WYBRANE DANE FINANSOWE tys. zł tys. EUR półrocze półrocze półrocze półrocze / 2002 / 2001 / 2002 / 2001
I. Przychody netto ze 16 170 25 474 4 367 7 114 sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z -3 234 -4 086 -873 -1 141 działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto -5 706 -5 752 -1 541 -1 606 IV. Zysk (strata) netto -5 424 -5 775 -1 465 -1 613 V. Przepływy pieniężne -700 5 947 -189 1 661 netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne -279 1 833 -75 512 netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne 951 -7 913 257 -2 210 netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne -28 -133 -8 -37 netto, razem IX. Aktywa, razem 72 955 103 475 18 197 30 629 X. Zobowiązania i rezerwy 53 777 43 980 13 414 13 018 na zobowiązania XI. Zobowiązania 429 127 długoterminowe XII. Zobowiązania 50 840 39 850 12 681 11 796 krótkoterminowe XIII. Kapitał własny 19 179 59 495 4 784 17 611 XIV. Kapitał zakładowy 12 729 15 500 3 175 4 588 XV. Liczba akcji (w szt.) 12 729 15 500 12 729 15 500 XVI. Zysk (strata) na jedną -0,65 -0,30 -0,17 -0,08 akcję zwykłą (w zł / EUR) XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XVIII. Wartość księgowa na 1,51 3,84 0,38 0,11 jedną akcję (w zł / EUR) XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)
POZYCJE POZABILANSOWE
Nota półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
1. Należności warunkowe 23 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - 2. Zobowiązania warunkowe 23 5 816 6 259 18 207 2.1. Na rzecz jednostek 717 10 606 powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i 717 10 606 poręczeń - 2.2. Na rzecz pozostałych 5 816 5 542 7 601 jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i 5 816 5 542 7 601 poręczeń - 3. Inne (z tytułu) 31 502 31 582 35 183 - nie uznane roszczenia 50 86 163 - wekslowe z tytułu 7 614 7 728 7 237 ubezpieczeń - umów leasingowych 69 111 78 - umowy o emisji akcji 2 966 2 966 4 863 menadżerskich - umowy o współpracy z 2 906 2 850 5 000 EFL - umowy inkorporacyjnej 17 897 17 841 17 842 - P o z y c j e p o z a b i 37 318 37 841 53 390 l a n s o w e, r a z e m
BILANS
Nota półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
AKTYWA I. Aktywa trwałe 55 876 58 613 66 165 1. Wartości niematerialne i 1 12 12 17 prawne, w tym: - wartość firmy 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 23 463 27 085 28 843 3. Należności 3,8 8 870 8 870 długoterminowe 3.1. Od jednostek 8 870 8 870 powiązanych 3.2. Od pozostałych jednostek 4. Inwestycje 4 31 791 22 135 27 898 długoterminowe 4.1. Nieruchomości 12 165 638 1 318 4.2. Wartości 97 97 niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe aktywa 19 529 21 394 26 516 finansowe a) w jednostkach 10 444 12 327 20 545 powiązanych, w tym: - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności b) w pozostałych 9 085 9 067 5 971 jednostkach 4.4. Inne inwestycje 6 64 długoterminowe 5. Długoterminowe 5 610 511 537 rozliczenia międzyokresowe 5.1. Aktywa z tytułu 416 323 114 odroczonego podatku dochodowego 5.2. Inne rozliczenia 194 188 423 międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 17 079 30 490 37 310 1. Zapasy 6 2 229 4 365 6 504 2. Należności 7,8 14 159 25 445 26 417 krótkoterminowe 2.1. Od jednostek 10 186 11 645 12 226 powiązanych 2.2. Od pozostałych 3 973 13 800 14 191 jednostek 3. Inwestycje 187 214 3 398 krótkoterminowe 3.1. Krótkoterminowe aktywa 9 187 214 3 398 finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych 3 156 jednostkach c) środki pieniężne i inne 187 214 242 aktywa pieniężne 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe 10 504 466 991 rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m 72 955 89 103 103 475 PASYWA I. Kapitał własny 19 179 46 708 59 495 1. Kapitał zakładowy 12 12 729 15 500 15 500 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne 13 (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 14 21 916 41 250 49 258 5. Kapitał z aktualizacji 15 22 22 22 wyceny 6. Pozostałe kapitały 16 rezerwowe 7. Zysk (strata) z lat -10 064 490 ubiegłych 8. Zysk (strata) netto -5 424 -10 064 -5 775 9. Odpisy z zysku netto w 17 ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Zobowiązania i rezerwy 53 777 42 395 43 980 na zobowiązania 1. Rezerwy na zobowiązania 18 2 414 2 826 2 501 1.1. Rezerwa z tytułu 1 907 2 095 2 070 odroczonego podatku dochodowego 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy 506 731 431 a) długoterminowe 66 37 126 b) krótkoterminowe 440 694 305 2. Zobowiązania 19 429 długoterminowe 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych 429 jednostek 3. Zobowiązania 20 50 840 39 022 39 850 krótkoterminowe 3.1. Wobec jednostek 11 569 5 272 powiązanych 3.2. Wobec pozostałych 39 068 38 818 39 201 jednostek 3.3. Fundusze specjalne 203 199 377 4. Rozliczenia 21 523 547 1 200 międzyokresowe 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia 523 547 1 200 międzyokresowe a) długoterminowe 344 547 547 b) krótkoterminowe 179 653 P a s y w a r a z e m 72 955 89 103 103 475
Wartość księgowa 19 179 46 708 59 495 Liczba akcji 12 729 15 500 15 500 Wartość księgowa na jedną 22 1,51 3,01 3,84 akcję (w zł) Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość 22 księgowa na jedną akcję (w zł)
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Nota półrocze półrocze / 2002 / 2001
I. Przychody netto ze 16 170 25 474 sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 775 117 1. Przychody netto ze 24 3 169 3 435 sprzedaży produktów 2. Przychody netto ze 25 13 001 22 039 sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych 12 442 20 323 produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 569 497 1. Koszt wytworzenia 26 1 399 1 677 sprzedanych produktów 2. Wartość sprzedanych 11 043 18 646 towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto 3 728 5 151 ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży 26 3 597 4 171 V. Koszty ogólnego zarządu 26 3 554 5 267 VI. Zysk (strata) na -3 423 -4 287 sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody 429 584 operacyjne 1. Zysk ze zbycia 272 378 niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 3. Inne przychody 27 157 206 operacyjne VIII. Pozostałe koszty 240 383 operacyjne 1. Strata ze zbycia 16 19 niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne 28 224 364 IX. Zysk (strata) z -3 234 -4 086 działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe 29 8 417 1 482 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 1 098 209 - od jednostek powiązanych 1 036 11 3. Zysk ze zbycia 31 inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne 7 319 1 273 XI. Koszty finansowe 30 10 889 3 148 1. Odsetki, w tym: 717 2 160 - dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia 31 inwestycji 3. Aktualizacja wartości 1 883 inwestycji 4. Inne 8 289 988 XII. Zysk (strata) z -5 706 -5 752 działalności gospodarczej (IX+X-XI) XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) 1. Zyski nadzwyczajne 32 2. Straty nadzwyczajne 33 XIV. Zysk (strata) brutto -5 706 -5 752 (XII+/-XIII) XV. Podatek dochodowy 34 -282 23 a) część bieżąca b) część odroczona -282 23 XVI. Pozostałe obowiązkowe 35 zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XVII. Udział w zyskach 36 (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XVIII. Zysk (strata) netto -5 424 -5 775 (XIV-XV-XVI+/-XVII)
Zysk (strata) netto -9 713 -4 641 (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji 15 038 15 500 zwykłych Zysk (strata) na jedną 38 -0,65 -0,30 akcję zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) 38 na jedną akcję zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
I. Kapitał własny na 46 490 64 780 64 780 początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad -218 161 161 (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na 46 708 64 941 64 941 początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał zakładowy na 15 500 15 500 15 500 początek okresu 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji (wydania udziałów) - b) zmniejszenia (z tytułu) 2 771 - umorzenia akcji 2 771 (udziałów) - 1.2. Kapitał zakładowy na 12 729 15 500 15 500 koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na 41 250 48 847 48 847 początek okresu 4.1. Zmiany kapitału -19 334 -7 597 411 zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) 411 411 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) - z podziału zysku (ponad 410 410 wymaganą ustawowo minimalną wartość) - sprzedaży i likwidacji 1 1 środków trwałych - b) zmniejszenia (z tytułu) 19 334 8 008 - pokrycia straty - prezentacja skutków 8 008 połączenia ze spółką zależną - umorzenia akcji 19 258 (udziałów) -inne 76 - 4.2. Kapitał zapasowy na 21 916 41 250 49 258 koniec okresu 5. Kapitał z aktualizacji 22 23 23 wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z -1 -1 aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) 1 1 - zbycia środków trwałych 1 1 - 5.2. Kapitał z aktualizacji 22 22 22 wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat -10 064 410 410 ubiegłych na początek okresu 7.1. Zysk z lat ubiegłych 410 410 na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad 490 (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych, 410 900 na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych - b) zmniejszenia (z tytułu) 410 410 -kapitał zapasowy 410 410 - 7.3. Zysk z lat ubiegłych 490 na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych 10 064 na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia - b) zmniejszenia (z tytułu) - 7.6. Strata z lat ubiegłych 10 064 na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat -10 064 ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto -5 424 -10 064 -5 775 a) zysk netto b) strata netto 5 424 10 064 5 775 c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na 19 179 46 708 59 495 koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
półrocze półrocze / 2002 / 2001
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) I. Wpływy 1. Sprzedaż 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej II. Wydatki 1. Dostawy i usługi 2. Wynagrodzenia netto 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym 5. Inne wydatki operacyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia (metoda pośrednia) I. Zysk (strata) netto -5 424 -5 775 II. Korekty razem 4 724 11 722 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja 1 205 1 799 3. (Zyski) straty z tytułu 295 480 różnic kursowych 4. Odsetki i udziały w -373 2 047 zyskach (dywidendy) 5. (Zysk) strata z -6 041 -321 działalności inwestycyjnej 6. Zmiana stanu rezerw -773 23 7. Zmiana stanu zapasów 2 136 4 410 8. Zmiana stanu należności 20 326 1 203 9. Zmiana stanu zobowiązań -12 032 2 401 krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 10. Zmiana stanu rozliczeń -137 -1 563 międzyokresowych 11. Inne korekty 118 1 243 III. Przepływy pieniężne -700 5 947 netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 2 278 4 249 1. Zbycie wartości 1 073 1 411 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w 1 205 1 217 tym: a) w jednostkach powiązanych - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych 1 205 1 217 jednostkach - zbycie aktywów 966 finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych 114 138 pożyczek długoterminowych - odsetki 1 091 113 - inne wpływy z aktywów finansowych 4 . Inne wpływy 1 621 inwestycyjne II. Wydatki -2 557 -2 416 1. Nabycie wartości -197 -2 305 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w -2 074 -4 nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w -286 -107 tym: a) w jednostkach -91 powiązanych - nabycie aktywów -61 finansowych - udzielone pożyczki -30 długoterminowe b) w pozostałych -286 -16 jednostkach - nabycie aktywów -16 finansowych - udzielone pożyczki -286 długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne -279 1 833 netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 21 925 76 317 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 21 873 75 877 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 52 440 II. Wydatki -20 974 -84 230 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i -20 112 -80 547 pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z -16 -603 tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki -717 -2 160 9. Inne wydatki finansowe -129 -920 III. Przepływy pieniężne 951 -7 913 netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne -28 -133 netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu -28 -133 środków pieniężnych, w tym: - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na 214 375 początek okresu G. Środki pieniężne na 186 242 koniec okresu (F+/-D), w tym: - o ograniczonej możliwości 26 dysponowania
kom emitent ewa/zdz