BIOCELTIX S.A.: wyniki finansowe

opublikowano: 2025-09-30 19:05

Spis treści:

1. STRONA TYTUŁOWA

2. WYBRANE DANE FINANSOWE

3. KOREKTA RAPORTU

4. RAPORT ALBO SPRAWOZDANIE Z BADANIA FIRMY AUDYTORSKIEJ

5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

6. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU

8. BILANS

9. POZYCJE POZABILANSOWE

10. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

11. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

12. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

13. DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENTÓW BĘDĄCYCH ASI

14. INFORMACJA DODATKOWA


Spis załączników:
BIOCELTIX_PSF_2025_PSR_Raport_z_przegladu_ost.pdf  (RAPORT ALBO SPRAWOZDANIE Z BADANIA FIRMY AUDYTORSKIEJ)
20250930_Raport_Polroczny_IH_2025_compressed.pdf  (OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO)
20250930_Raport_Polroczny_IH_2025_compressed.pdf  (SPRAWOZDANIE ZARZĄDU)
20250930_Raport_Polroczny_IH_2025_compressed.pdf  (INFORMACJA DODATKOWA )

STRONA TYTUŁOWA    >>>

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. PLN w tys. EUR
półrocze / 2025 półrocze / 2024 półrocze / 2025 półrocze / 2024
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 0 0 0 0
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -7 374 -8 352 -1 747 -1 937
III. Zysk (strata) brutto -7 365 -8 409 -1 745 -1 951
IV. Zysk (strata) netto -7 389 -8 432 -1 751 -1 956
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -2 434 -6 664 -577 -1 546
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -562 126 -133 29
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -591 17 264 -140 4 005
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -3 588 10 726 -850 2 488
IX. Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 35 584 52 007 8 389 12 058
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 4 193 7 120 989 1 651
XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 139 61 33 14
XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 3 619 6 697 853 1 553
XIII. Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 31 391 44 887 7 400 10 407
XIV. Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 492 492 116 114
XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 4 924 468 4 924 468 4 924 468 4 924 468
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) -1,50 -2,04 -0,36 -0,47
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) -1,50 -2,04 -0,36 -0,47
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 6,37 9,12 1,50 2,11
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 6,37 9,12 1,50 2,11
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:
Plik Opis

RAPORT FIRMY AUDYTORSKIEJ Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
ALBO
SPRAWOZDA FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Plik Opis
BIOCELTIX_PSF 2025_PSR_Raport z przeglądu_ost.pdfBIOCELTIX_PSF 2025_PSR_Raport z przeglądu_ost.pdf Raport 4Audyt Sp. z o.o. z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego Bioceltix S.A. za okres zakończony 30.06.2025 r.

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Plik Opis
20250930_Raport_Półroczny_IH_2025_compressed.pdf20250930_Raport_Półroczny_IH_2025_compressed.pdf Raport półroczny zawierający oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Bioceltix S.A. za I półrocze 2025 r.

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2025-09-30 Łukasz Bzdzion Prezes Zarządu
2025-09-30 Paweł Wielgus Członek Zarządu

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
Plik Opis
20250930_Raport_Półroczny_IH_2025_compressed.pdf20250930_Raport_Półroczny_IH_2025_compressed.pdf Raport półroczny Bioceltix S.A. zawierający Sprawozdanie Zarządu z działalności w okresie 01.01.2025 - 30.06.2025

BILANS
Noty w tys. PLN
półrocze / 2025 2024 półrocze / 2024
AKTYWA
I. Aktywa trwałe 3 148 2 433 1 693
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1. 0 0 0
- wartość firmy 0 0 0
2. Rzeczowe aktywa trwałe 2. 2 654 2 399 1 476
3. Należności długoterminowe 3. 453 0 181
3.1. Od jednostek powiązanych 0 0 0
3.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0 0
3.3. Od pozostałych jednostek 453 0 181
4. Inwestycje długoterminowe 0 0 0
4.1. Nieruchomości 4.1. 0 0 0
4.2. Wartości niematerialne i prawne 4.2. 0 0 0
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 4.3. 0 0 0
a) w jednostkach powiązanych, w tym: 0 0 0
- udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności 0 0 0
b) w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 0 0 0
- udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności 0 0 0
- udziały lub akcje w innych jednostkach 0 0 0
c) w pozostałych jednostkach 0 0 0
4.4. Inne inwestycje długoterminowe 4.17. 0 0 0
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5. 41 35 36
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5.1. 41 35 36
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 5.2. 0 0 0
II. Aktywa obrotowe 31 705 39 421 22 827
1. Zapasy 6. 0 14 21
2. Należności krótkoterminowe 7. 777 4 966 2 695
2.1. Od jednostek powiązanych 0 0 0
2.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale 0 0 0
2.3. Od pozostałych jednostek 777 4 966 2 695
3. Inwestycje krótkoterminowe 30 045 33 633 20 036
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 30 045 33 633 20 036
a) w jednostkach powiązanych 0 0 0
b) w pozostałych jednostkach 0 0 0
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 9. 30 045 33 633 20 036
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 0
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10. 883 808 74
III. Należne wpłaty na kapitał zakładowy 0 0 27 487
IV. Akcje (udziały) własne 11. 0 0 0
A k t y w a r a z e m 34 852 41 854 52 007
PASYWA
I. Kapitał własny 31 391 38 780 44 887
1. Kapitał zakładowy 13. 492 492 492
2. Kapitał zapasowy 14. 27 926 52 824 52 827
3. Kapitał z aktualizacji wyceny 15. 0 0 0
4. Pozostałe kapitały rezerwowe 16. 0 0 0
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych 362 0 0
6. Zysk (strata) netto -7 389 -14 536 -8 432
7. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17. 0 0 0
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 4 193 3 074 7 120
1. Rezerwy na zobowiązania 18. 436 368 344
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 18.1. 100 69 64
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 18.2. 336 300 280
a) długoterminowa 22 22 9
b) krótkoterminowa 314 278 271
1.3. Pozostałe rezerwy 18.3. 0 0 0
a) długoterminowe 0 0 0
b) krótkoterminowe 0 0 0
2. Zobowiązania długoterminowe 19. 139 150 61
2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 0
2.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0 0
2.3. Wobec pozostałych jednostek 139 150 61
2.4. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0 0
3. Zobowiązania krótkoterminowe 20. 3 619 2 548 6 697
3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 0
3.2. Wobec pozostałych jednostek 3 619 2 548 6 697
3.3. Fundusze specjalne 0 0 0
4. Rozliczenia międzyokresowe 21. 0 8 18
4.1. Ujemna wartość firmy 21.1. 0 0 0
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 21.2. 0 8 18
a) długoterminowe 0 0 7
b) krótkoterminowe 0 8 11
P a s y w a r a z e m 35 584 41 854 52 007
Wartość księgowa 31 391 38 780 44 887
Liczba akcji (w szt.) 4 924 468 4 924 468 4 924 468
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22. 6,37 7,87 9,12
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 4 924 468 4 924 468 4 924 468
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22. 6,37 7,87 9,12
Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności.

Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu.

Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE
Noty w tys. PLN
półrocze / 2025 2024 półrocze / 2024
1. Należności warunkowe 23.1. 0 0 0
1.1. Od jednostek powiązanych z tytułu 0 0 0
- otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 0
1.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) 0 0 0
- otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 0
1.3. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 0
- otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 0
2. Zobowiązania warunkowe 23.2. 0 0 0
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 0
- udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0 0
2.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) 0 0 0
- otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 0
2.3. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 0
- udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0 0
3. Inne (z tytułu) 0 0 0
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 0 0 0

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Noty w tys. PLN
półrocze / 2025 półrocze / 2024
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 0 0
- od jednostek powiązanych 0 0
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24. 0 0
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 25. 0 0
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
jednostkom powiązanym
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
Koszty sprzedaży
Koszty ogólnego zarządu
II. Koszty działalności operacyjnej 26. 8 309 10 029
III. 1. Amortyzacja 358 217
IV. 2. Zużycie materiałów i energii 973 718
V. 3. Usługi obce 3 353 6 504
VI. 4. Podatki i opłaty, w tym: 80 78
VII. - podatek akcyzowy 0 0
VIII. 5. Wynagrodzenia 2 691 1 963
IX. 6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: 547 363
X. - emerytalne 239 155
XI. 7. Pozostałe koszty rodzajowe 307 187
XII. 8. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0 0
XIII. Zysk (strata) ze sprzedaży -8 309 -10 029
XIV. Pozostałe przychody operacyjne 890 1 683
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0 29
2. Dotacje 880 1 625
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 0
4. Inne przychody operacyjne 27. 11 29
XV. Pozostałe koszty operacyjne 97 6
1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 79 0
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 0
3. Inne koszty operacyjne 28. 18 6
XVI. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -7 515 -8 352
XVII. Przychody finansowe 29. 149 38
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 29.1. 0 0
- od jednostek powiązanych, w tym: 0 0
- w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0
- od pozostałych jednostek, w tym: 0 0
- w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0
2. Odsetki, w tym: 29.2. 149 38
- od jednostek powiązanych 0 0
3. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0 0
- w jednostkach powiązanych 0 0
4. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0
5. Inne 29.3. 0 0
XVIII. Koszty finansowe 30. 139 94
1. Odsetki w tym: 30.1. 93 44
- dla jednostek powiązanych 0 0
2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0 0
- w jednostkach powiązanych 0 0
3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0
4. Inne 30.2. 46 50
XIX. Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 31. 0 0
XX. Zysk (strata) brutto -7 506 -8 409
XXI. Podatek dochodowy 32. 24 24
a) część bieżąca 32.1. 0 0
b) część odroczona 32.2. 24 24
XXII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 33. 0 0
XXIII. Zysk (strata) netto -7 531 -8 432
Zysk (strata) netto (zannualizowany) -7 531 -8 432
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 4 924 468 4 142 645
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 35. -1,53 -2,04
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 4 924 468 4 142 645
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 35. -1,53 -2,04
Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. PLN
półrocze / 2025 2024 półrocze / 2024
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 38 780 10 467 10 467
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0
b) korekty błędów 0 0 0
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 38 780 10 467 10 467
1. Kapitał zakładowy na początek okresu 492 413 413
1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 80 80
a) zwiększenia (z tytułu) 0 80 80
- emisji akcji (wydania udziałów) 0 80 80
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0
- umorzenia akcji (udziałów) 0 0 0
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 492 492 492
2. Kapitał zapasowy na początek okresu 52 824 23 795 23 795
2.1. Zmiany kapitału zapasowego -14 898 29 028 29 032
a) zwiększenia (z tytułu) 0 42 770 42 773
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 42 770 42 773
- z podziału zysku (ustawowo) 0 0 0
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 14 898 13 742 13 742
- pokrycia straty 14 898 13 742 13 742
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 37 926 52 824 52 827
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0 0
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0
3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0 0
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0
- zbycia środków trwałych 0 0 0
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0 0
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0 0 0
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0 0
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0
4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 0 0
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -14 536 -13 742 -13 742
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0 0 0
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0
b) korekty błędów 0 0 0
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 0 0
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0
- podziału zysku z lat ubiegłych 0 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0
5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 14 536 13 742 13 742
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0
b) korekty błędów 0 0 0
5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 14 536 13 742 13 742
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 14 898 13 742 13 742
- - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 14 897 13 742 13 742
5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -362 0 0
5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 362 0 0
6. Wynik netto -7 389 -14 536 -8 432
a) zysk netto 0 0 0
b) strata netto 7 389 14 536 8 432
c) odpisy z zysku 0 0 0
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 31 391 38 780 44 887
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 31 391 38 780 44 887

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. PLN
półrocze / 2025 półrocze / 2024
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto -7 389 -8 432
II. Korekty razem 4 955 1 768
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 0 0
2. Amortyzacja 358 217
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 0 0
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 93 44
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 79 -29
6. Zmiana stanu rezerw 67 69
7. Zmiana stanu zapasów 14 -13
8. Zmiana stanu należności 3 146 -999
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 1 429 2 543
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -231 -64
11. Inne korekty 0 0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -2 434 -6 664
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy 0 126
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0 0
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0
3. Z aktywów finansowych, w tym: 0 0
a) w jednostkach powiązanych 0 0
- zbycie aktywów finansowych 0 0
- dywidendy i udziały w zyskach 0 0
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0
- odsetki 0 0
- inne wpływy z aktywów finansowych 0 0
b) w pozostałych jednostkach 0 0
- zbycie aktywów finansowych 0 0
- dywidendy i udziały w zyskach 0 0
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0
- odsetki 0 0
- inne wpływy z aktywów finansowych 0 0
4. Inne wpływy inwestycyjne 0 0
II. Wydatki 562 0
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 562 0
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0
3. Na aktywa finansowe, w tym: 0 0
a) w jednostkach powiązanych 0 0
- nabycie aktywów finansowych 0 0
- udzielone pożyczki długoterminowe 0 0
b) w pozostałych jednostkach 0 0
- nabycie aktywów finansowych 0 0
- udzielone pożyczki długoterminowe 0 0
4. Inne wydatki inwestycyjne 0 0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -562 126
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy 0 17 580
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 17 580
2. Kredyty i pożyczki 0 0
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0
4. Inne wpływy finansowe 0 0
II. Wydatki 591 317
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0
4. Spłaty kredytów i pożyczek 0 0
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 498 273
8. Odsetki 93 44
9. Inne wydatki finansowe 0 0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -591 17 264
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -3 588 10 726
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -3 588 10 726
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0
F. Środki pieniężne na początek okresu 33 633 9 310
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 30 045 20 036
- o ograniczonej możliwości dysponowania 0 0
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody)

Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENÓW BĘDĄCYCH ASI
W przypadku emitenta papierów wartościowych będącego alternatywną spółką inwestycyjną półroczne sprawozdanie finansowe obejmuje dodatkowo zestawienie lokat oraz zestawienie informacji dodatkowych, których zakres został określony w rozporządzeniu w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniu finansowym alternatywnych spółek inwestycyjnych
Plik Opis

INFORMACJA DODATKOWA
Plik Opis
20250930_Raport_Półroczny_IH_2025_compressed.pdf20250930_Raport_Półroczny_IH_2025_compressed.pdf Raport półroczny zawierający informację dodatkową do sprawozdania finansowego Bioceltix S.A. za I półrocze 2025 r.