BILANS w tys. zł półrocze / 2001 półrocze / 2002 2001 A k t y w a I. Aktywa trwałe 27 827 28 286 24 479 1. Wartości niematerialne 554 581 484 i prawne, w tym: '- wartość firmy 2. Rzeczowe aktywa trwałe 7 116 8 479 6 343 3. Należności 153 144 104 długoterminowe 3.1. Od jednostek powiązanych 3.2. Od pozostałych 153 144 104 jednostek 4. Inwestycje 19 829 18 972 17 252 długoterminowe 4.1. Nieruchomości 4.2. Wartości 2 134 1 423 23 niematerialne i prawne 4 3. Długoterminowe aktywa 17 695 17 549 17 229 finansowe a) w jednostkach 17 695 17 549 16 993 powiązanych w tym: - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności b) w pozostałych 236 jednostkach 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 5. Długoterminowe 175 110 296 rozliczenia międzyokresowe 5.1. Aktywa z tytułu 84 odroczonego podatku dochodowego 5.2. Inne rozliczenia 91 110 296 międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 60 815 78 541 39 347 1. Zapasy 10 157 9 095 15 157 2. Należności 32 199 52 501 20 475 krótkoterminowe 2.1. Od jednostek 2 060 2 103 212 powiązanych 2.2. Od pozostałych 30 139 50 398 20 263 jednostek 3. Inwestycje 15 269 15 645 2 871 krótkoterminowe 3.1. Krótkoterminowe 15 269 15 645 2 871 aktywa finansowe a) w jednostkach 10 590 6 288 1 237 powiązanych b) w pozostałych 1 781 1 205 406 jednostkach c) środki pieniężne i inne 2 898 8 152 1 228 aktywa pieniężne 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe 3 190 1 300 844 rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m 88 642 106 827 63 826
P a s y w a I. Kapitał własny 19 198 21 604 11 983 1. Kapitał zakładowy 2 900 2 900 2 900 2. Należne wpłaty na kapitału zakładowego (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 18 669 14 676 16 211 5. Kapitał z aktualizacji 13 14 16 wyceny 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 7. Zysk (strata) z lat 21 46 -1 491 ubiegłych 8. Zysk (strata) netto -2 405 3 968 -5 653 9. Odpis z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Zobowiązania i rezerwy 69 444 85 223 51 843 na zobowiązania 1. Rezerwy na zobowiązania 1 867 72 38 1.1. Rezerwa z tytułu 1 731 72 38 odroczonego podatku dochodowego 1.2. Rezerwa na 136 - - świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa 136 b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy - - - a) długoterminowe b) krótkoterminowe 2. Zobowiązania 25 801 2 967 3 210 długoterminowe 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych 25 801 2 967 3 210 jednostek 3. Zobowiązania 37 847 79 703 46 065 krótkoterminowe 3.1. Wobec jednostek 4 948 10 087 1 127 powiązanych 3.2. Wobec pozostałych 23 647 60 875 36 252 jednostek 3.3. Fundusze specjalne 9 252 8 741 8 686 4. Rozliczenia 3 929 2 481 2 530 międzyokresowe 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia 3 929 2 481 2 530 międzyokresowe a) długoterminowe - b) krótkoterminowe 3 929 2 481 2 530 P a s y w a r a z e m 88 642 106 827 63 826
Wartość księgowa 19 198 21 604 11 983 Liczba akcji 2 900 000 2 900 000 2 900 000 Wartość księgowa na jedną 6,62 7,45 4,13 akcję (w zł) Przewidywana liczba akcji 2 900 000 2 900 000 2 900 000 Rozwodniona wartość 6,62 7,45 4,13 księgowa na jedną akcję (w zł)
Pozycje pozabilansowe półrocze / 2001 półrocze / 2002 2001 1. Należności warunkowe 28 246 19 626 4 709 1.1. Od jednostek 27 581 19 068 3 902 powiązanych ( z tytułu) - otrzymanych gwarancji i 27 581 19 068 3 902 poręczeń - 1.2. Od pozostałych 665 558 807 jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - wekslowe 665 558 807 2. Zobowiązania warunkowe 41 979 35 293 49 189 2.1. Na rzecz jednostek 24 134 23 195 16 269 powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i 24 134 23 195 16 269 poręczeń - 2.2. Na rzecz pozostałych 17 845 12 098 32 920 jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń - wekslowe 17 845 12 098 32 920 3. Inne (z tytułu) 2 711 - - - akredytywy 2 711
Pozycje pozabilansowe, 72 936 54 919 53 898 razem Rachunek zysków i strat półrocze / półrocze / 2002 2001 I. Przychody netto ze 39 911 33 715 sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 867 9 1. Przychody netto ze 18 346 9 890 sprzedaży produktów 2. Przychody netto ze 21 565 23 825 sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych 33 846 29 117 produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 715 8 1. Koszt wytworzenia 21 124 14 773 sprzedanych produktów 2. Wartość sprzedanych 12 722 14 344 towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto 6 065 4 598 na sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu 6 011 7 194 VI. Zysk (strata) na 54 -2 596 sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody 1 555 1 143 operacyjne 1. Zysk ze zbycia 8 niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 3. Inne przychody 1 547 1 143 operacyjne VIII. Pozostałe koszty 2 162 1 499 operacyjne 1. Straty ze zbycia - 28 niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości 1 652 879 aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne 510 592 IX. Zysk (strata) na -553 -2 952 działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe 1 032 684 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 842 176 - od jednostek powiązanych 558 37 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne 190 508 XI. Koszty finansowe 3 015 3 333 1. Odsetki, w tym: 2 247 2 617 - dla jednostek powiązanych 43 34 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości 90 inwestycji 4. Inne 678 716 XII. Zysk (strata) na -2 536 -5 601 działalności gospodarczej (IX+X-XI+/-XII) XIII. Wynik zdarzeń 27 -52 nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) 1. Zyski nadzwyczajne 39 2. Straty nadzwyczajne 12 52 XVII. Zysk (strata) brutto -2 509 -5 653 (XIII+/-XIV-XV+XVI) XVIII. Podatek dochodowy -104 - a) część bieżąca b) część odroczona -104 XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XXI.Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XXIII. Zysk (strata) netto -2 405 -5 653 (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI)
Zysk (strata) netto 8 576 2 807 (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji 1 681 580 1 681 580 zwykłych Zysk (strata) na jedną 2,96 0,97 akcję zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona 1 681 580 1 681 580 liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) 2,96 0,97 na jedną akcję zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitału własny na 21 583 17 589 17 589 początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad 21 (polityki) rachunkowości b) korekty błędów - - - podstawowych I. a. Kapitał własny na 21 604 17 589 17 589 początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał zakładowy na 2 900 2 900 2 900 początek okresu 1.1. Zmiany kapitału - - - zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) - - - - emisji akcji (wydania - - - udziałów) - podniesienie kapitału - - - udziałowego b) zmniejszenia (z tytułu) - - - - umorzenia akcji - - - (udziałów) - - - - 1.2. Kapitał zakładowy na 2 900 2 900 2 900 koniec okresu 2. Należne wpłaty na - - - kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat - - - na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) - - - - b) zmniejszenia (z tytułu) - - - - 2.2. Należne wpłaty na - - - kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1 Zmiany akcji (udziałów) - - - własnych a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 3.2. Akcje (udziały) własne - - - na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na 14 676 9 316 9 316 początek okresu 4.1. Zmiany kapitału 3 993 5 360 6 895 zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) 3 993 6 898 6 895 - emisji akcji powyżej - - - wartości nominalnej - z podziału zysku 3 993 6 895 6 895 (ustawowo) - z podziału zysku - - - (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - przeniesienia z - 3 - kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny - - - - b) zmniejszenie (z tytułu) - 1 538 - - pokrycia straty - 1 538 - - - - - 4.2. Kapitał zapasowy na 18 669 14 676 16 211 koniec okresu 5. Kapitał z aktualizacji 14 16 16 wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału -1 -2 - rezerwowego z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) - - - - - - - b) zmniejszenie (z tytułu) 1 2 - - zbycia środków 1 2 - trwałych - - - - 5.2 Kapitał z aktualizacji 13 14 16 wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały - - - rezerwowe na początek okresu 6.1 Zmiany pozostałych - - - kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) - - - - - - - b) zmniejszenia (z tytułu) - - - - - - - 6.2 Pozostałe kapitały - - - rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat 4 014 5 357 5 358 ubiegłych na początek okresu 7.1 Zysk z lat ubiegłych na 4 014 5 357 5 358 początek okresu a) zmiany przyjętych zasad - 46 46 (polityki) rachunkowości b) korekty błędów - - - podstawowych 7.2 Zysk z lat ubiegłych, na 4 014 5 403 5 404 początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenie (z tytułu) - - - - wynik poprzedniego - - - roku obrotowego - - - - b) zmniejszenie (z tytułu) 3 993 5 357 6 895 - przeniesienia na 3 993 5 357 6 895 kapitał zapasowy - wypłata dywidendy - - - - odpis na ZFŚS - - - 7.3 Zysk z lat ubiegłych na 21 46 -1 491 koniec okresu 7.4 Strata z lat ubiegłych - - - na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad - - - (polityki) rachunkowości b) korekty błędów - - - podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych - - - na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - - - - przeniesienia straty z - - - lat ubiegłych do pokrycia - - - - b) zmniejszenia (z tytułu) - - - - - - - 7.6. Strata z lat ubiegłych - - - na koniec okresu 7.7 Zysk (strata) z lat 21 46 -1 491 ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto -2 405 3 968 -5 653 a) zysk netto - 3 968 - b) strata netto 2 405 5 653 c) odpis z zysku II. Kapitał własny na koniec 19 198 21 604 11 983 okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po 19 198 21 604 11 983 uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
RACHUNEK PRZEPŁYWU PIENIĘŻNYCH metoda pośrednia A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW półrocze / półrocze / PIENIĘŻNYCH Z 2002 2001 DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata) netto -2 405 -5 653 II. Korekty razem 7 082 -2 116 1. Udział w zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja 1 124 1 128 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 4. Odsetki i udziały w 1 719 2 126 zyskach (dywidendy) 5. (Zysk) strata z tytułu 523 78 działalności inwestycyjnej 6. Zmiana stanu rezerw 1 885 361 7. Zmiana stanu zapasów -1 063 -8 859 8. Zmiana stanu należności 20 329 24 926 9. Zmiana stanu zobowiązań -16 788 -22 527 krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 10. Zmiana stanu rozliczeń -648 721 międzyokresowych 11. Inne korekty 1 -70 III. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE 4 677 -7 769 NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I+/-II) B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy 5 362 23 1. Zbycie wartości 99 20 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w 5 257 3 tym a) w jednostkach 5 101 0 powiązanych - zbycia aktywów 4 988 finansowych -dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki 99 -inne wpływy z aktywów 14 finansowych b) w pozostałych 156 3 jednostkach - zbycia aktywów finansowych -dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki 156 3 -inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne 6 II. Wydatki 11 183 4 099 1. Nabycie wartości 356 1 093 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w 711 6 nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w 10 116 3 000 tym: a) w jednostkach 9 540 2 859 powiązanych -nabycie aktywów 9 540 2 859 finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych 576 141 jednostkach -nabycie aktywów 576 141 finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 5. Inne wydatki inwestycyjne III. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE -5 821 -4 076 NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (I-II) C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy 32 239 35 787 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 28 239 34 220 3. Emisja dłużnych papierów 4 000 1 461 wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 106 II. Wydatki 36 349 25 406 1. Nabycia udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wpływy na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz własności, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i 32 868 21 711 pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów 1 500 1 461 wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 1 981 2 234 9. Inne wydatki finansowe III. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE -4 110 10 381 NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II) D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE -5 254 -1 464 NETTO, RAZEM (A.III+/- B.III+/-C.III) E. BILANSOWA ZMIANA STANU -5 254 -1 464 ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH - w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA 8 152 2 692 POCZĄTEK OKRESU G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA 2 898 1 228 KONIEC OKRESU (F+/- D) - w tym o ograniczonej 116 122 możliwości dysponowania
kom e-mail mra/zdz