COMARCH raport półroczny SA-P (PÓŁROCZNY)
WYBRANE DANE FINANSOWEWYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2001) tys. zł tys. EUR
I. Przychody z tytułu odsetek 1 203 840 336 212
II. Przychody z tytułu prowizji 214 561 59 923
III. Wynik na działalności bankowej 657 587 183 653
IV. Wynik na działalności operacyjnej 152 829 42 683
V. Zysk (strata) brutto 153 021 42 736
VI. Zysk (strata) netto 121 921 34 050
VII. Aktywa razem (stan na 2001-06-30) 19 779 487 5 854 864
2001-06-30
VIII. Zobowiązania wobec banku centralnego
2001-06-30
(stan na 2001-06-30)
IX. Zobowiązania wobec sektora finansowego 2 719 845 805 093
2001-06-30
(stan na 2001-06-30)
X. Zobowiązania wobec sektora 14 408 341 4 264 968
2001-06-30
niefinansowego i sektora budżetowego (stan
na 2001-06-30)
XI. Kapitał własny (stan na 2001-06-30) 1 743 119 515 975
2001-06-30
XII. Liczba akcji (stan na 2001-06-30) 9 260 000
2001-06-30
XIII. Wartość księgowa na jedną akcję - w 188,24 55,72
2001-06-30
zł/EUR (stan na 2001-06-30)
XIV. Współczynnik wypłacalności (stan na 11,10
2001-06-30
2001-06-30) w %
XV. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą za 19,30 5,14
12 miesięcy w zł/EUR
XVI. Dywidenda na jedną akcję zwykłą (za 3,00 0,89
ostatni rok obrotowy) w zł/EUR
BILANS
stan na dzień Nota 1 półrocze 2000 1
półrocze
/ 2001 /
2000
AKTYWA
I. Kasa, operacje z bankiem 1 728 885 918 943 697
140
centralnym
II. Dłużne papiery wartościowe 79 827 73 688 57
447
uprawnione do redyskontowania w
banku centralnym
III. Należności od sektora 2 3 347 543 3 471 433 2 078
158
finansowego
1. W rachunku bieżącym 104 857 137 401 50
507
2. Terminowe 3 242 686 3 334 032 2 027
651
IV. Należności od sektora 3 11 579 956 10 849 204 9 798
404
niefinansowego i sektora
budżetowego
1. W rachunku bieżącym 1 911 314 1 606 075 1 665
467
2. Terminowe 9 668 642 9 243 129 8 132
937
V. Należności z tytułu 4
zakupionych papierów
wartościowych z otrzymanym
przyrzeczeniem odkupu
VI. Dłużne papiery wartościowe 5, 11 2 559 779 2 125 132 3 280
676
VII. Akcje i udziały w 6, 8, 11 76 000 76 000 83
348
jednostkach zależnych
VIII. Akcje i udziały w 7, 8, 11 100 255 115 888 66
015
jednostkach stowarzyszonych
IX. Akcje i udziały w 9, 11 14 802 14 075 18
089
pozostałych jednostkach
X. Pozostałe papiery 10, 11 315 549 355 549 16
028
wartościowe i inne prawa
majątkowe
XI. Wartości niematerialne i 12 23 754 20 536 15
801
prawne
XII. Rzeczowy majątek trwały 13 602 530 629 503 608
248
XIII. Akcje własne do zbycia 14
XIV. Inne aktywa 15 179 228 261 826 67
033
1. Przejęte aktywa - do zbycia 1 122 464
238
2. Pozostałe 178 106 261 362 66
795
XV. Rozliczenia międzyokresowe 16 171 379 139 290 101
288
1. Z tytułu odroczonego podatku 132 700 125 548 78
502
dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia 38 679 13 742 22
786
międzyokresowe
AKTYWA RAZEM 19 779 487 19 051 067 16 887
675
PASYWA
I. Zobowiązania wobec banku
centralnego
II. Zobowiązania wobec sektora 17 2 719 845 3 161 265 2 342
827
finansowego
1. Bieżące 119 359 139 647 262
555
2. Terminowe 2 600 486 3 021 618 2 080
272
III. Zobowiązania wobec sektora 18 14 408 341 13 620 461 12 078
476
niefinansowego i sektora
budżetowego
1. Lokaty oszczędnościowe, w 9 705 342 9 142 788 7 892
593
tym:
a) bieżące 1 690 964 1 647 830 1 685
459
b) terminowe 8 014 378 7 494 958 6 207
134
2. Pozostałe, w tym: 4 702 999 4 477 673 4 185
883
a) bieżące 1 684 001 1 896 219 1 758
512
b) terminowe 3 018 998 2 581 454 2 427
371
IV. Zobowiązania z tytułu 19 99 566 156
172
sprzedanych papierów
wartościowych z udzielonym
przyrzeczeniem odkupu
V. Zobowiązania z tytułu emisji 20
własnych papierów wartościowych
VI. Fundusze specjalne i inne 21 331 845 214 455 347
440
pasywa
VII. Koszty i przychody 22 326 510 249 483 223
777
rozliczane w czasie oraz
zastrzeżone
VIII. Rezerwy 23 150 261 150 425 127
423
1. Rezerwy na podatek dochodowy
2. Pozostałe rezerwy 150 261 150 425 127
423
IX. Zobowiązania podporządkowane 24
X. Kapitał akcyjny 25 92 600 92 600 92
600
XI. Należne wpłaty na poczet
kapitału akcyjnego (wielkość
ujemna)
XII. Kapitał zapasowy 26 36 024 35 985 35
858
XIII. Kapitał rezerwowy z 40 141 40 181 40
308
aktualizacji wyceny
XIV. Pozostałe kapitały 27 1 452 433 1 361 315 1 361
315
rezerwowe
XV. Różnice kursowe z
przeliczenia oddziałów
zagranicznych
XVI. Niepodzielony zysk lub 28 -13 390
niepokryta strata z lat
ubiegłych
XVII. Zysk (strata) netto 121 921 138 287 81
479
PASYWA RAZEM 19 779 487 19 051 067 16 887
675
Współczynnik wypłacalności 29 11,10 10,70
13,02
Wartość księgowa 1 743 119 1 654 978 1 611
560
Liczba akcji 9 260 000 9 260 000 9 260
000
Wartość księgowa na jedną akcję 29 188,24 178,72
174,03
( w zł)
Przewidywana liczba akcji 9 260 000 9 260 000 9 260
000
Rozwodniona wartość księgowa na 29
jedną akcję (w zł)
POZYCJE POZABILANSOWE
stan na dzień Nota 1 półrocze 2000 1
półrocze
/ 2001 /
2000
I. Pozabilansowe zobowiązania 3 932 306 3 581 332 3 343
981
warunkowe
1. Zobowiązania udzielone: 3 755 337 3 372 257 3 245
356
a) dotyczące finansowania 3 070 462 2 721 190 2 668
234
b) gwarancyjne 30 684 875 651 067 577
122
2. Zobowiązania otrzymane: 176 969 209 075 98
625
a) dotyczące finansowania 63 140 94 118
b) gwarancyjne 113 829 114 957 98
625
II. Zobowiązania związane z 6 696 186 5 681 437 3 593
232
realizacją operacji kupna/sprzedaży
III. Pozostałe, w tym: 1 470 202 912 723 775
349
- zobowiązania z tytułu operacji 1 466 473 727 732 483
289
walutowych - operacje depozytowe
- zobowiązania z tytułu obrotu 3 729 184 991 280
350
papierami wartościowymi
- zobowiązania z tytułu 11
710
underwritingu
POZYCJE POZABILANSOWE RAZEM 12 098 694 10 175 492 7 712
562
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
za okres Nota 1 półrocze 1
półrocze
/ 2001 /
2000
I. Przychody z tytułu odsetek 31 1 203 840 1 070
598
II. Koszty odsetek 32 993 194 693
790
III. Wynik z tytułu odsetek (I-II) 210 646 376
808
IV. Przychody z tytułu prowizji 33 214 561 181
403
V. Koszty z tytułu prowizji 14 251 8
783
VI. Wynik z tytułu prowizji (IV-V) 200 310 172
620
VII. Przychody z akcji i udziałów, pozostałych 34 7 746
10
papierów wartościowych i innych praw
majątkowych
VIII. Wynik na operacjach finansowych 35 16 588 -25
702
IX. Wynik z pozycji wymiany 222 297 100
532
X. Wynik na działalności bankowej 657 587 624
268
XI. Pozostałe przychody operacyjne 36 15 105 8
906
XII. Pozostałe koszty operacyjne 37 13 275 3
671
XIII. Koszty działania banku 38 376 937 343
598
XIV. Amortyzacja środków trwałych oraz 58 031 61
348
wartości niematerialnych i prawnych
XV. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości 39 596 007 560
626
XVI. Rozwiązanie rezerw i zmniejszenia 40 524 387 373
837
dotyczące aktualizacji wartości
XVII. Różnica wartości rezerw i aktualizacji 71 620 186
789
(XV- XVI)
XVIII. Wynik na działalności operacyjnej 152 829 37
768
XIX. Wynik na operacjach nadzwyczajnych 192
235
1. Zyski nadzwyczajne 41 211
273
2. Straty nadzwyczajne 42 19
38
XX. Zysk (strata) brutto 153 021 38
003
XXI. Podatek dochodowy 43 31 100 -43
476
XXII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku 44
(zwiększenie straty)
XXIII. Zysk (strata) netto 45 121 921 81
479
Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy) 178 729 178
248
Średnia ważona liczba akcji zwykłych 9 260 000 9 260
000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 46 19,30
19,25
Średnia ważona przewidywana liczba akcji 9 260 000 9 260
000
zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję 46
zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
za okres 1 półrocze 1
półrocze
/ 2001 /
2000
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO) 1 654 978 1 576
362
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu 1 654 978 1 576
362
(BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu 92 600 92
600
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu 92 600 92
600
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet
kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu 35 984 35
858
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego 40
a) zwiększenia (z tytułu) 40
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- podziału zysku (ustawowo)
- podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną
wartość)
- pozostałe 40
b) zmniejszenia (z tytułu)
- pokrycia straty
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu 36 024 35
858
4. Stan kapitału (funduszu) rezerwowego z 40 181 40
308
aktualizacji wyceny na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z -40
aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu) -40
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych -40
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji 40 141 40
308
wyceny na koniec okresu
5. Stan funduszu ogólnego ryzyka bankowego na 162 000 62
000
początek okresu
5.1. Zmiany stanu funduszu ogólnego ryzyka bankowego 50 000 100
000
a) zwiększenie (z tytułu) 50 000 100
000
- odpis z zysku 50 000 100
000
b) zmniejszenie (z tytułu)
5.2. Stan funduszu ogólnego ryzyka bankowego na 212 000 162
000
koniec okresu
6. Stan funduszu na działalność maklerską na
początek okresu
6.1. Zmiany stanu funduszu na działalność maklerską
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)
6.2. Stan funduszu na działalność maklerską na
koniec okresu
7. Stan innych składników pozostałych kapitałów 1 199 316 1 146
095
(funduszy) rezerwowych na początek okresu
7.1. Zmiany stanu innych składników pozostałych 41 117 53
220
kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu) 54 507 53
220
- odpis z zysku 54 507 53
220
b) zmniejszenia (z tytułu) -13 390
- pokrycie straty z lat ubiegłych -13 390
7.2. Stan innych składników pozostałych kapitałów 1 240 433 1 199
315
rezerwowych na koniec okresu
8. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów
zagranicznych
9. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej 124 897 199
501
straty z lat ubiegłych na początek okresu
9.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na 138 287 199
501
początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
9.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na 138 287 199
501
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
b) zmniejszenie (z tytułu) -138 287 -199
501
- odpis na kapitał rezerwowy -54 507 -53
220
- odpis na Fundusz Ogólnego Ryzyka -50 000 -100
000
- odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych -3 000 -3
000
- dywidenda -27 780 -40
281
- darowizna dla Fundacji Banku Śląskiego -3 000 -3
000
9.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na
koniec okresu
9.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na -13 390
początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
9.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na -13 390
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu) 13 390
- przeniesienia straty do pokrycia
- rozliczenie straty z lat ubiegłych 13 390
b) zmniejszenie (z tytułu)
9.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na
koniec okresu
9.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej
straty z lat ubiegłych na koniec okresu
10. Wynik netto 121 921 81
479
a) zysk netto 121 921 81
479
b) strata netto
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ ) 1 743 119 1 611
560
RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
za okres 1 półrocze 1
półrocze
/ 2001 /
2000
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI
OPERACYJNEJ (I - II) - metoda bezpośrednia*
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy z tytułu:
a) odsetek
b) prowizji
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów
operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Koszty:
a) odsetek
b) prowizji
2. Wynagrodzenia
3. Zapłata podatku dochodowego
4. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
5. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
6. Pozostałe wydatki
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI -10 112 129
906
OPERACYJNEJ (I +/- II) - metoda pośrednia*
I. Zysk (strata) netto 121 921 81
479
II. Korekty razem: -132 033 48
427
1. Amortyzacja 58 031 61
348
2. Zyski/straty z tytułu różnic kursowych -105 920 -41
799
3. Odsetki i dywidendy -160 297 -139
149
4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej 463 11
133
5. Zmiany stanu pozostałych rezerw -164 52
197
6. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i 31 100 -43
476
strat)
7. Podatek dochodowy zapłacony -41 661 -65
842
8. Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych 4 319 -284
013
9. Zmiana stanu należności od sektora finansowego 41 696 -626
401
10. Zmiana stanu należności od sektora -736 891 -739
109
niefinansowego i sektora budżetowego
11 . Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych
papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem
odkupu
12. Zmiana stanu akcji, udziałów i innych papierów -2 170 1
852
wartościowych o zmiennej kwocie dochodu
13. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora -342 031 -38
228
finansowego
14. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora 787 880 1 825
724
niefinansowego i sektora budżetowego
15. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych 99 566 156
172
papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem
odkupu
16. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów
wartościowych
17. Zmiana stanu innych zobowiązań 1 508 79
727
18. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -18 609 -8
110
19. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów 71 103 -1
271
20. Pozostałe korekty 180 044 -152
328
B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI -248 377 -473
363
INWESTYCYJNEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej 4 788 492 6 161
244
1. Sprzedaż wartości niematerialnych i prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego 3 868
195
3. Sprzedaż akcji i udziałów w jednostkach zależnych
4. Sprzedaż akcji i udziałów w jednostkach 16 608
stowarzyszonych
5. Sprzedaż akcji i udziałów w jednostce dominującej
6. Sprzedaż akcji i udziałów w innych jednostkach, 4 676 481 6 072
886
pozostałych papierów wartościowych (w tym również
przeznaczonych do obrotu) i innych praw majątkowych
7. Pozostałe wpływy 91 535 88
163
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej -5 036 869 -6 634
607
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych -3 628 -3
917
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego -32 032 -53
608
3. Nabycie akcji i udziałów w jednostkach zależnych
4. Nabycie akcji i udziałów w jednostkach -13
500
stowarzyszonych
5. Nabycie akcji i udziałów w jednostce dominującej
6. Nabycie akcji i udziałów w innych jednostkach, -5 001 201 -6 558
039
pozostałych papierów wartościowych (w tym również
przeznaczonych do obrotu) i innych praw majątkowych
7. Nabycie akcji własnych do zbycia
8. Pozostałe wydatki -8 -5
543
C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI -13 763 -25
062
FINANSOWEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności finansowej 8 465
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od banków 8 465
2. Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych
niż banki instytucji finansowych
3. Emisja obligacji lub innych dłużnych papierów
wartościowych dla innych instytucji finansowych
4. Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych
5. Wpływy z emisji akcji własnych
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej -22 228 -25
062
1. Spłata długoterminowych kredytów na rzecz
-456 -490
2. Spłata długoterminowych pożyczek na rzecz innych
niż banki instytucji finansowych
3. Wykup obligacji lub innych papierów
wartościowych od innych instytucji finansowych
4. Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz
właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzajcych i
nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie użyteczne -6
128
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu
finansowego
11. Pozostałe wydatki -21 772 -18
444
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A+/-B+/-C) -272 252 -368
519
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH -272 252 -368
519
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu -6 597
536
różnic kursowych od walut obcych
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 1 028 544 1 101
105
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D) 756 292 732
586
POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE
POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE
1. 2. 3.
4.
Nazwa jednostki Wartość Warunki
Termin
pożyczki oprocentowa
wymagalnośc
nia
i
waluta tys. zł.
- Kredyt Bank SA PLN 60 000 zmienna
30.06.2004
stopa %
aktualizowa
na
kwartalnie
* P A P *** Polska Agencja Prasowa *** P A P *** Polish Press Agency *** P
A P *
* Depesza nr 14
2001-09-28
17:29:20
GIEŁDA-SPÓŁKI-KOMUNIKAT-COMARCH-PÓŁROCZNY
WYBRANE DANE FINANSOWE
WYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2001) tys. zł tys. EUR
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, 74 602 20 835
towarów i materiałów
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej 6 499 1 815
III. Zysk (strata) brutto 6 916 1 932
IV. Zysk (strata) netto 5 248 1 466
V. Aktywa, razem (stan na 2001-06-30) 146 672 43 416
2001-06-30
VI. Zobowiązania, razem (stan na 2001-06-30) 18 759 5 553
2001-06-30
- w tym zobowiązania krótkoterminowe 18 759 5 553
VII. Kapitał własny (stan na 2001-06-30) 124 101 36 735
2001-06-30
VIII. Kapitał akcyjny (stan na 2001-06-30) 7 228 2 140
2001-06-30
IX. Liczba akcji (stan na 2001-06-30) 7 228 000
2001-06-30
X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 17,17 5,08
2001-06-30
(stan na 2001-06-30)
XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą 1,54 0,43
(za 12 miesięcy) w zł/EUR
XII. Dywidenda na jedną akcję zwykłą (za
ostatni rok obrotowy) w zł/EUR
BILANS
stan na dzień Nota 1 półrocze 2000 1
półrocze
/ 2001 /
2000
AKTYWA
I. Majątek trwały 81 426 90 140 73
049
1. Wartości niematerialne i prawne 1 6 932 7 478 6
895
2. Rzeczowy majątek trwały 2 30 413 43 145 39
582
3. Finansowy majątek trwały 3 43 929 39 130 26
495
4. Należności długoterminowe 4 152 387
77
II. Majątek obrotowy 64 885 63 976 68
845
1. Zapasy 5 13 459 9 971 13
996
2. Należności krótkoterminowe 6 44 017 50 098 33
891
3. Akcje (udziały) własne do zbycia 7
4. Papiery wartościowe przeznaczone 8
do obrotu
5. Środki pieniężne 9 7 409 3 907 20
958
III. Rozliczenia międzyokresowe 10 361 322
446
1. Z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia 361 322
446
międzyokresowe
A k t y w a, r a z e m 146 672 154 438 142
340
PASYWA
I. Kapitał własny 124 101 118 853 106
394
1. Kapitał akcyjny 11 7 228 7 228 7
088
2. Należne wpłaty na poczet kapitału
akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy 12 103 980 103 980 97
532
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji 2 2
2
wyceny
5. Pozostałe kapitały rezerwowe 13 7 643 307
307
6. Różnice kursowe z przeliczenia
oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Niepodzielony zysk lub niepokryta 14
strata z lat ubiegłych
8. Zysk (strata) netto 5 248 7 336 1
465
II. Rezerwy
1. Rezerwy na podatek dochodowy 15
2. Pozostałe rezerwy 16
III. Zobowiązania 18 759 30 671 34
100
1. Zobowiązania długoterminowe 17
2. Zobowiązania krótkoterminowe 18 18 759 30 671 34
100
VI. Rozliczenia międzyokresowe i 19 3 812 4 914 1
846
przychody przyszłych okresów
P a s y w a, r a z e m 146 672 154 438 142
340
Wartość księgowa 124 101 118 853 106
394
Liczba akcji 7 228 000 7 228 000 7 088
000
Wartość księgowa na jedną akcję (w 20 17,17 16,44
15,01
zł)
Przewidywana liczba akcji 7 228 000 7 228 000 7 228
000
Rozwodniona wartość księgowa na 20 17,17 16,44
14,72
jedną akcję (w zł)
ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE
stan na dzień 1 półrocze 2000 1
półrocze
/ 2001 /
2000
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i
poręczeń
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z 10 746 19 670 15
447
tytułu)
- gwarancje bankowe wystawione na zlecenie 10 746 16 270 15
447
ComArch SA
- zobowiązania z tytułu nabycia akcji 3 400
Zobowiązania pozabilansowe, razem 10 746 19 670 15
447
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
za okres Nota 1 półrocze 1
półrocze
/ 2001 /
2000
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, 74 602 53
293
towarów i materiałów
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 21 30 105 21
155
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i 22 44 497 32
138
materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i 61 521 46
983
materiałów
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 23 30 415 21
834
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 31 106 25
149
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) 13 081 6
310
IV. Koszty sprzedaży 499
V. Koszty ogólnego zarządu 5 937 6
086
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) 6 645
224
VII. Pozostałe przychody operacyjne 24 12 959 1
558
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 25 13 105 1
784
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej 6
-2
(VI+VII-VIII)
X. Przychody z akcji i udziałów w innych 26
jednostkach
XI. Przychody z pozostałego finansowego 27
majątku trwałego
XII. Pozostałe przychody finansowe 28 1 439 8
981
XIII. Koszty finansowe 29 1 022 6
992
XIV. Zysk (strata) na działalności 6 916 1
987
gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
-5
XV.2.)
1. Zyski nadzwyczajne 30
2. Straty nadzwyczajne 31
5
XVI. Zysk (strata) brutto 6 916 1
982
XVII. Podatek dochodowy 32 1 668
517
XVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia 33
zysku (zwiększenia straty)
XIX. Zysk (strata) netto 34 5 248 1
465
Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy) 11 119 9
756
Średnia ważona liczba akcji zwykłych 7 228 000 6 588
000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 35 1,54
1,48
Średnia ważona przewidywana liczba akcji 7 228 000 7 228
000
zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję 35 1,54
1,35
zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
za okres 1 półrocze 1
półrocze
/ 2001 /
2000
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO) 118 853 36
246
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu 118 853 36
246
(BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu 7 228 6
088
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego 1
000
a) zwiększenia (z tytułu) 1
000
- emisji akcji 1
000
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu 7 228 7
088
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet
kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu 103 980 15
823
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego 81
709
a) zwiększenie (z tytułu) 81
709
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej 69
000
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo 12
709
minimalną wartość)
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu 103 980 97
532
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny 2
2
na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z
aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji 2
2
wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na 307
124
początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych 7 336
a) zwiększenie (z tytułu) 7 336
183
- podział zysku za rok 2000 7 336
- zwrot nadpłaty podatku od podwyższenia kapitału
183
akcyjnego
b) zmniejszenie (z tytułu)
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na 7 643
307
koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów
(zakładów) zagranicznych
7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej
straty z lat ubiegłych na początek okresu
7.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na 14
209
początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na 7 336 14
209
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
b) zmniejszenie (z tytułu) 7 336 14
209
- przeniesienie na kapitał rezerwowy 7 336
- przeniesienie na kapitał zapasowy 12
709
- wypłata premii dla Zarządu 1
000
- Fundusz Pożyczek Mieszkaniowych
500
7.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na
koniec okresu
7.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na
początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia
b) zmniejszenie (z tytułu)
7.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na
koniec okresu
7.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej
straty z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto 5 248 1
465
a) zysk netto 5 248 1
465
b) strata netto
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ ) 124 101 106
394
RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
za okres 1 półrocze 1
półrocze
/ 2001 /
2000
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI
OPERACYJNEJ (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów
operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI 13 582 -14
379
OPERACYJNEJ (I+/-II)) - metoda pośrednia *)
I. Zysk (strata) netto 5 248 1
465
II. Korekty razem 8 334 -15
844
1. Amortyzacja 2 724 2
346
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
29
3. Odsetki i dywidendy
4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej -173 -1
707
5. Zmiana stanu pozostałych rezerw
42 -1
6. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i 1 668
517
strat)
7. Podatek dochodowy zapłacony -1 863 -1
104
8. Zmiana stanu zapasów -3 487 -8
752
9. Zmiana stanu należności 17 872 4
514
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z -7 308 -8
015
wyjątkiem pożyczek i kredytów)
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -814 -3
171
12. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów -327
13. Pozostałe
-500
B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI -10 123 -38
891
INWESTYCYJNEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej 26 064 237
039
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i
prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego 13
-420
3. Sprzedaż składników finansowego majątku 2 5
332
trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych 2
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych 12 491 232
127
do obrotu
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
6. Otrzymane dywidendy
7. Otrzymane odsetki
8 . Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej -36 187 -275
930
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i -449 -4
920
prawnych
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego -6 031 -11
449
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, -17 243 -28
954
w tym:
- w jednostkach zależnych -17 243 -27
396
- w jednostkach stowarzyszonych -1
558
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do -12 464 -230
496
obrotu
6. Udzielone pożyczki
-77
7. Pozostałe
-34
C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI 43 69
182
FINANSOWEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności finansowej 175 70
183
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i 175
pożyczek
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych 70
000
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy
183
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej -132 -1
001
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych
-132 -1
pożyczek
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz
właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i -1
000
nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu
finansowego
11. Zapłacone odsetki
12. Pozostałe wydatki
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A+/-B+/-C) 3 502 15
912
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH 3 502 15
912
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu
różnic kursowych od walut obcych
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 3 907 5
046
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D) 7 409 20
958