TIM: Roczny raport finansowy - SA-R 2005

WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys.	zł	w tys.	EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE	2005	2004	2005	2004
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	250 743	207 053	62 323	45 826
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	21 045	13 418	5 231	2 970
III. Zysk (strata) brutto	19 546	12 224	4 858	2 706
IV. Zysk (strata) netto	15 219	11 109	3 783	2 459
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-488	9 220	-121	2 040
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-2 846	-1 403	-707	-310
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	3 503	-7 627	871	-1 688
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	169	190	42	42
IX. Aktywa, razem	135 066	92 587	34 993	22 698
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	98 086	70 826	25 412	17 364
XI. Zobowiązania długoterminowe	16 563	167	4 291
XII. Zobowiązania krótkoterminowe	79 943	69 201	20 712	16 965
XIII. Kapitał własny	36 980	21 761	9 581	5 335
XIV. Kapitał zakładowy	20 380	20 380	5 280	4 996
XV. Liczba akcji (w szt.)	20 380 000	20 380 000	20 380 000	20 380 000
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	0,75	0,55	0,19	0,12
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	0,75	0,55	0,19	0,12
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	1,81	1,07	0,47	0,26
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	1,81	1,07	0,47	0,26
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)	0,25		0,06

Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr	z dnia		o treści:


Plik		Opis

	OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM


	Plik	Opis
	OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA2005.doc OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA2005.doc

	RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO


	Plik	Opis
	TIM_ opinia+raport 31 12 2005.doc TIM_ opinia+raport 31 12 2005.doc

	OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO


	Plik	Opis
	Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania .doc Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania .doc

	OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH


	Plik	Opis
	oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finans.doc oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finans.doc

	PISMO PREZESA ZARZĄDU


	Plik	Opis
	Pismo Prezesa Zarządu_2006.doc Pismo Prezesa Zarządu_2006.doc

	SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)


	Plik	Opis
	SprawozdanieZarządu2005.DOC SprawozdanieZarządu2005.DOC

	WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
	Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

	Plik	Opis
	Wprow_do_spr finans_2005.doc Wprow_do_spr finans_2005.doc

BILANS
	Noty	w tys.	zł
	Noty	2005	2004
AKTYWA
I. Aktywa trwałe		22 544	20 235
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	476129912625508	239	108
wartość firmy
2. Rzeczowe aktywa trwałe	158284649460301	21 172	19 287
Należności długoterminowe	1497449312997511041833613957955
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek
Inwestycje długoterminowe	1012768211103930
Nieruchomości
Wartości niematerialne i prawne
Długoterminowe aktywa finansowe
w jednostkach powiązanych, w tym:
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności
w pozostałych jednostkach
Inne inwestycje długoterminowe
3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	866040713123665	1 133	840
3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		967	817
3.2. Inne rozliczenia międzyokresowe		166	23
II. Aktywa obrotowe		112 522	72 352
1. Zapasy	1666813612196046	34 271	24 459
2. Należności krótkoterminowe	538579259288861041833613957955	77 177	47 158
Od jednostek powiązanych
2.1. Od pozostałych jednostek		77 177	47 158
3. Inwestycje krótkoterminowe		605	436
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	351975687189	605	436
w jednostkach powiązanych
w pozostałych jednostkach
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne		605	436
Inne inwestycje krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	13986191339395	469	299
A k t y w a r a z e m		135 066	92 587
PASYWA
I. Kapitał własny		36 980	21 761
1. Kapitał zakładowy	64577293250372	20 380	20 380
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)	92985731349837
2. Kapitał zapasowy	25081389916540	1 136	1 865
3. Kapitał z aktualizacji wyceny	585620510090000	245	245
Pozostałe kapitały rezerwowe	1230603114732248
4. Zysk (strata) z lat ubiegłych			-11 838
5. Zysk (strata) netto		15 219	11 109
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	1515302715566657
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania		98 086	70 826
1. Rezerwy na zobowiązania	943018915619754	1 513	1 452
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		152	112
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne		1 059	1 340
długoterminowa
a) krótkoterminowa		1 059	1 340
1.3. Pozostałe rezerwy		302
długoterminowe
a) krótkoterminowe		302
2. Zobowiązania długoterminowe	293459413483950	16 563	167
Wobec jednostek powiązanych
2.1. Wobec pozostałych jednostek		16 563	167
3. Zobowiązania krótkoterminowe	591511610363776	79 943	69 201
Wobec jednostek powiązanych
3.1. Wobec pozostałych jednostek		79 943	69 201
Fundusze specjalne
4. Rozliczenia międzyokresowe	21596157543062	67	6
Ujemna wartość firmy
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe		67	6
a) długoterminowe		25	4
b) krótkoterminowe		42	2
P a s y w a r a z e m		135 066	92 587
Wartość księgowa		36 980	21 761
Liczba akcji (w szt.)		20 380 000	20 380 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	1141556813990969	1,81	1,07
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)		20 380 000	20 380 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	1141556813990969	1,81	1,07

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE
	Nota	w tys.	zł
	Nota	2005	2004
1. Należności warunkowe	77823021977121
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
2. Zobowiązania warunkowe	77823021977121
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
- udzielonych gwarancji i poręczeń
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
- udzielonych gwarancji i poręczeń
3. Inne (z tytułu)
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
	Noty	w tys.	zł
	Noty	2005	2004
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:		250 743	207 053
od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży produktów	98810229465599
1. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	122354302535725	250 743	207 053
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:		211 316	175 028
jednostkom powiązanym
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	45572916414064
1. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		211 316	175 028
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży		39 427	32 025
IV. Koszty sprzedaży	45572916414064	32 541	25 418
V. Koszty ogólnego zarządu	45572916414064	4 989	4 507
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży		1 897	2 100
VII. Pozostałe przychody operacyjne		21 605	14 301
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		38
2. Dotacje			1
3. Inne przychody operacyjne	69397821712728	21 567	14 300
VIII. Pozostałe koszty operacyjne		2 457	2 983
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych			38
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych		838	2 316
3. Inne koszty operacyjne	145663874146044	1 619	629
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej		21 045	13 418
X. Przychody finansowe	117247249039429	394	610
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
od jednostek powiązanych
1. Odsetki, w tym:		208	130
od jednostek powiązanych
Zysk ze zbycia inwestycji	148101837984846
Aktualizacja wartości inwestycji
2. Inne		186	480
XI. Koszty finansowe	137680768697064	1 893	1 804
1. Odsetki w tym:		1 536	1 636
dla jednostek powiązanych
Strata ze zbycia inwestycji	148101837984846
Aktualizacja wartości inwestycji
2. Inne		357	168
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej		19 546	12 224
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne	743255212540219
Straty nadzwyczajne	135834729852311
XIII. Zysk (strata) brutto		19 546	12 224
XIV. Podatek dochodowy	3132481708979	4 327	1 115
a) część bieżąca		4 437	1 217
b) część odroczona		-110	-102
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	6980643604527
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	112632694434962
XV. Zysk (strata) netto		15 219	11 109
Zysk (strata) netto (zanualizowany)		15 219	11 109
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)		20 380 000	20 380 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	142213911137488	0,75	0,55
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)		20 380 000	20 380 000
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	142213911137488	0,75	0,55

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
	w tys.	zł
	2005	2004
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	21 761	10 653
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	21 761	10 653
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	20 380	24 200
1.1. Zmiany kapitału zakładowego		-3 820
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji (wydania udziałów)
a) zmniejszenia (z tytułu)		3 820
- umorzenia akcji (udziałów)		3 820
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu	20 380	20 380
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
2. Akcje (udziały) własne na początek okresu		-1 961
2.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych		1 961
zwiększenia (z tytułu)
a) zmniejszenia (z tytułu)		1 961
- umorzenie akcji		1 961
Akcje (udziały) własne na koniec okresu
3. Kapitał zapasowy na początek okresu	1 865	7
3.1. Zmiany kapitału zapasowego	-729	1 858
a) zwiększenia (z tytułu)	890	1 858
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)	890
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
- umorzenie akcji własnych poniżej wartości nominalnej		1 858
b) zmniejszenia (z tytułu)	1 619
- pokrycia straty	1 619
3.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	1 136	1 865
4. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	245	245
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
zbycia środków trwałych
4.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	245	245
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	-729	-11 838
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	11 109	847
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	11 109	847
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych
a) zmniejszenia (z tytułu)	11 109	847
- podziału zysku z lat ubiegłych	11 109
- pokrycie straty za lata ubiegłe		847
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
5.3. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	11 838	12 685
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych		12 685
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
a) zmniejszenia (z tytułu)	11 838	-847
- podziału zysku	10 219	-847
- pokrycie straty z kapitału zapasowego	1 619
5.5. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu		11 838
5.6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu		-11 838
6. Wynik netto	15 219	11 109
a) zysk netto	15 219	11 109
strata netto
odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	36 980	21 761
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	31 885

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
	w tys.	zł
	2005	2004
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto	15 219	11 109
II. Korekty razem	-15 707	-1 889
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
1. Amortyzacja	3 231	3 748
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych		-186
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	1 271	178
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-38	38
5. Zmiana stanu rezerw	61	1 387
6. Zmiana stanu zapasów	-9 813	-6 995
7. Zmiana stanu należności	-27 370	-16 460
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	17 354	16 639
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-403	-238
Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia	-488	9 220
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	335	101
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	335	101
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:
w jednostkach powiązanych
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
w pozostałych jednostkach
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki	-3 181	-1 504
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	-3 181	-1 504
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Na aktywa finansowe, w tym:
w jednostkach powiązanych
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
w pozostałych jednostkach
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-2 846	-1 403
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	13 110	7 990
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
1. Kredyty i pożyczki	13 110	7 990
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe
II. Wydatki	9 607	-15 617
Nabycie akcji (udziałów) własnych
1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	2 649
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
2. Spłaty kredytów i pożyczek	-4 654	-14 927
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
3. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	-1 033	-512
4. Odsetki	-1 271	-178
Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	3 503	-7 627
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	169	190
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
E. Środki pieniężne na początek okresu	436	246
F. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	605	436
o ograniczonej możliwości dysponowania

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności


	Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie


	Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn