W Europie Zachodniej ubezpieczenie OC członków władz spółek (tzw. D&O), zapewniające ochronę na wypadek skutków błędnych decyzji zarządu, posiadają prawie wszystkie spółki publiczne. Na naszym rynku takie polisy są dużo mniej popularne, choć funkcjonują już prawie 20 lat.
— Sięgają po nie głównie spółki notowane na warszawskiej GPW. To zaskakujące, biorąc pod uwagę jakość krajowej oferty, zazwyczaj znacznie wykraczającej poza standard ustalony na Zachodzie — mówi Aleksander Chmiel z STBU Brokerzy Ubezpieczeniowi.
Jako przykład elementów ochrony, które na Zachodzie są dodatkowo płatnym rozszerzeniem polis D&O, a w Polsce mieszczą się w ich standardowym zakresie, podaje świadczenia dodatkowe, takie jak pokrycie kosztów stawiennictwa przed sądem czy też stałych opłat związanych z utrzymaniem rodziny. Ponadto polskie polisy zapewniają pełne pokrycie całego okresu pełnienia danej funkcji zarządczej, ochronę jeszcze przez 3 lata, po tym
jak umowa ubezpieczenia nie zostanie odnowiona, a także dożywotni okres zgłaszania roszczeń dla ustępujących członków władz spółki.
— Na Zachodzie rozszerzenie polisy standardowej między innymi o te elementy może prowadzić do wzrostu składki nawet o 100-200 proc. — twierdzi Aleksander Chmiel. Z tym, że polskie ubezpieczenia D&O mają znacznie szerszą ochronę, zgadza się Sylwia Kozłowska, dyrektor Departamentu Ubezpieczeń OC w Gras Savoye Polska.
— Typowym przykładem zakresu obowiązującego wyłącznie na rynku polskim jest ochrona dotycząca zobowiązańpodatkowych, wynikających z art. 107 i 116 ordynacji podatkowej — zauważa Sylwia Kozłowska. Jej zdaniem, tak szeroki zakres polis D&O to skutek oczekiwań rynku.
— Ubezpieczeni członkowie władz nadal nie czują faktycznego zastosowania podstawowego zakresu ochrony polis D&O, mają natomiast w stosunku do tego ubezpieczenia ogromne oczekiwania. W odpowiedzi na nie rynek poszedł w kierunku poszerzeń zakresu ochrony o klauzule zabezpieczające coraz to liczniejsze bieżące potrzeby ubezpieczonego — uważa Sylwia Kozłowska.
Jednak jej zdaniem szeroki katalog klauzul dodatkowych nie decyduje o sensie ochrony polisy D&O, choć może skutecznie zachęcić do zakupu takiej polisy. Wiele rozszerzeń ubezpieczeń OC członków zarządu to w rzeczywistości mało istotne dodatki.
— O ile koszty obrony to istotny zakres ochrony, o tyle koszty wsparcia psychologicznego, postępowania ekstradycyjnego, kaucji i poręczenia, zaskarżenia, zarządzania krytycznym zdarzeniem regulacyjnym, stawiennictwa, postępowania przygotowawczego, a także koszty w przypadku ograniczenia prawa własności, kary i grzywny administracyjnejuż za tak istotne nie uważam — mówi Sylwia Kozłowska.