FARMACOL S.A. - Skonsolidowany raport półroczny SA-PS

opublikowano: 2004-10-18 17:23

od:2004-01-01
do:2004-06-30
od1:2003-01-01
do1:2003-06-30
podmiot upr.:Lex Fin sp. z o.o.

WYBRANE DANE FINANSOWE

WYBRANE DANE FINANSOWE	tys. zł		tys. EUR
	półrocze / 2004	półrocze / 2003	półrocze / 2004	półrocze / 2003
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	1 365 825	1 335 427	288 691	309 772
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	33 646	24 274	7 112	5 631
III. Zysk (strata) brutto	35 198	25 108	7 440	5 824
IV. Zysk (strata) netto	25 558	16 918	5 402	3 924
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	11 217	20 046	2 371	4 650
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-15 883	-39 962	-3 357	-9 270
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	7 816	16 695	1 652	3 873
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	3 150	-3 221	666	-747
IX. Aktywa, razem	829 677	737 275	182 660	165 420
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	507 653	486 074	111 764	109 059
XI. Zobowiązania długoterminowe	12 975	12 558	2 857	2 818
XII. Zobowiązania krótkoterminowe	465 513	439 159	102 486	98 532
XIII. Kapitał własny	287 840	220 039	63 370	49 369
XIV. Kapitał zakładowy	23 400	7 800	5 152	1 750
XV. Liczba akcji (w szt.)	23 400 000	7 800 000	23 400 000	7 800 000
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	1,09	2,17	0,23	0,50
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	12,30	28,21	2,71	6,33
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)

Załączniki_0

FARMACOL SA SA-PS 2004.csv_1.rtf

Załączniki_2

FARMACOL SA SA-PS 2004.csv_2.rtf

Załączniki_2

FARMACOL SA SA-PS 2004.csv_2.rtf_Wstęp_SA_PS_04.doc

SKONSOLIDOWANY BILANS

	Nota	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
AKTYWA
I. Aktywa trwałe		186 365	185 550	192 639
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	1	490	796	1 048
- wartość firmy
2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych	2	60 800	62 458	64 227
3. Rzeczowe aktywa trwałe	3	117 881	105 718	108 615
4. Należności długoterminowe	4,9	0	0	0
4.1. Od jednostek powiązanych
4.2. Od pozostałych jednostek
5. Inwestycje długoterminowe	5	4 479	13 107	12 435
5.1. Nieruchomości		644	644	644
5.2. Wartości niematerialne i prawne
5.3. Długoterminowe aktywa finansowe		3 051	1 499	1 147
a) w jednostkach powiązanych, w tym:		629	629	660
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności		629	629	660
- udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją
b) w pozostałych jednostkach		2 422	870	487
5.4. Inne inwestycje długoterminowe		784	10 964	10 644
6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	6	2 715	3 471	6 314
6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		2 628	3 300	6 058
6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe		87	171	256
II. Aktywa obrotowe		643 312	684 020	544 636
1. Zapasy	7	243 144	276 863	157 067
2. Należności krótkoterminowe	8,9	337 620	357 445	349 868
2.1. Od jednostek powiązanych			29 905	18 986
2.2. Od pozostałych jednostek		337 620	327 540	330 882
3. Inwestycje krótkoterminowe	10	59 765	46 867	29 303
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe		54 053	41 155	23 590
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach		25 940	16 192	4 540
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne		28 113	24 963	19 050
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe		5 712	5 712	5 713
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	11	2 783	2 845	8 398
A k t y w a r a z e m		829 677	869 570	737 275
PASYWA
I. Kapitał własny		287 480	259 691	220 039
1. Kapitał zakładowy	13	23 400	7 800	7 800
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)	14		-427
4. Kapitał zapasowy	15	228 491	188 243	188 243
5. Kapitał z aktualizacji wyceny	16
6. Pozostałe kapitały rezerwowe	17	7 889	22 808	7 208
7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych
a) dodatnie różnice kursowe
b) ujemne różnice kursowe
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych		2 142	-425	-130
9. Zysk (strata) netto		25 558	41 692	16 918
10. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	18
II. Kapitały mniejszości	19	34 544	33 730	31 162
III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych	20
IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania		507 653	576 149	486 074
1. Rezerwy na zobowiązania	21	2 095	1 896	4 608
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		4	177	1 066
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne		1 341	1 621	3 046
a) długoterminowa		1 168	1 365	2 128
b) krótkoterminowa		173	256	918
1.3. Pozostałe rezerwy		750	98	496
a) długoterminowe		630		489
b) krótkoterminowe		120	98	7
2. Zobowiązania długoterminowe	22	12 975	8 393	12 558
2.1. Wobec jednostek powiązanych
2.2. Wobec pozostałych jednostek		12 975	8 393	12 558
3. Zobowiązania krótkoterminowe	23	465 513	538 362	439 159
3.1. Wobec jednostek powiązanych			33
3.2. Wobec pozostałych jednostek		459 617	533 791	434 108
3.3. Fundusze specjalne		5 896	4 538	5 051
4. Rozliczenia międzyokresowe	24	27 070	27 498	29 749
4.1. Ujemna wartość firmy
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe		27 070	27 498	29 749
a) długoterminowe		25 791	26 313	26 854
b) krótkoterminowe		1 279	1 185	2 895
P a s y w a r a z e m		829 677	869 570	737 275

Wartość księgowa		287 480	259 691	220 039
Liczba akcji		23 400 000	7 800 000	7 800 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	25	12,28	33,29	28,21
Rozwodniona liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	25

POZYCJE POZABILANSOWE

	Nota	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
1. Należności warunkowe	26
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
-
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
-
2. Zobowiązania warunkowe	26	31 193	37 182	53 985
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)		30 000	30 000	38 000
- udzielonych gwarancji i poręczeń		30 000	30 000	38 000
-
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)		1 193	7 182	15 985
- udzielonych gwarancji i poręczeń		1 193	7 182	15 985
-
3. Inne (z tytułu)
-
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m		31 193	37 182	53 985

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

	Nota	półrocze / 2004	półrocze / 2003
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:		1 365 825	1 335 427
- od jednostek powiązanych
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	27	17 774	16 200
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	28	1 348 051	1 319 227
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:		1 250 558	1 193 173
- od jednostek powiązanych
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	29	6 573	4 326
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		1 243 985	1 188 847
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II)		115 267	142 254
IV. Koszty sprzedaży	29	72 033	95 893
V. Koszty ogólnego zarządu	29	12 540	19 433
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)		30 694	26 928
VII. Pozostałe przychody operacyjne		14 595	12 881
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		178	1 070
2. Dotacje
3. Inne przychody operacyjne	30	14 417	11 811
VIII. Pozostałe koszty operacyjne		11 643	15 535
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych			23
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych		132	214
3. Inne koszty operacyjne	31	11 511	15 298
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)		33 646	24 274
X. Przychody finansowe	32	7 148	6 795
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
- od jednostek powiązanych
2. Odsetki, w tym:		5 040	6 431
- od jednostek powiązanych
3. Zysk ze zbycia inwestycji
4. Aktualizacja wartości inwestycji
5. Inne		2 108	364
XI. Koszty finansowe	33	3 936	4 517
1. Odsetki, w tym:		895	2 218
- dla jednostek powiązanych
2. Strata ze zbycia inwestycji
3. Aktualizacja wartości inwestycji
4. Inne		3 041	2 299
XII. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych	34
XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI+/-XII)		36 858	26 552
XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.)		-2	-8
1. Zyski nadzwyczajne	35	15	13
2. Straty nadzwyczajne	36	17	21
XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych		1 658	1 436
XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
XVII. Zysk (strata) brutto (XIII+/-XIV-XV+XVI)		35 198	25 108
XVIII. Podatek dochodowy	37	6 773	7 573
a) część bieżąca		5 508	5 410
b) część odroczona		1 265	2 163
XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	38
XX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
XXI. (Zyski) straty mniejszości		2 867	617
XXII. Zysk (strata) netto (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI)	39	25 558	16 918

Zysk (strata) netto (zanualizowany)		50 332	37 649
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		23 400 000	7 800 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	40	2,15	4,83
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	40

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	259 691	203 134	203 134
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	259 691	203 134	203 134
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	7 800	7 800	7 800
1.1. Zmiany kapitału zakładowego	15 600
a) zwiększenia (z tytułu)	15 600
- emisji akcji (wydania udziałów)	15 600
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia akcji (udziałów)
-
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu	23 400	7 800	7 800
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
3. Akcje (udziały) własne na początek okresu	-427	0
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych	427
a) zwiększenia (z tytułu)		-427
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	-427
-
3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu	0	-427
4. Kapitał zapasowy na początek okresu	188 243	150 920	150 920
4.1. Zmiany kapitału zapasowego	40 248	37 323	37 323
a) zwiększenia (z tytułu)	40 248	37 323	37 323
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	40 248	37 323	37 323
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- pokrycia straty
-
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	228 491	188 243	188 243
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- zbycia środków trwałych
-
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	22 808	7 208	7 208
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych	-14 919	15 600
a) zwiększenia (z tytułu)	681	15 600
-
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	15 600
-
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	7 889	22 808	7 208
7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	41 267	37 206	37 206
8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	41 692	37 323	37 323
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	41 692	37 323	37 323
a) zwiększenia (z tytułu)	1 804
- podziału zysku z lat ubiegłych
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	40 929	37 323	37 323
- przekazania na kapitał rezerwowy	681
- przekazania na kapitał zapasowy	40 248	37 323	37 323
-
8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	2 567	0
8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	425	117	117
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	425	117	117
a) zwiększenia (z tytułu)		308	13
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
- wykorzystania aktywu na odroczony PDOP		275	7
- korekty kapitału Cefarm Wa-wa		26	6
-
b) zmniejszenia (z tytułu)		7
-
8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu		425	130
8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	2 142	-425	-130
9. Wynik netto	25 558	41 692	16 918
a) zysk netto	25 558	41 692	16 918
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	287 480	259 691	220 039
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	półrocze / 2004	półrocze / 2003
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
I. Wpływy
1. Sprzedaż
2. Inne wpływy z działalności operacyjnej
II. Wydatki
1. Dostawy i usługi
2. Wynagrodzenia netto
3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
5. Inne wydatki operacyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto	25 558	16 918
II. Korekty razem	-14 341	3 128
1. Zyski (straty) mniejszości	2 867	617
2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
3. Amortyzacja, w tym:	6 676	6 793
- odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych	1 658	1 436
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	280	1 470
6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-177	-1 050
7. Zmiana stanu rezerw	85	254
8. Zmiana stanu zapasów	50 017	68 105
9. Zmiana stanu należności	34 713	17 858
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	-110 097	-86 599
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	1 273	-4 312
12. Inne korekty	22	-8
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II) - metoda pośrednia	11 217	20 046
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	6 693	4 167
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	422	1 557
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:	4 036	2 610
a) w jednostkach powiązanych
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
b) w pozostałych jednostkach	4 036	2 610
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	3 322	2 334
- odsetki	714	276
- inne wpływy z aktywów finansowych
4 . Inne wpływy inwestycyjne	2 235
II. Wydatki	22 576	44 129
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	3 271	4 857
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne		115
3. Na aktywa finansowe, w tym:	16 907	39 157
a) w jednostkach powiązanych	3 873	37 153
- nabycie aktywów finansowych	3 873	37 153
- udzielone pożyczki długoterminowe
b) w pozostałych jednostkach	13 034	2 004
- nabycie aktywów finansowych	987
- udzielone pożyczki długoterminowe	12 047	2 004
4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości
5. Inne wydatki inwestycyjne	2 398
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)	-15 883	-39 962
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	10 195	33 660
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki	10 064	33 225
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
4. Inne wpływy finansowe	131	435
II. Wydatki	2 379	16 965
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	567
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek		14 243
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	663	664
8. Odsetki	1 105	2 058
9. Inne wydatki finansowe	44
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II)	7 816	16 695
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.II +/-B.II +/- C.III)	3 150	-3 221
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	3 150	-3 221
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu	24 963	22 271
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	28 113	19 050
- o ograniczonej możliwości dysponowania

NOTA 1A (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE)

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) koszty zakończonych prac rozwojowych
b) wartość firmy
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:	490	796	1 048
- oprogramowanie komputerowe	382	683	932
d) inne wartości niematerialne i prawne
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne, razem	490	796	1 048

NOTA 1B (ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
	a	b	c		d	e	Wartości niematerialne i prawne, razem
	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy	nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:		inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
				oprogramowanie komputerowe
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu			3 766	3 416			3 766
b) zwiększenia (z tytułu)			638	638			638
- zakupu			638	638			638
-
c) zmniejszenia (z tytułu)			15	15			15
- likwidacji			15	15			15
-
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu			4 389	4 039			4 389
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu			2 970	2 733			2 970
f) amortyzacja za okres (z tytułu)			356	351			356
- zmniejszenia			15	15			15
- amortyzacja Cefarm Szczecin do V '04			588	588			588
-
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu			3 899	3 657			3 899
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
- zwiększenie
- zmniejszenie
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu			490	382			490

NOTA 1C (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA))

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) własne	490	796	1 048
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
-
Wartości niematerialne i prawne, razem	490	796	1 048

NOTA 2A (WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH)

WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) wartość firmy - jednostki zależne	60 800	62 458	64 227
b) wartość firmy - jednostki współzależne
c) wartość firmy - jednostki stowarzyszone
Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem	60 800	62 458	64 227

NOTA 2B (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE)

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu	77 843	51 215	51 215
b) zwiększenia (z tytułu)		26 628	26 628
-
c) zmniejszenia (z tytułu)			692
-
d) wartość firmy brutto na koniec okresu	77 843	77 843	77 151
e) odpis wartości firmy na początek okresu	15 385	12 180	12 180
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)	1 658	3 205	1 436
- zmniejszenie wartości firmy			692
-
g) odpis wartości firmy na koniec okresu	17 043	15 385	12 924
h) wartość firmy netto na koniec okresu	60 800	62 458	64 227

NOTA 2C (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE)

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu

NOTA 2D (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE)

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu

NOTA 3A (RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE)

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) środki trwałe, w tym:	114 574	104 991	105 427
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	11 614	11 117	11 191
- własnościowe prawo do lokalu	1 085	1 100	1 114
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	86 880	77 938	77 048
- urządzenia techniczne i maszyny	9 985	10 116	11 082
- środki transportu	1 347	903	1 152
- inne środki trwałe	3 663	3 817	3 840
b) środki trwałe w budowie	3 307	677	3 188
c) zaliczki na środki trwałe w budowie		50
Rzeczowe aktywa trwałe, razem	117 881	105 718	108 615

NOTA 3B (ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
	- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	- urządzenia techniczne i maszyny	- środki transportu	- inne środki trwałe	Środki trwałe, razem
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu	12 801	96 539	25 866	2 624	12 751	150 581
b) zwiększenia (z tytułu)	1 935	15 326	3 345	796	2 331	23 733
- zakupu	1 935	15 326	3 345	796	2 331	23 733
-
c) zmniejszenia (z tytułu)	9	43	52	61	529	694
- sprzedaży	9	43	52	61	529	694
-
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu	14 727	111 822	29 159	3 359	14 553	173 620
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	1 684	17 501	15 750	1 721	8 934	45 590
f) amortyzacja za okres (z tytułu)	359	2 003	1 331	179	788	4 660
- amortyzacja Cefarm Szczecin do V '04	888	3 754	2 094	167	1 398	8 301
- zmniejszenia	-182	-599	1	55	230	-495
-
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	3 113	23 857	19 174	2 012	10 890	59 046
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
- zwiększenia
- zmniejszenia
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu	11 614	87 965	9 985	1 347	3 663	114 574

NOTA 3C (ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA))

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) własne	114 574	104 991	105 427
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
-
Środki trwałe bilansowe, razem	114 574	104 991	105 427

NOTA 3D (ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO)

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
- używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	2 457	154	226
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście
-
Środki trwałe pozabilansowe, razem	2 457	154	226

NOTA 4A (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE)

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych (z tytułu)
-
- od jednostek współzależnych (z tytułu)
-
- od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)
-
- od znaczącego inwestora (z tytułu)
-
- od jednostki dominującej (z tytułu)
-
b) od pozostałych jednostek (z tytułu)
-
Należności długoterminowe netto
c) odpisy aktualizujące wartość należności
Należności długoterminowe brutto

NOTA 4B (ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) stan na koniec okresu
-

NOTA 4C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH)

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

NOTA 4D (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Należności długoterminowe, razem

NOTA 5A (ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	644	644	644
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) stan na koniec okresu	644	644	644
-

NOTA 5B (ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) stan na koniec okresu
-

NOTA 5C (DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE)

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji
- udziały lub akcje
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
b) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności	629	629	660
- udziały lub akcje	629	629	660
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
c) w pozostałych jednostkach	2 422	870	487
- udziały lub akcje	205	2	2
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki	2 217	868	485
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
Długoterminowe aktywa finansowe, razem	3 051	1 499	1 147

NOTA 5D (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
1. Udziały i akcje
a) stan na początek okresu	631	663	662
-
b) zwiększenia (z tytułu)	203
-
c) zmniejszenia (z tytułu)		32
-
d) stan na koniec okresu	834	631	662
-
2. Pożyczki
a) stan na początek okresu	868	655	655
b) zwiększenia	2 674	1 251	2 164
c) zmniejszenia	1 325	1 038	2 334
d) stan na koniec okresu	2 217	868	485
Razem długoterminowe aktywa finansowe	3 051	1 499	1 147

NOTA 5E (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH)

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Lp.	a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	k	l
	nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej	siedziba	przedmiot przedsiębiorstwa	charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)	zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności	data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu	wartość udziałów / akcji według ceny nabycia	korekty aktualizujące wartość (razem)	wartość bilansowa udziałów / akcji	procent posiadanego kapitału zakładowego	udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu	wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu
	KARO sp.z o.o.	Kłodawa	obrót śr.farm.	podmiot zależny		30-03-1998	496	496	0	100,00	100,00
	Farmacol II sp.z o.o.	Gdańsk	obrót śr.farm.	podmiot zależny		31-12-1998	300		3 562	100,00	100,00
	OPTI INVEST	Warszawa	obrót śr.farm.	podmiot zależny		25-02-1999	2 107		2 628	100,00	100,00
	Cefarm S.A.	Wrocław	obrót śr.farm.	podmiot zależny		05-02-2001	38 443		29 691	57,00	57,00
	Cefarm S.A.	Kielce	obrót śr.farm.	podmiot zależny		23-05-2001	17 212		24 817	79,00	79,00
	Eskulap sp.z o.o.	Tarnów	obrót śr.farm.	podmiot zależny		20-08-2001	2 337		1 694	100,00	100,00
	Cefarm S.A.	Warszawa	obrót śr.farm.	podmiot zależny		31-08-2002	94 884		29 166	85,00	85,00
	Cefarm S.A.	Szczecin	obrót śr.farm.	podmiot zależny		31-05-2004	9 429		15 056	94,00	94,00
	Tarvet sp.z o.o.	Żabno	obrót śr.farm.	podmiot zależny		25-06-1999	804		629	1,00	1,00
-

NOTA 5F (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH-CD.)

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH-cd.
Lp.	a	m							n			o			p	r	s	t
	nazwa jednostki	kapitał własny jednostki, w tym:							zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:			należności jednostki, w tym:			aktywa jednostki, razem	przychody ze sprzedaży	nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce	otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy
			kapitał zakładowy	należne wpłaty na kapitał zakładowy (wartość ujemna)	kapitał zapasowy	pozostały kapitał własny, w tym:				- zobowiązania długo- terminowe	- zobowiązania krótko- terminowe		- należności długo- terminowe	- należności krótko- terminowe
							zysk (strata) z lat ubiegłych	zysk (strata) netto
	KARO sp.z o.o.	-32	330			-362	-340	-22	1 827		1 827	1 773		1 773	1 794
	Farmacol II sp. z o.o.	3 562	300		1 731	1 531	-234	1 765	35 588		35 483	27 764		27 764	39 150	78 297
	OPTI INVEST sp. z o.o.	2 628	163		1 705	760	849	-89	3 377		3 377	4 923		4 923	6 005	437
	Cefarm Wrocław S.A.	51 837	51 500		543	-206	-5 033	4 827	28 530		27 756	27 846		27 846	80 367	144 180
	Cefarm Kielce S.A.	30 846	11 006		17 290	2 550	-505	3 055	30 761	995	27 837	30 559		30 559	61 607	154 375
	Eskulap sp.z o.o.	1 685	50		602	1 033	763	270	9 291		9 271	7 088		7 088	10 976	37 070
	Cefarm Warszawa	34 206	23 930		9 528	748		748	21 668	160	13 163	6 790		6 790	55 874	36 071
	Cefarm Szczecin S.A.	16 063	6 840		4 227	1 040		1 040	47 665	8 320	39 189	29 424		29 424	63 728	24 180
	Travet sp.z o.o.	618	804			-186	-175	-11				302		302	618
-

NOTA 5G (UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH)

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
Lp.	a	b	c	d	e		f	g	h	i
	nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej	siedziba	przedmiot przedsiębiorstwa	wartość bilansowa udziałów / akcji	kapitał własny jednostki, w tym:		% posiadanego kapitału zakładowego	udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu	nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji	otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy
						- kapitał zakładowy
-

NOTA 5H (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	3 051	1 499	1 147
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem	3 051	1 499	1 147

NOTA 5I (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI))

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
-
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
-
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)	834	631	662
a) akcje (wartość bilansowa):	834	631	662
- korekty aktualizujące wartość (za okres)		32
- wartość na początek okresu	631	663	662
- wartość według cen nabycia	1 009	806	806
b) obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
-
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
a) udziały i akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
-
Wartość według cen nabycia, razem	1 009	806	806
Wartość na początek okresu, razem	631	663	662
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem		32
Wartość bilansowa, razem	834	631	662

NOTA 5J (UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	2 217	868	485
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Udzielone pożyczki długoterminowe, razem	2 217	868	485

NOTA 5K (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU))

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003

Inne inwestycje długoterminowe, razem	784	10 964	10 644

NOTA 5L (ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	10 964	10 644	10 644
-
b) zwiększenia (z tytułu)	784	320
-
c) zmniejszenia (z tytułu)	10 964
-
d) stan na koniec okresu	784	10 964	10 644
-

NOTA 5M (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	784	10 964	10 644
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Inne inwestycje długoterminowe, razem	784	10 964	10 644

NOTA 6A (ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO)

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	3 300	7 238	7 238
a) odniesionych na wynik finansowy	2 699	7 128	7 174
- z tytułu odsetek od zobowiązań	130	203	203
- z tytułu aktualizacji zapasów	94	288
- z tytułu aktualizacji należności	424	3 485	3 623
- z tytułu zobowiązań pracowniczych	1 411	1 963	1 963
- pozostałe	640	1 189	1 385
-
b) odniesionych na kapitał własny		26	64
- z tytułu innych rezerw		26	64
-
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
-
d) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową	601	84
2. Zwiększenia	1 011	1 586	1 982
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	1 011	1 015	1 982
- z tytułu odsetek od zobowiązań	30	30	28
- z tytułu aktualizacji zapasów	185	46	278
- z tytułu aktualizacji należności	513	385	755
- z tytułu zobowiązań pracowniczych	15	88	249
- pozostałe	268	466	672
-
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)		571
-
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
-
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
3. Zmniejszenia	1 683	5 524	3 162
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	1 082	5 444	3 155
- z tytułu odsetek od zobowiązań	28	133	34
- z tytułu aktualizacji zapasów	84	213	192
- z tytułu aktualizacji należności	380	3 437	1 924
- z tytułu zobowiązań pracowniczych	93	640	572
- pozostałe	497	1 021	433
-
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	601	54
-
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)		26	7
-
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
-
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:	2 628	3 300	6 058
a) odniesionych na wynik finansowy	2 628	3 300	6 001
- z tytułu odsetek od zobowiązań	132
- z tytułu aktualizacji zapasów	195
- z tytułu aktualizacji należności	557
- z tytułu zobowiązań pracowniczych	1 333
- pozostałe	411
-
b) odniesionych na kapitał własny			57
-
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
-

NOTA 6B (INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE)

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	87	171	256
-
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
-
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	87	171	256

NOTA 7 (ZAPASY)

ZAPASY	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) materiały	146	112	35
b) półprodukty i produkty w toku
c) produkty gotowe
d) towary	242 998	276 751	157 032
e) zaliczki na dostawy
Zapasy, razem	243 144	276 863	157 067

NOTA 8A (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE)

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) od jednostek powiązanych		29 905	18 986
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:		29 905	18 986
- do 12 miesięcy		29 905	18 986
- powyżej 12 miesięcy
- inne
- dochodzone na drodze sądowej
b) należności od pozostałych jednostek	337 620	327 540	330 882
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	330 417	313 753	320 226
- do 12 miesięcy	330 417	311 008	320 226
- powyżej 12 miesięcy		2 745
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	3 003	11 443	4 719
- inne	4 200	2 344	2 472
- dochodzone na drodze sądowej			3 465
Należności krótkoterminowe netto, razem	337 620	357 445	349 868
c) odpisy aktualizujące wartość należności	57 718	56 448	53 561
Należności krótkoterminowe brutto, razem	395 338	413 893	403 429

NOTA 8B (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH)

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:		29 905	18 986
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
b) inne, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem		29 905	18 986
d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem		29 905	18 986

NOTA 8C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH)

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
Stan na początek okresu	56 448	49 532	49 532
a) zwiększenia (z tytułu)	12 516	24 547	10 502
- utworzenia	12 516	24 547	10 502
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	11 246	17 631	6 473
- spłaty	11 246	14 424	6 473
- wykorzystanie rezerw		3 207
-
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu	57 718	56 448	53 561

NOTA 8D (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA))

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	393 779	412 101	401 974
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	1 559	1 792	1 455

b1. jednostka/waluta tys. / EUR	330	355	187	tys.	EUR
tys. zł	1 501	1 609	799
b2. jednostka/waluta tys. / USD	14	49	160
tys. zł	52	177	599
b3. jednostka/waluta tys. / CHF	2	2	10
tys. zł	6	6	27
b4. jednostka/waluta tys. / GBP			5
tys. zł			30
-
pozostałe waluty w tys. zł
Należności krótkoterminowe, razem	395 338	413 893	403 429

NOTA 8E (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:)

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) do 1 miesiąca	190 483	211 278	195 247
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	78 129	80 822	86 172
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	525	1 312	2 425
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	4 279	1 742	322
e) powyżej 1 roku		2 745
f) należności przeterminowane	114 719	102 207	99 973
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)	388 135	400 106	384 139
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług	57 718	56 448	44 927
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)	330 417	343 658	339 212

NOTA 8F (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE:)

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE:	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) do 1 miesiąca	42 907	4 318	44 436
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	12 020	36 336	29 966
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	7 426	7 704	7 911
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	4 591	11 665	5 276
e) powyżej 1 roku	47 775	42 184	12 384
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)	114 719	102 207	99 973
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane	57 718	56 448	44 927
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)	57 001	45 759	55 046

Załączniki_3

FARMACOL SA SA-PS 2004.csv_3.rtf

NOTA 10A (KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE)

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w jednostkach zależnych
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
b) w jednostkach współzależnych
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
c) w jednostkach stowarzyszonych
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
d) w znaczącym inwestorze
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
e) w jednostce dominującej
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
f) w pozostałych jednostkach	31 652	21 904	20 792
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe	10 539	10 639	10 539
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki	15 401	5 553	4 540
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	5 712	5 712	5 713
-
g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	28 113	24 963	8 511
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	27 699	24 288	8 160
- inne środki pieniężne	414	674	351
- inne aktywa pieniężne
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem	59 765	46 867	29 303

NOTA 10B (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	10 539	10 639	10 539
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem	10 539	10 639	10 539

NOTA 10C (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI))

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
-
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
-
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	10 539	10 639	10 539
c1 bony skarbowe	10 539	10 639	10 539	bony skarbowe
- wartość godziwa
- wartość rynkowa	10 539	10 639	10 539
- wartość według cen nabycia	10 141	10 141	10 141
-
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
a) udziały i akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
-
Wartość według cen nabycia, razem	10 141	10 141	10 141
Wartość na początek okresu, razem	10 539	10 539	10 539
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem		100
Wartość bilansowa, razem	10 539	10 639	10 539

NOTA 10D (UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	15 401	5 553	4 540
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem	15 401	5 553	4 540

NOTA 10E (ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA))

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	27 435	24 089	18 707
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	678	874	343
b1. jednostka/waluta tys. / USD	57	75	43	tys.	USD
tys. zł	215	269	163
b2. jednostka/waluta tys. / EUR	75	132	11
tys. zł	339	599	44
b3. jednostka/waluta tys. / CHF	42
tys. zł	124	6	136
-
pozostałe waluty w tys. zł
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem	28 113	24 963	19 050

NOTA 10F (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU))

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
- budynki i budowle	5 414	5 414	5 415
- prawo wieczystego użytkowania gruntów	298	298	298

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem	5 712	5 712	5 713

NOTA 10G (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	5 712	5 712	5 713
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem	5 712	5 712	5 713

NOTA 11 (KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE)

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	730	589	739
- podatek od nieruchomości	191		210
- ubezpieczenia	169	104	192
- prenumerata	6	77
- ZFŚS	104
- pozostałe	260	408	337
-
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:	2 053	2 256	7 659
- opłaty giełdowe		341	750
- premie , zarachowane przychody	1 919	1 621	6 561
- programy komputerowe			3
- pozostałe	134	294	345
-
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem	2 783	2 845	8 398

Załączniki_4

FARMACOL SA SA-PS 2004.csv_4.rtf

NOTA 13 (KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA))

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji	Prawo do dywidendy (od daty)
A	imienne uprzyw.	co do głosu		65 000	65 000	aport	01.02.1997	rejestracji
B	imienne zwykłe			35 000	35 000	aport	01.02.1997	rejestracji
C	imienne uprzyw.	co do głosu		1 935 000	1 935 000	gotówka	23.04.1998	rejestracji
D	imienne zwykłe			1 965 000	1 965 000	gotówka	23.04.1998	rejestracji
E	zwykłe na okaziciela			3 800 000	3 800 000	gotówka	12.05.1999	rejestracji
F	zwykłe na okaziciela			15 600 000	15 600 000	gotówka	16.02.2004	rejestracji

Liczba akcji, razem				23 400 000
Kapitał zakładowy, razem					23 400 000
Wartość nominalna jednej akcji = 1,00 zł									1,00

NOTA 14A (AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE)

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
Liczba	Wartość wg cen nabycia	Wartość bilansowa	Cel nabycia	Przeznaczenie

NOTA 14B (AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH)

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
Nazwa (firma) jednostki, siedziba	Liczba	Wartość wg ceny nabycia	Wartość bilansowa

NOTA 15 (KAPITAŁ ZAPASOWY)

KAPITAŁ ZAPASOWY	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	87 400	87 400	87 400
b) utworzony ustawowo	2 600	2 600	2 600
c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość	138 491	98 243	98 243
d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników
e) inny (wg rodzaju)
-
Kapitał zapasowy, razem	228 491	188 243	188 243

NOTA 16 (KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY)

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych
b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym
- z wyceny instrumentów zabezpieczających
c) z tytułu podatku odroczonego
d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych
e) inny (wg rodzaju)
-
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem

NOTA 17 (POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA))

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem	7 889	22 808	7 208

NOTA 18 (ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU))

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

NOTA 19 (ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI)

ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
Stan na początek okresu	33 730	41 075	41 075
a) zwiększenia (z tytułu)	3 813	2 749	617
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	2 999	11 094	10 530
- objęcie dodatkowego pakietu akcji Cefarm Warszawa		10 768
- zmniejszenie udziału Cefarmu Kielce	2 999	195
- korekta błędu podstawowego Cefarm Kielce		126
- korekta bilansu otwarcia Cefarm Warszawa		6
-
Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu	34 544	33 730	31 162

NOTA 20A (UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH)

UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) ujemna wartość firmy - jednostki zależne
b) ujemna wartość firmy - jednostki współzależne
c) ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone
Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem

NOTA 20B (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

NOTA 20C (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

NOTA 20D (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

NOTA 21A (ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO)

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	177	82	82
a) odniesionej na wynik finansowy	177	82	82
-
b) odniesionej na kapitał własny
-
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
-
2. Zwiększenia		173	1 046
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)		173	1 046
-
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
3. Zmniejszenia	173	78	56
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	173	78	56
-
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem	4	177	1 066
a) odniesionej na wynik finansowy	4	177	1 066
-
b) odniesionej na kapitał własny
-
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
-

NOTA 21B (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	1 365	2 322	2 322
-
b) zwiększenia (z tytułu)	65	134	830
-
c) wykorzystanie (z tytułu)	156	560	7
-
d) rozwiązanie (z tytułu)	106	531	1 017
-
e) stan na koniec okresu	1 168	1 365	2 128
-

NOTA 21C (ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	256	1 280	1 280
-
b) zwiększenia (z tytułu)	134	83	250
-
c) wykorzystanie (z tytułu)	100	1 067	319
-
d) rozwiązanie (z tytułu)	117	40	293
-
e) stan na koniec okresu	173	256	918
-

NOTA 21D (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	0	489	489
-
b) zwiększenia (z tytułu)	630
-
c) wykorzystanie (z tytułu)		489
-
d) rozwiązanie (z tytułu)
-
e) stan na koniec okresu	630	0	489
-

NOTA 21E (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	98	182	182
-
b) zwiększenia (z tytułu)	505	98
-
c) wykorzystanie (z tytułu)	14	142	6
-
d) rozwiązanie (z tytułu)	469	40	169
-
e) stan na koniec okresu	120	98	7
-

NOTA 22A (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) wobec jednostek zależnych
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
b) wobec jednostek współzależnych
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
c) wobec jednostek stowarzyszonych
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
d) wobec znaczącego inwestora
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
e) wobec jednostki dominującej
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
f) wobec pozostałych jednostek	12 975	8 393	12 558
- kredyty i pożyczki	3 500	6 500	10 000
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	8 320		2 558
- wobec Skarbu Państwa	8 320		2 558
-
- umowy leasingu finansowego	1 155	1 657	2 320
- inne (wg rodzaju)		236	238
-
Zobowiązania długoterminowe, razem	12 975	8 393	12 558

NOTA 22B (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) powyżej 1 roku do 3 lat	8 353	8 322	12 495
b) powyżej 3 do 5 lat	3 698	71	63
c) powyżej 5 lat	924
Zobowiązania długoterminowe, razem	12 975	8 393	12 558

NOTA 22C (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	12 975	8 393	12 558
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Zobowiązania długoterminowe, razem	12 975	8 393	12 558

NOTA 22D (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej	Siedziba	Kwota kredytu / pożyczki wg umowy		Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty		Warunki oprocentowania	Termin spłaty	Zabezpieczenia	Inne
		zł	waluta	zł	waluta
BZ WBK S.A.	Wrocław	15 000 000	PLN	3 500 000	PLN	WIBOR 3M + marża banku	27.01.2006	upoważnienie do dysponowania środkami na rachunku bieżącym, hipoteka kaucyjna nieruchomości do kwoty 30 367 tys.zł, przewłaszczenie na towarach w kwocie

NOTA 22E (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju	Wartość nominalna	Warunki oprocentowania	Termin wykupu	Gwarancje/ zabezpieczenia	Dodatkowe prawa	Rynek notowań	Inne

NOTA 23A (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) wobec jednostek zależnych		33
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:		33
- do 12 miesięcy		33
- powyżej 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
-
b) wobec jednostek współzależnych
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
-
c) wobec jednostek stowarzyszonych
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
-
d) wobec znaczącego inwestora
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
-
e) wobec jednostki dominującej
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
-
f) wobec pozostałych jednostek	459 617	533 791	434 108
- kredyty i pożyczki, w tym:	41 255	24 902	65 270
- długoterminowe w okresie spłaty	3 500	6 000
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	407 788	498 378	361 595
- do 12 miesięcy	407 788	498 378	361 595
- powyżej 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	6 585	7 558	4 277
- z tytułu wynagrodzeń	2 121	821	1 409
- inne (wg tytułów)	1 868	2 132	1 557
-
g) fundusze specjalne (wg tytułów)	5 896	4 538	5 051
- ZFSS	3 513	2 597	3 548
- fundusz załogi			12
- ZFRON	2 383	1 941	1 492
-
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	465 513	538 362	439 159

NOTA 23B (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	446 096	519 682	422 081
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	19 417	18 680	17 078
b1. jednostka/waluta tys. / USD	461	245	318	tys.	USD
tys. zł	1 726	954	1 287
b2. jednostka/waluta tys. / EUR	3 895	3 483	3 268
tys. zł	17 691	17 114	15 117
b3. jednostka/waluta tys. / CHF		73	75
tys. zł		229	224
b4. jednostka/waluta tys. / GBP		55	67
tys. zł		383	450
-
pozostałe waluty w tys. zł
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	465 513	538 362	439 159

NOTA 23C (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
Nazwa (firma) jednostki	Siedziba	Kwota kredytu / pożyczki wg umowy		Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty		Warunki oprocentowania	Termin spłaty	Zabezpieczenia	Inne
		zł	waluta	zł	waluta
ING BSK S.A.	Katowice	40 000 000	PLN	15 862 829	PLN	WIBOR 1M + marża banku	31.12.2004	zastaw na towarach w kwocie 5 000 tys.zł, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej ,upoważnienie do dysponowania środkami na rachunku
BZ WBK S.A.	Wrocław	15 000 000	PLN	6 000 000	PLN	WIBOR 3M + marża banku	27.01.2006	upoważnienie do dysponowania środkami na rachunku bieżącym, hipoteka kaucyjna nieruchomości do kwoty 30 367 tys.zł, zastaw na towarach do kwoty 25 000 tys.zł, przelew wierzytelności do kwoty 25 000 tys.zł
SOCIETE GENERALE	Warszawa	35 000 000	PLN	14 245 744	PLN	WIBOR 1M + marża banku	28.02.2005	weksel in blanco,przewłaszczenie na zabezpieczenie na rzecz Banku bonów skarbowych o wartości 10 000 tys.zł stanowiących własność spółki CEFARM Warszawa z terminem wykupu 08.10.2003r.
PKO BP S.A.	Kielce	11 000 000	PLN	825 238	PLN	WIBOR 1M + marża banku		Hipoteka kaucyjna na nieruchomości w Kielcach do kwoty 9 000 tys.zł, poręczenie wg prawa cywilnego, cesja z polisy ubezpieczeniowej nieruchomości
PKO S.A.O Szczecin	Warszawa	5 000 000	PLN	3 404 000	PLN	WIBOR 1M + marża banku	29.09.2004	zabezpieczenie na zapasach
ING BSK S.A.	Katowice	4 500 000	PLN	917 000	PLN	WIBOR 1M + marża banku	31.12.2004	zabezpieczenie na zapasach

NOTA 23D (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju	Wartość nominalna	Warunki oprocentowania	Termin wykupu	Gwarancje/ zabezpieczenia	Dodatkowe prawa	Inne

NOTA 24A (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

NOTA 24B (INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE)

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów	926	1 141	2 867
- długoterminowe (wg tytułów)
-
- krótkoterminowe (wg tytułów)	926	1 141	2 867
- na koszty		81	1 244
- na niewykorzystane urlopy	714	902	1 003
- rezerwy na zobowiązania	212	158
- pozostałe			620
-
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów	26 144	26 357	26 882
- długoterminowe (wg tytułów)	25 791	26 313	26 854
- środki trwałe sfinansowane z ZFRON	17 243	17 519	17 795
- wieczyste użytkowanie gruntów	8 548	8 794	9 059
-
- krótkoterminowe (wg tytułów)	353	44	28
-
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	27 070	27 498	29 749

Załączniki_5

FARMACOL SA SA-PS 2004.csv_5.rtf

NOTA 26A (NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU))

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
b) pozostałe (z tytułu)
-
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
-
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
-
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

NOTA 26B (ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU))

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:	30 000	30 000	38 000
- na rzecz jednostek zależnych	30 000	30 000	38 000
- na rzecz jednostek współzależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz znaczącego inwestora
- na rzecz jednostki dominującej
b) pozostałe (z tytułu)
-
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
-
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
-
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem	30 000	30 000	38 000

NOTA 27A (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI))

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)	półrocze / 2004	półrocze / 2003
- sprzedaż usług gastronomicznych	3 560	5 232
-
- w tym: od jednostek powiązanych
- sprzedaz usług importowych	2 538	2 566
-
- w tym: od jednostek powiązanych
- sprzedaz pozostałych usług	11 676	8 402
-
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	17 774	16 200
- w tym: od jednostek powiązanych

NOTA 27B (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA))

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) kraj	15 236	13 634
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
b) eksport	2 538	2 566
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	17 774	16 200
- w tym: od jednostek powiązanych

NOTA 28A (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI))

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)	półrocze / 2004	półrocze / 2003
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem	1 348 051	1 319 227
- w tym: od jednostek powiązanych		79 379

NOTA 28B (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA))

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) kraj	1 348 051	1 319 227
- w tym: od jednostek powiązanych		79 379
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
b) eksport
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem	1 348 051	1 319 227
- w tym: od jednostek powiązanych		79 379

NOTA 29 (KOSZTY WEDŁUG RODZAJU)

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) amortyzacja	5 037	5 356
b) zużycie materiałów i energii	4 848	6 479
c) usługi obce	50 709	71 396
d) podatki i opłaty	2 541	2 168
e) wynagrodzenia	21 256	24 617
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	4 421	5 389
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)	2 952	3 391
-
Koszty według rodzaju, razem	91 764	118 796
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych	-618	856
Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)	-72 033	-95 893
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)	-12 540	-19 433
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	6 573	4 326

NOTA 30 (INNE PRZYCHODY OPERACYJNE)

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu)	7 197	7 632
- z tytułu wpłat	7 064	6 743
- pozostałe	133	889
-
b) pozostałe, w tym:	7 220	4 021
- nadwyżki majątku obrotowego	1 074	1 099
- ujemna wartość firmy	4 648
- zwrot opłat sądowych	559
- pozostałe	939	3 080
-
Inne przychody operacyjne, razem	14 417	11 811

NOTA 31 (INNE KOSZTY OPERACYJNE)

INNE KOSZTY OPERACYJNE	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) utworzone rezerwy (z tytułu)	5 805	10 555
- na należności	5 677	9 871
- pozostałe	128	684
-
b) pozostałe, w tym:	5 706	4 743
- niedobory majątku	1 356	1 385
- darowizny	64	63
- opłaty sądowe	715	1 512
- pozostałe	3 571	1 783
-
Inne koszty operacyjne, razem	11 511	15 298

NOTA 32A (PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH)

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
b) od pozostałych jednostek
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem

NOTA 32B (PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK)

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) z tytułu udzielonych pożyczek	354	326
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
- od pozostałych jednostek	354	326
b) pozostałe odsetki	4 686	6 105
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
- od pozostałych jednostek	4 686	6 105
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem	5 040	6 431

NOTA 32C (INNE PRZYCHODY FINANSOWE)

INNE PRZYCHODY FINANSOWE	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) dodatnie różnice kursowe	911
- zrealizowane	495
- niezrealizowane	416
b) rozwiązanie rezerwy (z tytułu)	1 138	132
- zapłaty	1 138	132
-
c) pozostałe, w tym:	59	232
-
Inne przychody finansowe, razem	2 108	364

NOTA 33A (KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK)

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) od kredytów i pożyczek	864	2 058
- dla jednostek powiązanych, w tym:
- dla jednostek zależnych
- dla jednostek współzależnych
- dla jednostek stowarzyszonych
- dla znaczącego inwestora
- dla jednostki dominującej
- dla innych jednostek	864	2 058
b) pozostałe odsetki	31	160
- dla jednostek powiązanych, w tym:
- dla jednostek zależnych
- dla jednostek współzależnych
- dla jednostek stowarzyszonych
- dla znaczącego inwestora
- dla jednostki dominującej
- dla innych jednostek	31	160
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem	895	2 218

NOTA 33B (INNE KOSZTY FINANSOWE)

INNE KOSZTY FINANSOWE	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) ujemne różnice kursowe, w tym:		997
- zrealizowane		997
- niezrealizowane
b) utworzone rezerwy (z tytułu)	1 224	631
-
c) pozostałe, w tym:	1 817	671
- dodatnia warość firmy	1 295
- pozostałe	522	671
-
Inne koszty finansowe, razem	3 041	2 299

NOTA 34 (ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH)

ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) zysk ze sprzedaży udziałów i akcji
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach współzależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
b) strata ze sprzedaży udziałów i akcji
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach współzależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem

NOTA 35 (ZYSKI NADZWYCZAJNE)

ZYSKI NADZWYCZAJNE	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) losowe	15	1
b) pozostałe (wg tytułów)		12
-
Zyski nadzwyczajne, razem	15	13

NOTA 36 (STRATY NADZWYCZAJNE)

STRATY NADZWYCZAJNE	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) losowe	17	2
b) pozostałe (wg tytułów)		19
-
Straty nadzwyczajne, razem	17	21

NOTA 37A (PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY)

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	półrocze / 2004	półrocze / 2003
1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany)	46 082	25 108
2. Korekty konsolidacyjne	101	2 240
3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)	-17 192	-7 465
-
4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym	28 991	19 883
5. Podatek dochodowy według stawki ... %	5 508	5 410
6. Zwiększania, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
7. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:	5 508	5 410
- wykazany w rachunku zysków i strat	5 508	5 410
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

NOTA 37B (PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT)

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT	półrocze / 2004	półrocze / 2003
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych	1 265	2 163
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
-
Podatek dochodowy odroczony, razem	1 265	2 163

NOTA 37C (ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO)

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO	półrocze / 2004	półrocze / 2003
- ujętego w kapitale własnym
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

NOTA 37D (PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY)

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY	półrocze / 2004	półrocze / 2003
- działalności zaniechanej
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych

NOTA 38 (POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:)

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:	półrocze / 2004	półrocze / 2003

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

NOTA 39 (ZYSK (STRATA) NETTO)

ZYSK (STRATA) NETTO	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) zysk (strata) netto jednostki dominującej	27 715	17 376
b) zyski (straty) netto jednostek zależnych	11 594	3 347
c) zyski (straty) netto jednostek współzależnych
d) zyski (straty) netto jednostek stowarzyszonych
e) korekty konsolidacyjne	-13 751	-3 805
Zysk (strata) netto	25 558	16 918

Załączniki_6

FARMACOL SA SA-PS 2004.csv_6.rtf

Załączniki_7

FARMACOL SA SA-PS 2004.csv_7.rtf

NOTA 41 (PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA))

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (metoda pośrednia)	półrocze / 2004	półrocze / 2003
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Zyski (straty) mniejszości
2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
3. Amortyzacja, w tym:
- odpisy wartości firmy z konsolidacji jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
7. Zmiana stanu rezerw
8. Zmiana stanu zapasów
9. Zmiana stanu należności
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
12. Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

Załączniki_8

FARMACOL SA SA-PS 2004.csv_8.rtf

Załączniki_9

FARMACOL SA SA-PS 2004.csv_9.rtf

PODPISY 2

Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2004-10-18	Wiesław Labrenc	V-ce Prezes Zarządu
2004-10-18	Dariusz Kruglej	V-ce Prezes Zarządu
2004-10-18	Krzysztof Sitko	Członek Zarządu

Załączniki_11

FARMACOL SA SA-PS 2004.csv_10.rtf

PODPISY 2

Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2004-10-18	Wiesław Labrenc	V-ce Prezes Zarządu
2004-10-18	Dariusz Kruglej	V-ce Prezes Zarządu
2004-10-18	Krzysztof Sitko	Członek Zarządu

Załączniki_11

FARMACOL SA SA-PS 2004.csv_10.rtf
Data sporządzenia raportu: 2004-10-18

Tagi: