WYBRANE DANE FINANSOWE (2001) tys. zł tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, 44 266 12 238 towarów i materiałów II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej 24 816 6 861 III. Zysk (strata) brutto 21 248 5 874 IV. Zysk (strata) netto 21 451 6 091 V. Aktywa, razem (stan na 01-12-31) 20 226 5 743 01-12-31 VI. Zobowiązania, razem (stan na 01-12-31) 25 835 8 102 01-12-31 - w tym zobowiązania krótkoterminowe VII. Kapitał własny (stan na 01-12-31) 01-12-31 VIIa. Zobowiazania długoterminowe (stan na 21 020 5 968 01-12-31) VIII. Kapitał akcyjny (stan na ...) VIIIa. Zobowiązania krótkoterminowe (stan na 4 815 1 367 01-12-31) IX. Liczba akcji (stan na ...) IXa. Kapitał własny (stan na 01-12-31) -8 995 -2 554 X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (stan na ...) Xa. Kapitał zakładowy (stan na 01-12-31) 20 800 5 906 Xb. Liczba akcji (stan na 01-12-31) 5 200 000 XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) XIa. Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł/EURO) XIb. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EURO) (stan na 01-12-31) XIc. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EURO) (stan na 01-12-31) XII. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EURO)
SKONSOLIDOWANY BILANS stan na dzień Nota 2001 2000 A k t y w a I. Majątek trwały 3 847 36 577 1. Wartości niematerialne i prawne 1 424 338 2. Wartość firmy z konsolidacji 2 1 3. Rzeczowy majątek trwały 3 3 423 36 238 4. Finansowy majątek trwały, w tym: 4 - akcje i udziały w jednostkach objętych konsolidacją metodą praw własności 5. Należności długoterminowe 5 II. Majątek obrotowy 15 930 25 368 1. Zapasy 6 2 19 2. Należności krótkoterminowe 7 9 295 17 408 3. Akcje (udziały) własne do zbycia 8 4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu 9 5. Środki pieniężne 10 6 633 7 941 III. Rozliczenia międzyokresowe 11 449 1 625 1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 449 1 625 A k t y w a, r a z e m 20 226 63 570 PASYWA I. Kapitał własny -8 995 -46 646 1. Kapitał akcyjny 12 20 800 8 800 2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna) 3. Kapitał zapasowy 13 4 200 41 727 4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny 5. Pozostałe kapitały rezerwowe 14 6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych 7. Różnice kursowe z konsolidacji 8. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat 15 -55 446 -21 573 ubiegłych 9. Zysk (strata) netto 21 451 -75 600 II. Rezerwa kapitałowa z konsolidacji 16 III. Kapitał własny akcjonariuszy (udziałowców) 17 mniejszościowych IV. Rezerwy 3 070 70 893 1. Rezerwy na podatek dochodowy 18 1 204 2. Pozostałe rezerwy 19 3 069 70 689 V. Zobowiązania 25 835 34 954 1. Zobowiązania długoterminowe 20 21 020 1 284 2. Zobowiązania krótkoterminowe 21 4 815 33 670 VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody 22 316 4 369 przyszłych okresów P a s y w a, r a z e m 20 226 63 570
Wartość księgowa -8 995 -46 646 Liczba akcji 5 200 000 2 200 000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 23 -1,73 -21,20 Przewidywana liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 23 -1,73 -21,20
ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE stan na dzień 2001 2000 a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń 5 576 9 172 - na rzecz jednostek zależnych 9 172 - na rzecz jednostek stowarzyszonych - na rzecz jednostki dominującej - na rzecz innych jednostek 5 576 b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu) Zobowiązania pozabilansowe, razem 5 576 9 172
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za okres Nota 2001 2000 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów 44 266 92 765 i materiałów 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 44 263 92 765 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i 25 3 0 materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i 35 477 47 118 materiałów 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 35 460 47 116 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 17 2 III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) 8 789 45 647 IV. Koszty sprzedaży 0 0 V. Koszty ogólnego zarządu 15 719 14 484 VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) -6 930 31 163 VII. Pozostałe przychody operacyjne 27 84 342 11 723 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 28 52 596 107 251 IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej 24 816 -64 365 (VI+VII-VIII) X. Przychody z akcji i udziałów w innych 29 0 0 jednostkach XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku 30 0 0 trwałego XII. Pozostałe przychody finansowe 31 4 655 1 235 XIII. Koszty finansowe 32 7 878 3 239 XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej 21 593 -66 369 (IX+X+XI+XII-XIII) XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.) -344 54 1. Zyski nadzwyczajne 33 471 945 2. Straty nadzwyczajne 34 815 891 XVI. Odpis wartości firmy z konsolidacji 1 1 XVII. Odpis rezerwy kapitałowej z konsolidacji 0 0 XVIII. Zysk (strata) brutto 21 248 -66 316 XIX. Podatek dochodowy 35 -203 9 284 XX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku 36 0 0 (zwiększenia straty) XXI.Udział w zyskach (stratach) jednostek objętych 0 0 konsolidacją metodą praw własności XXII. (Zysk) strata akcjonariuszy (udziałowców) 0 0 mniejszościowych XXIII. Zysk (strata) netto 37 21 451 -75 600
Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy) 21 451 -75 600 Średnia ważona liczba akcji zwykłych 5 200 000 2 200 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 4,13 -34,36 Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w 38 4,13 -34,36 zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM za okres 2001 2000 I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO) -46 646 49 785 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów zasadniczych c) korekty błedów podstawowych -20 831 I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po -46 646 28 954 uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu 1a. Stan kapitału zakładowego na początek okresu 8 800 8 800 1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego 1a.1. Zmiany stanu kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) 12 000 - emisji akcji 12 000 b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia 1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu 1a.2. Stan kapitału zakładowego na koniec okresu 20 800 8 800 2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu 2a. Stan należnych wpłat na poczet kapitału zakładowego na początek okresu 2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego 2a.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału zakładowego a) zwiększenie b) zmniejszenie 2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu 2a.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału zakładowego na koniec okresu 3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu 41 727 53 595 3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego -37 527 -11 868 a) zwiększenie (z tytułu) 4 200 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 4 200 - z podziału zysku (ustawowo) - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b) zmniejszenie (z tytułu) -41 727 11 868 - pokrycia straty - pokrycia straty BEST SA -40 998 11 867 -zaokrąglenia 1 -zmniejszenie kapitału z tyt. sprzedaży jednostki zależnej -729 3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu 4 200 41 727 4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu 4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) - sprzedaży i likwidacji środków trwałych 4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu 5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu 5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu 6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych 7. Różnice kursowe z konsolidacji 8. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat -97 173 -33 441 ubiegłych na początek okresu 8.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów zasadniczych - korekty błędów podstawowych 8.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenie (z tytułu) - podziału zysku b) zmniejszenie (z tytułu) 8.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu 8.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek -97 173 -33 441 okresu, - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów zasadniczych - korekty błędów podstawowych 8.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek -97 173 -33 441 okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenie (z tytułu) 41 727 11 868 - przeniesienia straty do pokrycia 40 998 11 868 - zwiększenie z tytułu sprzedaży jednostki zależnej 729 b) zmniejszenie (z tytułu) 8.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec -55 446 -21 573 okresu 8.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z -55 446 -21 573 lat ubiegłych na koniec okresu 9. Wynik netto 21 451 -75 600 a) zysk netto 21 451 b) strata netto -75 600 II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ ) -8 995 -46 646
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH za okres 2001 2000 A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia *) I. Wpływy z działalności operacyjnej 1. Wpływy ze sprzedaży: a) produktów b) towarów c) materiałów 2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych 3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych 4. Pozostałe wpływy II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej 1. Nabycie: a) towarów b) materiałów 2. Zużycie energii 3. Nabycie usług obcych 4. Podatki i opłaty 5. Wynagrodzenia 6. Zapłata podatku dochodowego 7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych 8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych 9. Pozostałe wydatki A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -35 211 12 641 (I+/-II) - metoda pośrednia *) I. Zysk (strata) netto 21 451 -75 600 II. Korekty razem -56 662 88 241 1. Zysk (strata) akcjonariuszy (udziałowców) 0 0 mniejszościowych 2. Udział w (zyskach) stratach jednostek objętych 0 0 konsolidacją metodą praw własności 3. Amortyzacja (w tym odpisy wartości firmy z konsolidacji 13 643 17 111 lub rezerwy kapitałowej z konsolidacji) 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -114 -18 5. Odsetki i dywidendy 3 376 2 789 6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej -2 253 441 7. Zmiana stanu pozostałych rezerw -42 818 81 304 8. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat) -203 9 284 9. Podatek dochodowy zapłacony -508 -9 536 10. Zmiana stanu zapasów 17 14 11. Zmiana stanu należności -17 006 -27 012 12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem -12 313 15 197 pożyczek i kredytów) 13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 1 108 -634 14. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów -1 641 -699 15. Pozostałe korekty 2 050 0 B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 14 799 -11 243 (I-II) I. Wpływy z działalności inwestycyjnej 17 407 6 444 1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych 1 746 0 2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego 6 070 5 854 3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym: 9 138 0 - w jednostkach zależnych 9 138 0 - w jednostkach stowarzyszonych 0 0 - w jednostce dominującej 0 0 4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu 148 5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 6. Otrzymane dywidendy 0 0 7. Otrzymane odsetki 453 268 8 . Pozostałe wpływy 0 174 II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej -2 608 -17 687 1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych -89 -253 2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego -2 519 -17 434 3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym: 0 0 - w jednostkach zależnych 0 0 - w jednostkach stowarzyszonych 0 0 - w jednostce dominującej 0 0 4. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0 5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu 0 0 6. Udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 7. Dywidendy wypłacone akcjonariuszom (udziałowcom) 0 0 mniejszościowym 8. Pozostałe wydatki 0 C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 19 104 -2 885 (I-II) I. Wpływy z działalności finansowej 41 814 15 396 1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek 25 500 909 2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych 0 0 papierów wartościowych 3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek 0 14 487 4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych 0 0 papierów wartościowych 5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych 16 200 0 6. Dopłaty do kapitału 0 0 7. Pozostałe wpływy 114 0 II. Wydatki z tytułu działalności finansowej -22 710 -18 281 1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek -5 005 -1 584 2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych 0 0 papierów wartościowych 3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek -13 606 -13 640 4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych 0 0 papierów wartościowych 5. Koszty emisji akcji własnych -306 0 6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych 0 6.1. Nabycie akcji (udziałów) własnych celem umorzenia 0 7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli 0 8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących 0 9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne 0 10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0 11. Zapłacone odsetki -3 793 -3 057 12. Pozostałe wydatki D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C) -1 308 -1 487 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych 0 - w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic 0 kursowych od walut obcych - w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 7 941 9 428 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D) 6 633 7 941
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 2001 2000 (metoda pośrednia) Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -35 211 12 641 (I+/-II) I. Zysk (strata) netto 21 451 -75 600 II. Korekty razem -56 662 88 241 1. Zysk (strata) akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych 2. Udział w (zyskach) stratach jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności 3. Amortyzacja (w tym odpisy wartości firmy z konsolidacji 13 643 17 111 lub rezerwy kapitałowej z konsolidacji) 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -114 -18 5. Odsetki i dywidendy 3 376 2 789 6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej 2 253 441 7. Zmiana stanu pozostałych rezerw -42 818 81 304 8. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat) -203 9 284 9. Podatek dochodowy zapłacony -508 -9 536 10. Zmiana stanu zapasów 17 14 11. Zmiana stanu należności -17 006 -27 012 12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem -12 313 15 197 pożyczek i kredytów) 13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 1 108 -634 14. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów -1 641 -699 15. Pozostałe korekty 2 050
kom emitent ewa/zdz