WYBRANE DANE FINANSOWE WYBRANE DANE FINANSOWE (2001) tys. zł tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, 179 307 49 573 towarów i materiałów II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej 9 495 2 625 III. Zysk (strata) brutto 12 578 3 477 IV. Zysk (strata) netto 6 771 1 872 V. Aktywa, razem (stan na 01-12-31) 150 750 42 804 01-12-31 VI. Zobowiązania, razem (stan na 01-12-31) 26 116 7 415 01-12-31 - w tym zobowiązania krótkoterminowe 26 116 7 415 VII. Kapitał własny (stan na 01-12-31) 117 471 33 354 01-12-31 VIII. Kapitał akcyjny (stan na 01-12-31) 7 228 2 052 01-12-31 IX. Liczba akcji (stan na 01-12-31) 7 228 000 01-12-31 X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 16,25 4,61 01-12-31 (stan na 01-12-31) XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą 0,94 0,26 (w zł/EUR)
SKONSOLIDOWANY BILANS stan na dzień Nota 2001 2000 A k t y w a I. Majątek trwały 80 902 88 928 1. Wartości niematerialne i prawne 1 8 377 7 793 2. Wartość firmy z konsolidacji 2 294 376 3. Rzeczowy majątek trwały 3 51 591 51 655 4. Finansowy majątek trwały, w tym: 4 16 822 28 717 - akcje i udziały w jednostkach objętych 9 707 konsolidacją metodą praw własności 5. Należności długoterminowe 5 3 818 387 II. Majątek obrotowy 68 887 64 006 1. Zapasy 6 12 003 11 913 2. Należności krótkoterminowe 7 44 945 47 091 3. Akcje (udziały) własne do zbycia 8 4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu 9 5. Środki pieniężne 10 11 939 5 002 III. Rozliczenia międzyokresowe 11 961 849 1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 961 849 A k t y w a, r a z e m 150 750 153 783 PASYWA I. Kapitał własny 117 471 117 897 1. Kapitał akcyjny 12 7 228 7 228 2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna) 3. Kapitał zapasowy 13 103 982 103 980 4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny 2 5. Pozostałe kapitały rezerwowe 14 7 643 307 6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych 7. Różnice kursowe z konsolidacji 8. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat 15 -8 153 ubiegłych 9. Zysk (strata) netto 6 771 6 380 II. Rezerwa kapitałowa z konsolidacji 16 III. Kapitał własny akcjonariuszy (udziałowców) 17 2 187 mniejszościowych IV. Rezerwy 1. Rezerwy na podatek dochodowy 18 2. Pozostałe rezerwy 19 V. Zobowiązania 26 116 32 482 1. Zobowiązania długoterminowe 20 2. Zobowiązania krótkoterminowe 21 26 116 32 482 VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody 22 4 976 3 404 przyszłych okresów P a s y w a, r a z e m 150 750 153 783
Wartość księgowa 117 471 117 897 Liczba akcji 7 228 000 7 228 000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 23 16,25 16,31 Przewidywana liczba akcji 7 228 000 7 228 000 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 23 16,25 16,31
ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE stan na dzień 2001 2000 a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń - na rzecz jednostek zależnych - na rzecz jednostek stowarzyszonych - na rzecz jednostki dominującej - na rzecz innych jednostek b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu) 13 392 16 270 - gwarancje bankowe wystawione na zlecenie ComArch SA 13 382 16 270 - gwarancje bankowe wystawione na zlecenie CDN-Compact Disc 10 Novelty SA. Zobowiązania pozabilansowe, razem 13 392 16 270
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za okres Nota 2001 2000 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów 179 307 127 664 i materiałów 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 95 559 58 283 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i 25 83 748 69 381 materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i 147 684 106 309 materiałów 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 84 426 53 095 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 63 258 53 214 III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) 31 623 21 355 IV. Koszty sprzedaży 1 822 1 581 V. Koszty ogólnego zarządu 19 395 13 389 VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) 10 406 6 385 VII. Pozostałe przychody operacyjne 27 784 917 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 28 1 695 2 412 IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej 9 495 4 890 (VI+VII-VIII) X. Przychody z akcji i udziałów w innych 29 jednostkach XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku 30 trwałego XII. Pozostałe przychody finansowe 31 3 326 10 208 XIII. Koszty finansowe 32 1 488 7 639 XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej 11 333 7 459 (IX+X+XI+XII-XIII) XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.) 12 448 21 1. Zyski nadzwyczajne 33 12 593 29 2. Straty nadzwyczajne 34 145 8 XVI. Odpis wartości firmy z konsolidacji 11 203 84 XVII. Odpis rezerwy kapitałowej z konsolidacji XVIII. Zysk (strata) brutto 12 578 7 396 XIX. Podatek dochodowy 35 -1 540 -1 016 XX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku 36 (zwiększenia straty) XXI.Udział w zyskach (stratach) jednostek objętych -4 182 konsolidacją metodą praw własności XXII. (Zysk) strata akcjonariuszy (udziałowców) -85 mniejszościowych XXIII. Zysk (strata) netto 37 6 771 6 380
Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy) 6 771 6 380 Średnia ważona liczba akcji zwykłych 7 228 000 6 991 333 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,94 0,91 Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych 7 228 000 6 991 333 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w 38 0,94 0,91 zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM za okres 2001 2000 I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO) 117 897 36 246 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów zasadniczych I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po 117 897 36 246 uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu 7 228 6 088 1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego 1 140 a) zwiększenia (z tytułu) 1 140 - emisji akcji 1 140 - z kapitału zapasowego b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia 1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu 7 228 7 228 2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu 2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego a) zwiększenie b) zmniejszenie 2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu 3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu 103 980 15 823 3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego 2 88 157 a) zwiększenie (z tytułu) 2 88 157 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 75 448 - z podziału zysku (ustawowo) - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną 12 709 wartość) - przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny 2 b) zmniejszenie (z tytułu) - pokrycia straty 3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu 103 982 103 980 4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na 2 2 początek okresu 4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 2 - sprzedaży i likwidacji środków trwałych 2 4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na 2 koniec okresu 5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu 307 124 5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych 183 a) zwiększenie (z tytułu) 7 336 183 - podział zysku za rok 2000 ComArch SA 7 336 - zwrot podatku z US 183 b) zmniejszenie (z tytułu) 5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu 7 643 307 6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych 7. Różnice kursowe z konsolidacji 8. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat 6 585 ubiegłych na początek okresu 8.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek 6 585 14 209 okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów zasadniczych 8.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na 14 209 początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenie (z tytułu) 751 - podziału zysku - wyłączenia konsolidacyjne z roku 2000 751 b) zmniejszenie (z tytułu) 7 336 14 209 - przeniesienie na kapitał rezerwowy 7 336 - przeniesienie na kapitał zapasowy 12 709 - premia 1 000 - fundusz pożyczek mieszkaniowych 500 8.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec 205 okresu 8.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, - strata jednostek nie konsolidowanych na 31.12.2000 r. 370 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów zasadniczych 41 8.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek 616 okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenie (z tytułu) 7 618 - przeniesienia straty do pokrycia - straty wynikające z konsolidacji 7 618 b) zmniejszenie (z tytułu) 81 - strata udziałowców mniejszościowych 81 8.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec -8 153 okresu w tym: - strata bilansowa jednostek objętych konsolidacją -616 - strata wynikająca z konsolidacji -7 537 8.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z -8 153 lat ubiegłych na koniec okresu 9. Wynik netto 6 771 6 380 a) zysk netto 6 771 6 380 b) strata netto II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ ) 117 471 117 897
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH za okres 2001 2000 A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia *) I. Wpływy z działalności operacyjnej 1. Wpływy ze sprzedaży: a) produktów b) towarów c) materiałów 2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych 3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych 4. Pozostałe wpływy II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej 1. Nabycie: a) towarów b) materiałów 2. Zużycie energii 3. Nabycie usług obcych 4. Podatki i opłaty 5. Wynagrodzenia 6. Zapłata podatku dochodowego 7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych 8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych 9. Pozostałe wydatki A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 13 778 -9 877 (I+/-II) - metoda pośrednia *) I. Zysk (strata) netto 6 771 6 380 II. Korekty razem 7 007 -16 257 1. Zysk (strata) akcjonariuszy (udziałowców) 85 mniejszościowych 2. Udział w (zyskach) stratach jednostek objętych 4 182 konsolidacją metodą praw własności 3. Amortyzacja (w tym odpisy wartości firmy z konsolidacji 20 131 6 442 lub rezerwy kapitałowej z konsolidacji) 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 5. Odsetki i dywidendy 17 6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej -36 -2 016 7. Zmiana stanu pozostałych rezerw 97 -331 8. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat) 1 540 1 016 9. Podatek dochodowy zapłacony -2 431 -1 628 10. Zmiana stanu zapasów 390 -6 668 11. Zmiana stanu należności -271 -7 904 12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem -4 980 -2 233 pożyczek i kredytów) 13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 1 957 -3 212 14. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów -628 745 15. Pozostałe korekty -13 029 -485 B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -9 106 -67 011 (I-II) I. Wpływy z działalności inwestycyjnej 24 191 265 454 1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych 4 2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego 2 018 1 027 3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym: 283 5 433 - w jednostkach zależnych 5 123 - w jednostkach stowarzyszonych 150 310 - w jednostce dominującej 4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu 21 886 258 994 5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 6. Otrzymane dywidendy 7. Otrzymane odsetki 8 . Pozostałe wpływy II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej -33 297 -332 465 1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych -1 798 -7 069 2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego -8 140 -35 385 3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym: -1 621 -32 697 - w jednostkach zależnych -23 267 - w jednostkach stowarzyszonych -54 -9 430 - w jednostce dominującej 4. Nabycie akcji (udziałów) własnych 5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu -21 738 -257 280 6. Udzielone pożyczki długoterminowe 7. Dywidendy wypłacone akcjonariuszom (udziałowcom) mniejszościowym 8. Pozostałe wydatki -34 C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -169 76 354 (I-II) I. Wpływy z działalności finansowej 78 77 355 1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek 2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych 3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek 78 575 4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych 5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych 76 588 6. Dopłaty do kapitału 7. Pozostałe wpływy 192 II. Wydatki z tytułu działalności finansowej -247 -1 001 1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek -1 2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych 3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek -247 4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych 5. Koszty emisji akcji własnych 6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych 7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli 8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących -1 000 9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne 10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 11. Zapłacone odsetki 12. Pozostałe wydatki D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C) 4 503 -534 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych 4 503 -534 - w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych F. Środki pieniężne na początek okresu 7 436 a) Stan środków pieniężych - bilans otwarcia 5 002 5 046 b) Stan środków pieniężnych (bilans otwarcia) jednostek 2 434 490 nie konsolidowanych na 31.12.2000 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D) 11 939 5 002
kom emitent mra/zdz