Testament to za mało aby bezpiecznie rozporządzić dużym majątkiem. Banki znalazły lepszy sposób na ochronę fortun.
Przedsiębiorcom, którzy chcą zabezpieczyć dorobek swojego życia naprzeciw wychodzi bankowość prywatna. Zamożnym proponuje transfer międzypokoleniowy.
Zabezpieczyć dorobek
— W większości przypadków, gdy pierwsze pokolenie dochodzi do dużego majątku, to trzecie pokolenie go traci. W Polsce są ludzie, którzy w ciągu ostatnich 20 lat wzbogacili się własną pracą, a nasze prawo nie pozwala im do końca kontrolować tego, co się dzieje z ich majątkiem po śmierci. Dzięki takiej usłudze, jaką jest transfer międzypokoleniowy, majątek może przetrwać i pracować na następne pokolenia — zapewnia Władysław Bartoszewski, dyrektor generalny oddziału Private Banking Credit Suisse w Polsce.
W Credit Suisse z transferu może skorzystać każdy klient bankowości prywatnej, czyli osoba, która dysponuje co najmniej 1 mln EUR. Transfer pozwala uniknąć postępowania spadkowego i przekazać majątek wyznaczonym przez przedsiębiorcę osobom. Beneficjentami mogą być także ci, którzy nie są spadkobiercami według prawa spadkowego.
— Transfer międzypokoleniowy to inaczej planowanie spadkowe. Pozwala zabezpieczyć zgromadzony majątek klienta i przekazać go w optymalny sposób, bez większych obciążeń podatkowych, następnym pokoleniom. Kluczowe jest właściwe zaplanowanie tego procesu. Nie chodzi tutaj jedynie o przygotowanie testamentu, ale o wykorzystanie różnego rodzaju rozwiązań, które umożliwią przekazanie zgodnie z życzeniem klienta przeznaczonych przez niego kwot, wskazanym beneficjentom w możliwie najkrótszym czasie i bez zbędnych problemów związanych z postępowaniem spadkowym — wyjaśnia Jacek Dekarz, wiceprezes BRE Wealth Management.
W BRE Banku transfer międzypokoleniowy jest częścią kompleksowego zarządzania majątkiem czyli wealth management — usługi dostępnej dla klientów dysponujących minimum 2 mln zł.
W dobrych rękach
— Transfer międzypokoleniowy daje klientowi pewność, że w przyszłości jego firma będzie zarządzana przez osobę wybraną przez właściciela. Takie rozwiązanie zapobiega ewentualnym konfliktom rodzinnym po śmierci przedsiębiorcy. KBL European Private Bankers oferuje tę usługę w Luksemburgu i Belgii od ponad 30 lat, a w KBL EBP Polska transfer międzypokoleniowy jest dostępny dla wszystkich naszych klientów, czyli osób oddających nam pod zarządzanie aktywa płynne w wysokości minimum 1 mln zł — tłumaczy Marcin Chmielewski, dyrektor zarządzający Wealth Management w polskim oddziale KBL European Private Bankers.
W Credit Suisse transferem międzypokoleniowym zajmuje się specjalna grupa działająca w obrębie banku, założona już w 1910 r. Teraz także polscy klienci mogą korzystać z ich usług. Grupa specjalizuje się w zapewnianiu transferu aktywów na dalsze pokolenia. Swoim klientom proponuje rozwiązania "szyte na miarę", które są gwarancją ciągłości majątku.
— Są sytuacje, kiedy umiera właściciel przedsiębiorstwa, a jego firmę przejmuje żona, która nie wie, jak zarządzać majątkiem. Zdarza się też, że zmarły przedsiębiorca zostawia swoim małoletnim dzieciom w spadku znaczny majątek. W polskim ustawodawstwie nie można odłożyć przekazania im środków. Sprawy finansowe osób zamożnych są skomplikowane, dlatego potrzebne są struktury, których formowaniem od lat zajmuje się nasz bank — mówi Władysław Bartoszewski.
Przedsiębiorcy, który decyduje się skorzystać z transferu międzypokoleniowego, zakłada się fundację lub trust. Fundacje zakładane są pod prawem rzymskim, więc chętniej wybierają je mieszkańcy kontynentu, a trusty — zakładane pod prawem anglosaskim, czyli precedensowym, — cieszą się większą popularnością wśród osób mieszkających w Wielkiej Brytanii czy Stanach Zjednoczonych.
Dyrektor Credit Suisse wyjaśnia, że to, jakie rozwiązanie bank proponuje zamożnemu klientowi, zależy od życzeń fundatora i ograniczeń prawnych. Przedsiębiorca może zdecydować, że kapitał będzie wykorzystywany tylko na pewne cele, np. charytatywne lub że do fundacji trafi wyłącznie dochód z kapitału. Fundacja może znaleźć też przejściowy zarząd firmy, który doprowadzi do kontrolowanej sprzedaży.
Zgodnie z życzeniem
Przedsiębiorca może zażyczyć sobie też, że część jego majątku będzie mógł odziedziczyć np. jego wnuk, ale dopiero po ślubie. Beneficjentami mogą być nie tylko członkowie najbliższej rodziny.
— Bank prowadzi rachunki fundacji lub trustu. Fundacje są ponadczasowe. Przykładem jest Fundacja im. Lanckorońskich utworzona przez jedną osobę, która działa po to, aby wspierać polską kulturę i naukę. Ma ona istnieć w nieskończoność. Celem wszystkich fundacji jest zachowanie majątku dla przyszłych pokoleń — tłumaczy Władysław Bartoszewski.
Majątek, który może być objęty transferem musi mieć odpowiednią wartość.
— Gdy wszystkie środki są płynne, łatwiej nimi zarządzać. Ale np. gdy ktoś ma mieszkanie w Londynie i jacht na Sardynii to sytuacja jest bardziej skomplikowana, więc wartość takiego majątku musi być odpowiednio wysoka, żeby zarządzanie nim miało sens — mówi dyrektor polskiego oddziału Private Banking Credit Suisse.
Transfer może dotyczyć różnych elementów majątku — aktywów płynnych, przedsiębiorstw, ale także jachtów czy nieruchomości.