IKE — dobry sposób na emeryturę
Cel: Możliwości gromadzenia pieniędzy na dodatkową emeryturę w ramach III filaru. IKE prowadzą banki, biura maklerskie, firmy ubezpieczeniowe i przede wszystkim TFI.
Dla kogo: Każda osoba fizyczna, która podlega nieograniczonemu obowiązkowi podatkowemu na terytorium Polski, a także osoba małoletnia, która ukończyła 16 lat i uzyskuje dochody z pracy wykonywanej na podstawie umowy o pracę.
Wpłaty: Na IKE można co roku odłożyć maksymalnie 300 proc. średniej miesięcznej płacy (limit w 2011 r. wynosi 10 077 zł). Sami decydujemy o tym, ile i kiedy wpłacamy. Pieniądze mogą być inwestowane w wybrane fundusze inwestycyjne. Niewykorzystany limit nie przechodzi na rok następny, a zysk zależy od wysokości zgromadzonych środków i czasu oszczędzania.
Wypłaty: Z ulgi podatkowej skorzystają osoby, które zdecydują się na wypłatę oszczędności z chwilą ukończenia 60. roku życia (lub 55. roku życia i nabycia uprawnień emerytalnych). Swoje oszczędności możemy wypłacić jednorazowo lub w ratach. Gromadzone oszczędności podlegają dziedziczeniu. W razie naszej śmierci wskazane osoby otrzymają zgromadzone pieniądze, nieobciążone podatkiem od zysków kapitałowych ani podatkiem od spadków i darowizn.
Zwrot lub częściowy zwrot: Zgromadzone na IKE oszczędności można w każdej chwili wycofać. Jeżeli jednak zechcemy wypłacić wszystkie oszczędności przed ukończeniem 60. roku życia, zapłacimy 19 proc. podatku od zysku kapitałowego. Mamy też możliwość zwrotu samego wpłaconego kapitału (bez zysku), wówczas podatku nie zapłacimy.
Jacek Treumann, członek zarządu Legg Mason TFI