
1. Wartości niematerialne i prawne	1	38 122	40 743	43 712
2. Wartość firmy z konsolidacji	2
3. Rzeczowy majątek trwały	3	586 612	429 778	301 254
4. Finansowy majątek trwały, w tym:	4	40 767	38 329	33 952
- akcje i udziały w jednostkach objętych konsolidacją metodą praw własności
5. Należności długoterminowe	5
II. Majątek obrotowy		358 575	348 362	430 911
1. Zapasy	6	18 253	18 479	15 260
2. Należności krótkoterminowe	7	108 633	84 268	78 156
3. Akcje (udziały) własne do zbycia	8
4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	9	186 820	214 068	326 938
5. Środki pieniężne	10	44 869	31 547	10 557
III. Rozliczenia międzyokresowe	11	1 135	1 035	1 306
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe		1 135	1 035	1 306
A k t y w a, r a z e m		1 025 211	858 247	811 135
PASYWA
I. Kapitał własny		776 240	678 470	607 042
1. Kapitał akcyjny	12	56 758	56 758	56 758
2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy	13	620 658	488 307	488 212
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny		740	756	851
5. Pozostałe kapitały rezerwowe	14
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych	15	424
9. Zysk (strata) netto		97 660	132 649	61 221
II. Rezerwa kapitałowa z konsolidacji	16
III. Kapitał własny akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych	17
IV. Rezerwy		10 897	9 353	4 798
1. Rezerwy na podatek dochodowy	18	10 897	9 353	4 798
2. Pozostałe rezerwy	19
V. Zobowiązania		218 716	157 635	185 246
1. Zobowiązania długoterminowe	20	86 027	79 101	72 848
2. Zobowiązania krótkoterminowe	21	132 689	78 534	112 398
VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów	22	19 358	12 789	14 049
P a s y w a, r a z e m		1 025 211	858 247	811 135

Wartość księgowa		776 240	678 470	607 042
Liczba akcji		56 757 525	56 757 525	56 757 525
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	23	13,68	11,95	10,70
Przewidywana liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	23

Zobowiązania pozabilansowe

stan na dzień	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń	9 520	13 000
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych	9 520	13 000
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu)
-
Zobowiązania pozabilansowe, razem	9 520	13 000

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

za okres	Nota	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów		406 795	335 129
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	24	404 314	333 310
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	25	2 481	1 819
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów		-185 687	-161 831
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	26	-183 702	-160 110
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		-1 985	-1 721
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II)		221 108	173 298
IV. Koszty sprzedaży		-38 064	-24 748
V. Koszty ogólnego zarządu		-56 939	-44 632
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)		126 105	103 918
VII. Pozostałe przychody operacyjne	27	4 223	1 372
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	28	-9 669	-7 004
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)		120 659	98 286
X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach	29	2 085	288
XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego	30
XII. Pozostałe przychody finansowe	31	25 092	30 729
XIII. Koszty finansowe	32	-14 435	-40 252
XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)		133 401	89 051
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.)		65	11
1. Zyski nadzwyczajne	33	66	11
2. Straty nadzwyczajne	34	-1
XVI. Odpis wartości firmy z konsolidacji
XVII. Odpis rezerwy kapitałowej z konsolidacji
XVIII. Zysk (strata) brutto		133 466	89 062
XIX. Podatek dochodowy	35	-35 806	-27 841
XX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	36
XXI.Udział w zyskach (stratach) jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności
XXII. (Zysk) strata akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych
XXIII. Zysk (strata) netto	37	97 660	61 221

Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)		169 088	67 149
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		56 757 525	56 757 525
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	38	2,98	1,18
Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	38

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)	678 470	166 916
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych		-851
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	678 470	166 065
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu	56 758	44 141
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego		12 617
a) zwiększenia (z tytułu)		12 617
- emisji akcji		12 617
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
-
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu	56 758	56 758
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu		128 354
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu	488 307	128 354
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego	132 351	359 857
a) zwiększenie (z tytułu)	132 351	359 857
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej		367 138
- z podziału zysku (ustawowo)		-7 353
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	132 222	-7 353
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych	16	72
- korekta po połączeniu Agory SA z Trans-Serwis SA z dn.1.01.2000	113
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty
-
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu	620 658	488 211
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu	756	923
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny	-16
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	-16
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych	-16	-72
-
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu	740	851
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu	132 649
8.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	132 649
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	-132 225
- zasilenie kapitału zapasowego
-132 222
- zasilenie funduszy specjalnych	-3
-
8.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu	424
8.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu,		-7 353
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych		7 353
8.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych		-7 353
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia		7 353
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
8.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu		61 221
8.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
9. Wynik netto	97 660	61 221
a) zysk netto	97 660	61 221
b) strata netto
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )	776 240	607 041

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia *)	107 588	109 173
I. Zysk (strata) netto	97 660	61 221
II. Korekty razem	9 928	47 952
1. Zysk (strata) akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych
2. Udział w (zyskach) stratach jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności
3. Amortyzacja (w tym odpisy wartości firmy z konsolidacji lub rezerwy kapitałowej z konsolidacji)	23 103	19 555
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	2 842	14 530
5. Odsetki i dywidendy	794	4 328
6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	-3 661	5 171
7. Zmiana stanu pozostałych rezerw		-39
8. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat)	35 806	27 841
9. Podatek dochodowy zapłacony	-22 281	-19 925
10. Zmiana stanu zapasów	226	1 657
11. Zmiana stanu należności	-28 022	-13 688
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)	3 271	5 478
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	4 786	-846
14. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów	887	1 103
15. Pozostałe korekty	-7 823	2 787
B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-93 750	-385 928
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej	267 572	903 853
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego	275	27
3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	263 973	903 514
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	34
6. Otrzymane dywidendy	2 085	288
7. Otrzymane odsetki	5	22
8 . Pozostałe wpływy	1 200	2
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej	-361 322	-1 289 781
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych	-2 870	-2 166
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego	-131 180	-34 843
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym:	-1 284	-421
- w jednostkach zależnych	-1 284	-221
- w jednostkach stowarzyszonych		-200
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	-221 842	-1 223 981
6. Udzielone pożyczki długoterminowe	-3 114	-1 735
7. Dywidendy wypłacone akcjonariuszom (udziałowcom) mniejszościowym
8. Pozostałe wydatki	-1 032	-26 635
C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-516	280 192
I. Wpływy z działalności finansowej		379 755
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych		379 755
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej	-516	-99 563
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek		-77 418
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych		-18 760
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne	-516	-387
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
11. Zapłacone odsetki		-2 998
12. Pozostałe wydatki
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C)	13 322	3 437
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych	13 322	3 437
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych
F. Środki pieniężne na początek okresu	31 547	7 120
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D)	44 869	10 557

Podpisy Członków Zarządu i osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
00-10-17 Wanda Rapaczynski - Prezes Zarządu
00-10-17 Piotr Niemczycki - Wiceprezes Zarządu
00-10-17 Helena Łuczywo - Członek Zarządu
00-10-17 Zbigniew Bąk - Członek Zarządu

BILANS

stan na dzień	Nota	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
AKTYWA
I. Majątek trwały		745 688	575 726	446 696
1. Wartości niematerialne i prawne	1	38 122	32 794	35 283
2. Rzeczowy majątek trwały	2	528 013	369 027	254 885
3. Finansowy majątek trwały	3	179 553	173 905	156 528
4. Należności długoterminowe	4
II. Majątek obrotowy		363 117	375 792	464 220
1. Zapasy	5	17 307	17 201	14 317
2. Należności krótkoterminowe	6	109 530	82 070	77 475
3. Akcje (udziały) własne do zbycia	7
4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	8	191 456	245 101	362 476
5. Środki pieniężne	9	44 824	31 420	9 952
III. Rozliczenia międzyokresowe	10	1 088	941	1 244
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe		1 088	941	1 244
A k t y w a, r a z e m		1 109 893	952 459	912 160
PASYWA
I. Kapitał własny		860 354	772 007	707 004
1. Kapitał akcyjny	11	56 758	56 758	56 758
2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)		0	0	0
3. Kapitał zapasowy	12	714 270	593 743	593 658
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny		740	756	841
5. Pozostałe kapitały rezerwowe	13	0	0	0
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych		0	0	0
7. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych	14	424	0	0
8. Zysk (strata) netto		88 162	120 750	55 747
II. Rezerwy		10 899	9 365	4 798
1. Rezerwy na podatek dochodowy	15	10 899	9 365	4 798
2. Pozostałe rezerwy	16	0	0	0
III. Zobowiązania		219 448	158 790	186 683
1. Zobowiązania długoterminowe	17	86 027	79 101	72 848
2. Zobowiązania krótkoterminowe	18	133 421	79 689	113 835
VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów	19	19 192	12 297	13 675
P a s y w a, r a z e m		1 109 893	952 459	912 160

Wartość księgowa		860 354	772 007	707 004
Liczba akcji		56 757 525	56 757 525	56 757 525
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20	15,15	13,60	12,46
Przewidywana liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20

Zobowiązania pozabilansowe

stan na dzień	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń	108 038	106 738	98 518
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych	9 520	8 220
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek	98 518	98 518	98 518
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu)
-
Zobowiązania pozabilansowe, razem	108 038	106 738	98 518

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

za okres	Nota	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów		409 259	337 324
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	21	406 728	335 461
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	22	2 531	1 863
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów		-200 451	-175 058
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	23	-198 466	-173 337
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		-1 985	-1 721
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II)		208 808	162 266
IV. Koszty sprzedaży		-38 109	-24 976
V. Koszty ogólnego zarządu		-55 896	-44 235
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)		114 803	93 055
VII. Pozostałe przychody operacyjne	24	4 217	1 314
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	25	-9 669	-6 994
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)		109 351	87 375
X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach	26	2 085	288
XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego	27
XII. Pozostałe przychody finansowe	28	26 041	31 060
XIII. Koszty finansowe	29	-13 827	-35 752
XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)		123 650	82 971
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.)		65	11
1. Zyski nadzwyczajne	30	66	11
2. Straty nadzwyczajne	31	-1
XVI. Zysk (strata) brutto		123 715	82 982
XVII. Podatek dochodowy	32	-35 553	-27 235
XVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	33
XIX. Zysk (strata) netto	34	88 162	55 747

Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)		153 165	102 719
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		56 757 525	56 757 525
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	35	2,70	1,81
Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	35

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
-
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego
a) zwiększenie (z tytułu)
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty
-
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych
-
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu
7.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
7.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
7.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
7.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )

RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I+/-II)) - metoda pośrednia *)	92 064	100 417
I. Zysk (strata) netto	88 162	55 747
II. Korekty razem	3 902	44 670
1. Amortyzacja	22 453	18 481
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	2 842	14 531
3. Odsetki i dywidendy	793	4 328
4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	-4 418	4 005
5. Zmiana stanu pozostałych rezerw		-39
6. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat)	35 553	27 235
7. Podatek dochodowy zapłacony	-22 065	-19 351
8. Zmiana stanu zapasów	-106	1 712
9. Zmiana stanu należności	-31 115	-13 396
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)	2 999	6 545
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	4 573	-789
12. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów	1 061	1 401
13. Pozostałe korekty	-8 668	7
B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (I-II)	-78 257	-377 635
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej	294 973	934 152
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego	275	27
3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	291 373	933 814
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	34
6. Otrzymane dywidendy	2 085	288
7. Otrzymane odsetki	5	21
8 . Pozostałe wpływy	1 201	2
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej	-373 230	-1 311 787
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych	-2 865	-1 349
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego	-125 093	-29 306
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym:	-1 283	-420
- w jednostkach zależnych	-1 283	-220
- w jednostkach stowarzyszonych		-200
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	-221 843	-1 252 100
6. Udzielone pożyczki długoterminowe	-3 114	-1 970
7. Pozostałe wydatki	-19 032	-26 642
C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II)	-516	280 202
I. Wpływy z działalności finansowej		379 755
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych		379 755
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej	-516	-99 553
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek		-68 082
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych		-18 761
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne	-516	-387
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
11. Zapłacone odsetki		-2 988
12. Pozostałe wydatki		-9 335
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A+/-B+/-C)	13 291	2 984
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH	13 291	2 984
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych	-163	12
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU	31 533	6 968
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D)	44 824	9 952