COMARCH - Raport roczny SA-R

opublikowano: 2001-04-06 23:28

[2001/04/06 23:28] COMARCH - Raport roczny SA-R

Podstawa prawna: Zgodnie z § 46 ust. 1 pkt 4 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 22 grudnia 1998r. - Dz.U. Nr 163, poz. 1160
Za rok biezacy obejmujacy okres od 00-01-01 do 00-12-31
oraz za rok poprzedni obejmujacy okres od 99-01-01 do 99-12-31
Data opinii: 01-04-02

WYBRANE DANE FINANSOWE

WYBRANE DANE FINANSOWE (2000)	tys. zł	tys. EURO
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	127 046	31 725
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej	5 511	1 376
III. Zysk (strata) brutto	8 173	2 041
IV. Zysk (strata) netto	7 336	1 832
V. Aktywa, razem (stan na 00-12-31)	154 438	40 068	00-12-31
VI. Zobowiązania, razem (stan na 00-12-31)	30 671	7 957	00-12-31
- w tym zobowiązania krótkoterminowe	30 671	7 957
VII. Kapitał własny (stan na 00-12-31)	118 853	30 836	00-12-31
VIII. Kapitał akcyjny (stan na 00-12-31)	7 228	1 875	00-12-31
IX. Liczba akcji (stan na 00-12-31)	7 228 000		00-12-31
X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EURO) (stan na 00-12-31)	16,44	4,27	00-12-31
XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą w zł/EURO	1,01	0,25
XII. Zadeklarowana dywidenda na jedną akcję zwykłą (w zł/EURO)

BILANS

stan na dzień	Nota	2000	1999
AKTYWA
I. Majątek trwały		90 140	30 094
1. Wartości niematerialne i prawne	1	7 478	2 359
2. Rzeczowy majątek trwały	2	43 145	24 879
3. Finansowy majątek trwały	3	39 130	2 856
4. Należności długoterminowe	4	387
II. Majątek obrotowy		63 976	47 021
1. Zapasy	5	9 971	5 244
2. Należności krótkoterminowe	6	50 098	36 731
3. Akcje (udziały) własne do zbycia	7
4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	8
5. Środki pieniężne	9	3 907	5 046
III. Rozliczenia międzyokresowe	10	322	672
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe		322	672
A k t y w a, r a z e m		154 438	77 787
PASYWA
I. Kapitał własny		118 853	36 246
1. Kapitał akcyjny	11	7 228	6 088
2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy	12	103 980	15 823
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny		2	2
5. Pozostałe kapitały rezerwowe	13	307	124
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych	14
8. Zysk (strata) netto		7 336	14 209
II. Rezerwy
1. Rezerwy na podatek dochodowy	15
2. Pozostałe rezerwy	16
III. Zobowiązania		30 671	36 296
1. Zobowiązania długoterminowe	17
2. Zobowiązania krótkoterminowe	18	30 671	36 296
VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów	19	4 914	5 245
P a s y w a, r a z e m		154 438	77 787

Wartość księgowa		118 853	36 246
Liczba akcji		7 228 000	6 088 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20	16,44	5,95
Przewidywana liczba akcji		7 228 000	7 228 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20	16,44	5,01

Zobowiązania pozabilansowe

stan na dzień	2000	1999
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu)	19 670	12 551
- gwarancje bankowe wystawione na zlecenie ComArch SA	16 270	11 722
- zobowiązania z tytułu nabycia akcji	3 400	829
-
Zobowiązania pozabilansowe, razem	19 670	12 551

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

za okres	Nota	2000	1999
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów		127 046	140 849
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	21	57 186	57 327
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	22	69 860	83 522
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów		107 707	108 764
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	23	52 860	48 438
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		54 847	60 326
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II)		19 339	32 085
IV. Koszty sprzedaży		1 582	624
V. Koszty ogólnego zarządu		11 017	7 433
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)		6 740	24 028
VII. Pozostałe przychody operacyjne	24	2 049	1 478
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	25	3 278	1 394
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)		5 511	24 112
X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach	26		119
XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego	27
XII. Pozostałe przychody finansowe	28	10 195	1 793
XIII. Koszty finansowe	29	7 556	1 736
XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)		8 150	24 288
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.)		23	-6
1. Zyski nadzwyczajne	30	29	59
2. Straty nadzwyczajne	31	6	65
XVI. Zysk (strata) brutto		8 173	24 282
XVII. Podatek dochodowy	32	837	10 073
XVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	33
XIX. Zysk (strata) netto	34	7 336	14 209

Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)		7 336	14 209
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		7 158 000	6 088 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	35	1,02	2,33
Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych		7 228 000	7 228 000
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	35	1,01	1,97

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

za okres	2000	1999
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)	36 246	9 333
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	36 246	9 333
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu	6 088	1 222
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego		4 866
a) zwiększenia (z tytułu)	1 140	4 866
- emisji akcji	1 140	300
- z kapitału zapasowego		4 566
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
-
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu	7 228	6 088
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu	15 823	427
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego	88 157
a) zwiększenie (z tytułu)	88 157	21 102
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej	75 448	13 800
- z podziału zysku (ustawowo)		100
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	12 709	7 202
-
b) zmniejszenie (z tytułu)		5 706
- pokrycia straty
- przekazanie na fundusz rezerwowy na podatek dochodowy		1 140
- podwyższenie kapitału akcyjnego		4 566
-
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu	103 980	15 823
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu	2	2
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych
-
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu	2	2
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu	124	79
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych	183	45
a) zwiększenie (z tytułu)	183	1 140
- zwrot podatku z US	183
- przeniesienie z kapitału zapasowego		1 140
-
b) zmniejszenie (z tytułu)		1 095
- zapłata podatku od przeniesienia kapitału zapasowego na akcyjny		1 095
-
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu	307	124
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu		7 603
7.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu	14 209	7 603
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	14 209	7 603
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	14 209	7 603
- kapitał zapasowy	12 709	7 302
- wypłata premii	1 000
- odpis na fundusz pożyczek mieszkaniowych	500	301
-
7.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0
7.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
7.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
7.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0
8. Wynik netto	7 336	14 209
a) zysk netto	7 336	14 209
b) strata netto
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )	118 853	36 246

RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

za okres	2000	1999
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I+/-II)) - metoda pośrednia *)	-11 278	12 203
I. Zysk (strata) netto	7 336	14 209
II. Korekty razem	-18 614	-2 006
1. Amortyzacja	5 334	2 529
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	29	158
3. Odsetki i dywidendy		-687
4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	-1 826	-38
5. Zmiana stanu pozostałych rezerw	-182	-797
- w tym na należności	-182	-797
6. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat)	837	10 073
7. Podatek dochodowy zapłacony	-1 622	-11 689
8. Zmiana stanu zapasów	-4 727	-1 162
9. Zmiana stanu należności	-11 931	-6 803
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)	-2 261	2 248
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-2 475	4 451
12. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów	2 494	11
13. Pozostałe korekty	-2 284	-300
B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (I-II)	-65 675	-22 181
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej	264 665	16 541
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego	238	287
3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym:	5 433	250
- w jednostkach zależnych	5 123
- w jednostkach stowarzyszonych	310	250
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	258 994	8 655
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
6. Otrzymane dywidendy		119
7. Otrzymane odsetki
8 . Pozostałe wpływy		7 230
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej	-330 340	-38 722
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych	-6 657	-2 328
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego	-33 672	-25 528
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym:	-32 697	-2 634
- w jednostkach zależnych	-23 267	-2 634
- w jednostkach stowarzyszonych	-9 430
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	-257 280	-8 076
6. Udzielone pożyczki długoterminowe
7. Pozostałe wydatki	-34	-156
C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II)	75 814	11 339
I. Wpływy z działalności finansowej	76 815	14 104
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek	44	1
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych	76 588	14 100
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy	183	3
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej	-1 001	-2 765
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek	-1	-1 631
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli		-1 096
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących	-1 000
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
11. Zapłacone odsetki		-14
12. Pozostałe wydatki		-24
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A+/-B+/-C)	-1 139	1 361
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH	-1 139	1 361
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU	5 046	3 685
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D)	3 907	5 046