DGA-SA - skonsolidowany raport kwartalny
WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR
3 3 3 3
kwartał(y) kwartał(y) kwartał(y) kwartał(y) narastająco narastająco narastająco narastająco
/ 2004 / 2003 / 2004 / 2003
okres od okres od okres od okres od
2004-01-01 2003-01-01 2004-01-01 2003-01-01
do 2004-09- do 2003-09- do 2004-09- do 2003-09- 30 30 30 30
Przychody netto ze sprzedaży 21748 10822 4941 2331
produktów, towarów i
materiałów
Zysk (strata) z działalności 2474 1767 562 381
operacyjnej
Zysk (strata) brutto 2625 1865 596 402
Zysk (strata) netto 2655 1301 603 280
Przepływy pieniężne netto z -1836 -1 -417 0
działalności operacyjnej
Przepływy pieniężne netto z -11050 -433 -2510 -93
działalności inwestycyjnej
Przepływy pieniężne netto z 13923 -284 3163 -61
działalności finansowej
Przepływy pieniężne netto, 1037 -718 236 -155
razem
Aktywa, razem 26627 8538 6075 1839
Zobowiązania i rezerwy na 3507 2882 800 621
zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe 135 0 31 0
Zobowiązania krótkoterminowe 3224 2765 736 595
Kapitał własny 22119 5654 5046 1218
Kapitał zakładowy 2260 1680 516 362
Liczba akcji (w szt.) 2260000 1680000 2260000 1680000
Zysk (strata) na jedną akcję 2.00 0.77 0.46 0.17
zwykłą (w zł/ EUR) Rozwodniony zysk (strata) na 2.00 0.77 0.46 0.17
jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) Wartość księgowa na jedną 10.00 3.37 2.28 0.72
akcję (w zł/EUR) Rozwodniona wartość księgowa 11.00 3.37 2.51 0.72
na jedną akcję (w zł/EUR) Zadeklarowana lub wypłacona
dywidenda na jedną akcję (w
zł/EUR)
SKONSOLIDOWANY BILANS
w tys. zł
stan na stan na stan na stan na
2004-09-30 2004-06-30 2003-09-30 2003-07-02
koniec koniec koniec koniec
kwartału / poprz. kwartału / poprz. 2004 kwartału / 2003 kwartału / 2004 2003
AKTYWA
Aktywa trwałe 4867 4415 1567 1453
Wartości niematerialne i 790 526 72 83
prawne, w tym: wartość firmy 13 14 17 17
Wartość firmy jednostek
podporządkowanych
Rzeczowe aktywa trwałe 3858 3516 1367 1244
Należności długoterminowe
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek
Inwestycje długoterminowe 173 83 26 26
Nieruchomości
Wartości niematerialne i
prawne
Długoterminowe aktywa 173 83 26 26
finansowe
w jednostkach powiązanych, w 173 83 26 26
tym: udziały lub akcje w 173 83 26 26
jednostkach podporządkowanych
wyceniane metodą praw
własności
udziały lub akcje w
jednostkach zależnych i
współzależnych nieobjętych
konsolidacją w pozostałych jednostkach
Inne inwestycje
długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia 46 290 102 100
międzyokresowe
Aktywa z tytułu odroczonego 46 144 102 100
podatku dochodowego
Inne rozliczenia 146
międzyokresowe
Aktywa obrotowe 21760 26596 6971 7682
Zapasy 266 293 489 489
Należności krótkoterminowe 7358 10407 4587 4508
Od jednostek powiązanych 39 9 2
Od pozostałych jednostek 7319 10398 4587 4506
Inwestycje krótkoterminowe 11132 13975 1091 2369
Krótkoterminowe aktywa 11132 13975 1091 2369
finansowe
w jednostkach powiązanych
w pozostałych jednostkach 8213 8082 środki pieniężne i inne 2919 5893 1091 2369
aktywa pieniężne
Inne inwestycje
krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia 3004 1921 804 316
międzyokresowe
A k t y w a r a z e m 26627 31011 8538 9135
PASYWA
Kapitał własny 23119 22731 5654 5349
Kapitał zakładowy 2260 2260 1680 1680
Należne wpłaty na kapitał
zakładowy (wielkość ujemna) Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy 18227 18227 2802 2802
Kapitał z aktualizacji
wyceny
Pozostałe kapitały rezerwowe
Różnice kursowe z
przeliczenia jednostek
podporządkowanych
dodatnie różnice kursowe
ujemne różnice kursowe
Zysk (strata) z lat ubiegłych -23 -23 -129
Zysk (strata) netto 2655 2267 1301 996
Odpisy z zysku netto w ciągu -129
roku obrotowego (wielkość ujemna) Kapitały mniejszości 1 1 2 2
Ujemna wartość firmy
jednostek podporządkowanych
Zobowiązania i rezerwy na 3507 8279 2882 3784
zobowiązania
Rezerwy na zobowiązania 60 113 117 111
Rezerwa z tytułu odroczonego 8 31 17 17
podatku dochodowego
Rezerwa na świadczenia 10 21 6
emerytalne i podobne
długoterminowa 10 21
krótkoterminowa 6
Pozostałe rezerwy 42 61 94 94
długoterminowe
krótkoterminowe 42 61 94 94
Zobowiązania długoterminowe 135 158 98
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek 135 158 98
Zobowiązania krótkoterminowe 3224 6589 2765 3391
Wobec jednostek powiązanych 40 74 119
Wobec pozostałych jednostek 3184 6515 2765 3272
Fundusze specjalne
Rozliczenia międzyokresowe 88 1419 184
Ujemna wartość firmy
Inne rozliczenia 88 1419 184
międzyokresowe
długoterminowe 24
krótkoterminowe 64 1419 184
P a s y w a r a z e m 26627 31011 8538 9135
Wartość księgowa 22119 22731 5654 5349
Liczba akcji (w szt.) 2260000 2260000 1680000 168000
Wartość księgowa na jedną 10.00 10 3.37 32
akcję (w zł) Rozwodniona liczba akcji (w 1962077 1794098 1680000 60296
szt.) Rozwodniona wartość księgowa 11.00 13 3.37 89
na jedną akcję (w zł)
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys. zł
stan na stan na stan na stan na
2004-09-30 2004-06-30 2003-09-30 2003-07-02
koniec koniec koniec koniec
kwartału / poprz. kwartału / poprz. 2004 kwartału / 2003 kwartału / 2004 2003
Należności warunkowe
Od jednostek powiązanych (z
tytułu) otrzymanych gwarancji i
poręczeń
Od pozostałych jednostek (z
tytułu) otrzymanych gwarancji i
poręczeń
Zobowiązania warunkowe 2435 1811
Na rzecz jednostek 400 250
powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i 150 150
poręczeń suma komandytowa 250 250 250 250
Na rzecz pozostałych 2035 2035 1561
jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i
poręczeń złozonych zabezpieczeń 2035 2035 917 1561
wekslowych
Inne (z tytułu) 480 480 438 środki trwałe ujmowane 480 480 188
pozabilansowo
Pozycje pozabilansowe, razem 2915 2915 917 2249
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK
ZYSKÓW I STRAT
w tys. zł 3 kwartał / 3 3 kwartał / 3
2004 okres kwartał(y) 2003 okres kwartał(y) od 2004-07- narastająco od 2003-07- narastająco
01 do 2004- / 2004 02 do 2003- / 2003
09-30 okres od 09-30 okres od
2004-01-01 2003-01-01
do 2004-09- do 2003-09- 30 30
Przychody netto ze sprzedaży 4862 21748 2448 10822
produktów, towarów i
materiałów, w tym: od jednostek powiązanych 20 82 2 120
Przychody netto ze sprzedaży 4862 21044 2448 10822
produktów
Przychody netto ze sprzedaży 704
towarów i materiałów
Koszty sprzedanych produktów, 2636 12354 957 5701
towarów i materiałów, w tym: do jednostek powiązanych 56 322
Koszt wytworzenia sprzedanych 2636 11766 957 5701
produktów
Wartość sprzedanych towarów i 588
materiałów
Zysk (strata) brutto ze 2226 9394 1491 5121
sprzedaży
Koszty sprzedaży 675 1980 244 817
Koszty ogólnego zarządu 1524 4711 797 2435
Zysk (strata) ze sprzedaży 27 2703 450 1869
Pozostałe przychody -15 123 3 34
operacyjne
Zysk ze zbycia niefinansowych 3 5
aktywów trwałych
Dotacje 5 5
Inne przychody operacyjne -20 118 29
Pozostałe koszty operacyjne 1 353 3 136
Strata ze zbycia 12
niefinansowych aktywów
trwałych
Aktualizacja wartości aktywów 123 -65
niefinansowych
Inne koszty operacyjne 1 218 68 136
Zysk (strata) z działalności 11 2474 450 1767
operacyjnej
Przychody finansowe 177 339 69 173
Dywidendy i udziały w 13 13
zyskach, w tym: od jednostek powiązanych 13 13
Odsetki, w tym: 163 325 9 61
od jednostek powiązanych
Zysk ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości 88 88
inwestycji
Inne 1 1 -28 24
Koszty finansowe 8 188 17 75
Odsetki w tym: 15 27 10 52
dla jednostek powiązanych
Strata ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości
inwestycji
Inne -7 161 7 23
Zysk (strata) ze sprzedaży
całości lub części udziałów
jednostek podporządkowanych
Zysk (strata) z działalności 180 2625 502 1865
gospodarczej
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Odpis wartości firmy
jednostek podporządkowanych
Odpis ujemnej wartości firmy
jednostek podporządkowanych
Zysk (strata) brutto 180 2625 502 1865
Podatek dochodowy -178 -27 197 564
część bieżąca -184 12 113 564
część odroczona 6 -39 84
Pozostałe obowiązkowe
zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) Udział w zyskach (stratach) 30 3
netto jednostek
podporządkowanych wycenianych
metodą praw własności
Zyski (straty) mniejszości
Zysk (strata) netto 388 2655 305 1301
Zysk (strata) netto 3956 1301 (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji 1962077 1680000
zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję 2.00 0.77
zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona 1962077 1680000
liczba akcji zwykłych (w
szt.) Rozwodniony zysk (strata) na 2.00 0.77
jedną akcję zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W
SKONSOLIDOWANYM KAPITALE
WŁASNYM
w tys. zł 3 kwartał / 3 3 kwartał / 3
2004 okres kwartał(y) 2003 okres kwartał(y) od 2004-07- narastająco od 2003-07- narastająco
01 do 2004- / 2004 02 do 2003- / 2003
09-30 okres od 09-30 okres od
2004-01-01 2003-01-01
do 2004-09- do 2003-09- 30 30
Kapitał własny na początek 22731 6359 5349 4782
okresu (BO) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych -129
Kapitał własny na początek 22731 6359 5349 4653
okresu (BO), po uzgodnieniu
do danych porównywalnych
Kapitał zakładowy na początek 2260 1680 1680 560
okresu
Zmiany kapitału zakładowego 580 1120
zwiększenia (z tytułu) 580 1120
emisji akcji (wydania 580 1120
udziałów)
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)
Kapitał zakładowy na koniec 2260 2260 1680 1680
okresu
Należne wpłaty na kapitał
zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na
kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał
zakładowy na koniec okresu
Akcje (udziały) własne na
początek okresu
Zmiany akcji (udziałów)
własnych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Akcje (udziały) własne na
koniec okresu
Kapitał zapasowy na początek 18227 2671 2802 2816
okresu
Zmiany kapitału zapasowego 15556 -14
zwiększenia (z tytułu) 16378 62
emisji akcji powyżej wartości 14970
nominalnej
z podziału zysku (ustawowo)
z podziału zysku (ponad 1408 62
wymaganą ustawowo minimalną wartość)
zmniejszenia (z tytułu) 822 76
pokrycia straty 56
koszty emisji 766
korekty z tytułu wyłączenia 76
dywidendy od jednostki
zależnej wypłaconej za okres
po objęciu kontroli
Kapitał zapasowy na koniec 18227 18227 2802 2802
okresu
Kapitał z aktualizacji wyceny
na początek okresu
Zmiany kapitału z
aktualizacji wyceny
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
zbycia środków trwałych
Kapitał z aktualizacji wyceny
na koniec okresu
Pozostałe kapitały rezerwowe
na początek okresu
Zmiany pozostałych kapitałów
rezerwowych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Pozostałe kapitały rezerwowe
na koniec okresu
Różnice kursowe z
przeliczenia jednostek
podporządkowanych
Zysk (strata) z lat -23 2008 -129 1406
ubiegłych na początek okresu
Zysk z lat ubiegłych na 2057 1406
początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
Zysk z lat ubiegłych na 2057 1406
początek okresu, po
uzgodnieniu do danych
porównywalnych
zwiększenia (z tytułu) 2267 996
podziału zysku z lat 2267 996
ubiegłych
zmniejszenia (z tytułu) 2057 1406
podział zysku-dywidendy 678 1344
podział zysku na kapitał 1379 62
zapasowy (zysku z lat
ubiegłych) Zysk z lat ubiegłych na 2267 996
koniec okresu
Strata z lat ubiegłych na -23 -49 -129
początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych -129 -129
Strata z lat ubiegłych na -23 -49 -129 -129
początek okresu, po
uzgodnieniu do danych
porównywalnych
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat
ubiegłych do pokrycia
zmniejszenia (z tytułu) -26
pokrycie straty z kapitału -26
zapasowego
Strata z lat ubiegłych na -23 -23 -129 -129
koniec okresu
Zysk (strata) z lat -23 867 -129
ubiegłych na koniec okresu
Wynik netto 388 2655 305 1301
zysk netto 388 2655 305 1341
strata netto -40
odpisy z zysku
Kapitał własny na koniec 23119 23119 5654 5654
okresu (BZ ) Kapitał własny, po
uwzględnieniu proponowanego
podziału zysku (pokrycia
straty)
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK
PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł 3 kwartał / 3 3 kwartał / 3
2004 okres kwartał(y) 2003 okres kwartał(y) od 2004-07- narastająco od 2003-07- narastająco
01 do 2004- / 2004 02 do 2003- / 2003
09-30 okres od 09-30 okres od
2004-01-01 2003-01-01
do 2004-09- do 2003-09- 30 30
Przepływy środków pieniężnych
z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności
operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i
zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o
charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z
działalności operacyjnej (I- II) - metoda bezpośrednia (metoda pośrednia)
Zysk (strata) netto 388 2655 305 1301
Korekty razem -1423 -4491 -1341 -1302
Zyski (straty) mniejszości
Udział w (zyskach) stratach -30 -3
netto jednostek
podporządkowanych wycenianych
metodą praw własności
Amortyzacja, w tym: 307 688 118 405
odpisy wartości firmy
jednostek podporządkowanych
lub ujemnej wartości firmy
jednostek podporządkowanych (Zyski) straty z tytułu -21 -2
różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach -157 -224 0 4 (dywidendy) (Zysk) strata z działalności 196 0 20
inwestycyjnej
Zmiana stanu rezerw -53 -153 5 54
Zmiana stanu zapasów 27 255 0 -489
Zmiana stanu należności 3061 31 -79 -2089
Zmiana stanu zobowiązań -2387 801 -711 1563
krótkoterminowych, z
wyjątkiem pożyczek i
kredytów
Zmiana stanu rozliczeń -2170 -6082 -674 -942
międzyokresowych
Inne korekty 2 172
Przepływy pieniężne netto z -1035 -1836 -1036 -1
działalności operacyjnej (I+/- II) - metoda pośrednia
Przepływy środków pieniężnych
z działalności inwestycyjnej
Wpływy 113 174 0 156
Zbycie wartości 15 0 11
niematerialnych i prawnych
oraz rzeczowych aktywów
trwałych
Zbycie inwestycji w
nieruchomości oraz wartości
niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym: 113 159 0 145
w jednostkach powiązanych 46 0 128
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach 46 113
spłata udzielonych pożyczek
długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów 15
finansowych
w pozostałych jednostkach 113 113
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek
długoterminowych
odsetki 113 113
inne wpływy z aktywów
finansowych
Inne wpływy inwestycyjne 17
Wydatki 1284 11224 -231 -589
Nabycie wartości 1111 2797 -231 -584
niematerialnych i prawnych
oraz rzeczowych aktywów
trwałych
Inwestycje w nieruchomości
oraz wartości niematerialne i
prawne
Na aktywa finansowe, w tym: 60 8147
w jednostkach powiązanych 60 144
nabycie aktywów finansowych 60 120
zwiększenie wkładu w spółce 24
komandytowej
udzielone pożyczki
długoterminowe
w pozostałych jednostkach 8003
nabycie aktywów finansowych 8003
udzielone pożyczki
długoterminowe
Dywidendy i inne udziały w
zyskach wypłacone mniejszości
Inne wydatki inwestycyjne 113 280 -5
Przepływy pieniężne netto z -1171 -11050 -231 -433
działalności inwestycyjnej (I- II) Przepływy środków pieniężnych
z działalności finansowej
Wpływy 1 14784 0 1120
Wpływy netto z emisji akcji 1 14784 0 1120 (wydania udziałów) i innych
instrumentów kapitałowych
oraz dopłat do kapitału
Kredyty i pożyczki
Emisja dłużnych papierów
wartościowych
Inne wpływy finansowe
Wydatki 789 861 -11 -1404
Nabycie akcji (udziałów)
własnych
Dywidendy i inne wypłaty na 670 670 -1344
rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz
właścicieli, wydatki z tytułu
podziału zysku
Spłaty kredytów i pożyczek -3
Wykup dłużnych papierów
wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań
finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu 109 169 -11 -53
umów leasingu finansowego
Odsetki 10 22 -4
Inne wydatki finansowe -11
Przepływy pieniężne netto z -788 13923 -11 -284
działalności finansowej (I- II) Przepływy pieniężne netto, 2996 1037 -1278 -718
razem (A.III+/-B.III+/-C.III) Bilansowa zmiana stanu 2974 1039 -1278 -718 środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków 20 -2
pieniężnych z tytułu różnic
kursowych Środki pieniężne na początek 5893 1880 2369 1809
okresu Środki pieniężne na koniec 2919 2919 1091 1091
okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości
dysponowania kom emitent zdz
Data sporządzenia raportu: 2004-11-15