COMARCH SA skonsolidowany raport polroczny SA-PS (POLROCZNY)
WYBRANE DANE FINANSOWEWYBRANE DANE FINANSOWE (1 polrocze / 2001) tys. zl tys. EUR
I. Przychody netto ze sprzedazy produktow, 85 612 23 910
towarow i materialow
II. Zysk (strata) na dzialalnosci operacyjnej 5 307 1 482
III. Zysk (strata) brutto 7 191 2 008
IV. Zysk (strata) netto 3 537 988
V. Aktywa, razem (stan na 2001-06-30) 139 707 41 354 2001-06-30
VI. Zobowiazania, razem (stan na 2001-06-30) 20 926 6 194 2001-06-30
- w tym zobowiazania krotkoterminowe 20 926 6 194
VII. Kapital wlasny (stan na 2001-06-30) 114 237 33 815 2001-06-30
VIII. Kapital akcyjny (stan na 2001-06-30) 7 228 2 140 2001-06-30
IX. Liczba akcji (stan na 2001-06-30) 7 228 000 2001-06-30
X. Wartosc ksiegowa na jedna akcje (w zl/EUR) 15,67 4,64 2001-06-30
(stan na 2001-06-30)
XI. Zysk (strata) netto na jedna akcje zwykla
(za 12 miesiecy) w zl/EUR
SKONSOLIDOWANY BILANS
stan na dzien Nota 1 polrocze 2000 1 polrocze
/ 2001 / 2000
AKTYWA
I. Majatek trwaly 80 382 88 928 73 049
1. Wartosci niematerialne i prawne 1 8 416 7 793 6 895
2. Wartosc firmy z konsolidacji 2 341 376
3. Rzeczowy majatek trwaly 3 52 285 51 655 39 582
4. Finansowy majatek trwaly, w tym: 4 19 188 28 717 26 495
- akcje i udzialy w jednostkach 77
objetych konsolidacja metoda praw
wlasnosci
5. Naleznosci dlugoterminowe 5 152 387
II. Majatek obrotowy 58 138 64 006 68 845
1. Zapasy 6 14 827 11 913 13 996
2. Naleznosci krotkoterminowe 7 33 549 47 091 33 891
3. Akcje (udzialy) wlasne do zbycia 8
4. Papiery wartosciowe przeznaczone 9
do obrotu
5. Srodki pieniezne 10 9 762 5 002 20 958
III. Rozliczenia miedzyokresowe 11 1 187 849 446
1. Z tytulu odroczonego podatku
dochodowego
2. Pozostale rozliczenia 1 187 849 446
miedzyokresowe
A k t y w a, r a z e m 139 707 153 783 142 340
PASYWA
I. Kapital wlasny 114 237 117 897 106 394
1. Kapital akcyjny 12 7 228 7 228 7 088
2. Nalezne wplaty na poczet kapitalu
akcyjnego (wielkosc ujemna)
3. Kapital zapasowy 13 103 980 103 980 97 532
4. Kapital rezerwowy z aktualizacji 2 2 2
wyceny
5. Pozostale kapitaly rezerwowe 14 7 643 307 307
6. Roznice kursowe z przeliczenia
oddzialow (zakladow) zagranicznych
7. Roznice kursowe z konsolidacji
8. Niepodzielony zysk lub niepokryta 15 -8 153
strata z lat ubieglych
9. Zysk (strata) netto 3 537 6 380 1 465
II. Rezerwa kapitalowa z konsolidacji 16
III. Kapital wlasny akcjonariuszy 17 2 113
(udzialowcow) mniejszosciowych
IV. Rezerwy
1. Rezerwy na podatek dochodowy 18
2. Pozostale rezerwy 19
V. Zobowiazania 20 926 32 482 34 100
1. Zobowiazania dlugoterminowe 20
2. Zobowiazania krotkoterminowe 21 20 926 32 482 34 100
VI. Rozliczenia miedzyokresowe i 22 2 431 3 404 1 846
przychody przyszlych okresow
P a s y w a, r a z e m 139 707 153 783 142 340
Wartosc ksiegowa 114 237 117 897 106 383
Liczba akcji 7 228 000 7 228 000 3 544 000
Wartosc ksiegowa na jedna akcje (w 23 15,80 16,31 30,02
zl)
Przewidywana liczba akcji 7 228 000 7 228 000 3 614 000
Rozwodniona wartosc ksiegowa na 23 15,80 16,31 29,44
jedna akcje (w zl)
ZOBOWIAZANIA POZABILANSOWE
stan na dzien 1 polrocze 2000 1 polrocze
/ 2001 / 2000
a) laczna wartosc udzielonych gwarancji i
poreczen
- na rzecz jednostek zaleznych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz jednostki dominujacej
- na rzecz innych jednostek
b) pozostale zobowiazania pozabilansowe (z 10 756 16 270 15 447
tytulu)
- gwarancje bankowe wystawione na zlecenie 10 746 16 270 15 447
ComArch SA
- gwarancje bankowe wystawione na zlecenie 10
CDN-Compact Disc Novelty SA.
Zobowiazania pozabilansowe, razem 10 756 16 270 15 447
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKOW I STRAT
za okres Nota 1 polrocze 1 polrocze
/ 2001 / 2000
I. Przychody netto ze sprzedazy produktow, 85 612 53 293
towarow i materialow
1. Przychody netto ze sprzedazy produktow 24 40 794 21 155
2. Przychody netto ze sprzedazy towarow i 25 44 818 32 138
materialow
II. Koszty sprzedanych produktow, towarow i 71 261 46 983
materialow
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktow 26 41 770 21 834
2. Wartosc sprzedanych towarow i materialow 29 491 25 149
III. Zysk (strata) brutto na sprzedazy (I-II) 14 351 6 310
IV. Koszty sprzedazy 499
V. Koszty ogolnego zarzadu 8 470 6 086
VI. Zysk (strata) na sprzedazy (III-IV-V) 5 382 224
VII. Pozostale przychody operacyjne 27 512 1 558
VIII. Pozostale koszty operacyjne 28 587 1 784
IX. Zysk (strata) na dzialalnosci operacyjnej 5 307 -2
(VI+VII-VIII)
X. Przychody z akcji i udzialow w innych 29
jednostkach
XI. Przychody z pozostalego finansowego 30
majatku trwalego
XII. Pozostale przychody finansowe 31 1 645 8 981
XIII. Koszty finansowe 32 1 097 6 992
XIV. Zysk (strata) na dzialalnosci 5 855 1 987
gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)
XV. Wynik zdarzen nadzwyczajnych (XV.1. - 12 490 -5
XV.2.)
1. Zyski nadzwyczajne 33 12 491
2. Straty nadzwyczajne 34 1 5
XVI. Odpis wartosci firmy z konsolidacji 11 154
XVII. Odpis rezerwy kapitalowej z konsolidacji
XVIII. Zysk (strata) brutto 7 191 1 982
XIX. Podatek dochodowy 35 1 820 517
XX. Pozostale obowiazkowe zmniejszenia zysku 36
(zwiekszenia straty)
XXI.Udzial w zyskach (stratach) jednostek -1 822
objetych konsolidacja metoda praw wlasnosci
XXII. (Zysk) strata akcjonariuszy -12
(udzialowcow) mniejszosciowych
XXIII. Zysk (strata) netto 37 3 537 1 465
Zysk (strata) netto (za 12 miesiecy)
Srednia wazona liczba akcji zwyklych
Zysk (strata) na jedna akcje zwykla (w zl) 38
Srednia wazona przewidywana liczba akcji
zwyklych
Rozwodniony zysk (strata) na jedna akcje 38
zwykla (w zl)
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WLASNYM
za okres 1 polrocze 1 polrocze
/ 2001 / 2000
I. Stan kapitalu wlasnego na poczatek okresu (BO) 117 897 36 246
a) zmiany przyjetych zasad (polityki) rachunkowosci
b) korekty bledow zasadniczych
I.a. Stan kapitalu wlasnego na poczatek okresu 36 246
(BO), po uzgodnieniu do danych porownywalnych
1. Stan kapitalu akcyjnego na poczatek okresu 7 228 6 088
1.1. Zmiany stanu kapitalu akcyjnego 1 000
a) zwiekszenia (z tytulu) 1 000
- emisji akcji 1 000
b) zmniejszenia (z tytulu)
- umorzenia
1.2. Stan kapitalu akcyjnego na koniec okresu 7 228 7 088
2. Stan naleznych wplat na poczet kapitalu
akcyjnego na poczatek okresu
2.1. Zmiana stanu naleznych wplat na poczet
kapitalu akcyjnego
a) zwiekszenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan naleznych wplat na poczet kapitalu
akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitalu zapasowego na poczatek okresu 103 980 15 823
3.1. Zmiany stanu kapitalu zapasowego 81 709
a) zwiekszenie (z tytulu) 81 709
- emisji akcji powyzej wartosci nominalnej 69 000
- z podzialu zysku (ustawowo)
- z podzialu zysku (ponad wymagana ustawowo 12 709
minimalna wartosc)
b) zmniejszenie (z tytulu)
- pokrycia straty
3.2. Stan kapitalu zapasowego na koniec okresu 103 980 97 532
4. Stan kapitalu rezerwowego z aktualizacji wyceny 2 2
na poczatek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitalu rezerwowego z
aktualizacji wyceny
a) zwiekszenie (z tytulu)
b) zmniejszenia (z tytulu)
- sprzedazy i likwidacji srodkow trwalych
4.2. Stan kapitalu rezerwowego z aktualizacji 2 2
wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostalych kapitalow rezerwowych na 307 124
poczatek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostalych kapitalow rezerwowych
a) zwiekszenie (z tytulu) 7 336 183
- podzial zysku za rok 2000 ComArch SA 7 336
- zwrot nadplaty podatku od podwyzszenia kapitalu 183
akcyjnego
b) zmniejszenie (z tytulu)
- wylacenia konsolidacyjne z roku 2000
5.2. Stan pozostalych kapitalow rezerwowych na 7 643 307
koniec okresu
6. Roznice kursowe z przeliczenia oddzialow
(zakladow) zagranicznych
7. Roznice kursowe z konsolidacji
8. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej
straty z lat ubieglych na poczatek okresu
8.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubieglych na 6 585 14 209
poczatek okresu
- zmiany przyjetych zasad (polityki) rachunkowosci
- korekty bledow zasadniczych
8.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubieglych, na 6 585 14 209
poczatek okresu, po uzgodnieniu do danych
porownywalnych
a) zwiekszenie (z tytulu) 751
- podzialu zysku
- wylaczenia konsolidacyjne z roku 2000 751
b) zmniejszenie (z tytulu) 7 336 14 209
- przeniesienie na kapital rezerwowy 7 336
- przeniesienie na kapital zapasowy 12 709
- wyplata premii dla Zarzadu 1 000
- Fundusz Pozyczek Mieszkaniowych 500
8.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubieglych na 0
koniec okresu
8.4. Stan niepokrytej straty z lat ubieglych na 205
poczatek okresu,
- zmiany przyjetych zasad (polityki) rachunkowosci
- strata jednostek nie konsolidowanych na 370
31.12.2000 r.
- korekty bledow zasadniczych 41
8.5. Stan niepokrytej straty z lat ubieglych na 616
poczatek okresu, po uzgodnieniu do danych
porownywalnych
a) zwiekszenie (z tytulu) 7 618
- przeniesienia straty do pokrycia
- strata wynikajaca z konsolidacji 7 618
b) zmniejszenie (z tytulu) 81
- strata udzialow mniejszosciowych 81
8.6. Stan niepokrytej straty z lat ubieglych na 8 153
koniec okresu
8.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej
straty z lat ubieglych na koniec okresu
w tym:
- strata bilansowa jednostek objetych konsolidacja 616
- strata wynikajaca z konsolidacji 7 537
9. Wynik netto 3 537 1 465
a) zysk netto 3 537 1 465
b) strata netto
II. Stan kapitalu wlasnego na koniec okresu (BZ ) 114 237 106 394
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPLYWU SRODKOW PIENIEZNYCH
za okres 1 polrocze 1 polrocze
/ 2001 / 2000
A. Przeplywy pieniezne netto z dzialalnosci
operacyjnej (I-II) - metoda bezposrednia *)
I. Wplywy z dzialalnosci operacyjnej
1. Wplywy ze sprzedazy:
a) produktow
b) towarow
c) materialow
2. Wplywy z tytulu pozostalych przychodow
operacyjnych
3. Wplywy z tytulu zdarzen nadzwyczajnych
4. Pozostale wplywy
II. Wydatki z tytulu dzialalnosci operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarow
b) materialow
2. Zuzycie energii
3. Nabycie uslug obcych
4. Podatki i oplaty
5. Wynagrodzenia
6. Zaplata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytulu pozostalych kosztow operacyjnych
8. Wydatki z tytulu zdarzen nadzwyczajnych
9. Pozostale wydatki
A. Przeplywy pieniezne netto z dzialalnosci 9 326 -14 379
operacyjnej (I+/-II) - metoda posrednia *)
I. Zysk (strata) netto 3 537 1 465
II. Korekty razem 5 789 -15 844
1. Zysk (strata) akcjonariuszy (udzialowcow) 12
mniejszosciowych
2. Udzial w (zyskach) stratach jednostek objetych 1 821
konsolidacja metoda praw wlasnosci
3. Amortyzacja (w tym odpisy wartosci firmy z 15 817 2 346
konsolidacji lub rezerwy kapitalowej z konsolidacji)
4. (Zyski) straty z tytulu roznic kursowych 29
5. Odsetki i dywidendy 44
6. (Zysk) strata z tytulu dzialalnosci inwestycyjnej -156 -1 707
7. Zmiana stanu pozostalych rezerw -19 -1
8. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zyskow i 1 820 517
strat)
9. Podatek dochodowy zaplacony -2 223 -1 104
10. Zmiana stanu zapasow -2 434 -8 752
11. Zmiana stanu naleznosci 13 087 4 514
12. Zmiana stanu zobowiazan krotkoterminowych (z -8 134 -8 015
wyjatkiem pozyczek i kredytow)
13. Zmiana stanu rozliczen miedzyokresowych -1 038 -3 171
14. Zmiana stanu przychodow przyszlych okresow -327
15. Pozostale korekty 9 -500
16. Pozostale zyski z tytulu wzrostu wartosci -12 490
udzialow
B. Przeplywy pieniezne netto z dzialalnosci -8 447 -38 891
inwestycyjnej (I-II)
I. Wplywy z dzialalnosci inwestycyjnej 13 419 237 039
1. Sprzedaz skladnikow wartosci niematerialnych i
prawnych
2. Sprzedaz skladnikow rzeczowego majatku trwalego 926 -420
3. Sprzedaz skladnikow finansowego majatku 2 5 332
trwalego, w tym:
- w jednostkach zaleznych 2
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominujacej
4. Sprzedaz papierow wartosciowych przeznaczonych 12 491 232 127
do obrotu
5. Splata udzielonych pozyczek dlugoterminowych
6. Otrzymane dywidendy
7. Otrzymane odsetki
8 . Pozostale wplywy
II. Wydatki z tytulu dzialalnosci inwestycyjnej -21 866 -275 930
1. Nabycie skladnikow wartosci niematerialnych i -558 -4 920
prawnych
2. Nabycie skladnikow rzeczowego majatku trwalego -7 654 -11 449
3. Nabycie skladnikow finansowego majatku trwalego, -1 190 -28 954
w tym:
- w jednostkach zaleznych -1 100 -27 396
- w jednostkach stowarzyszonych -90 -1 558
- w jednostce dominujacej
4. Nabycie akcji (udzialow) wlasnych
5. Nabycie papierow wartosciowych przeznaczonych do -12 464 -230 496
obrotu
6. Udzielone pozyczki dlugoterminowe -77
7. Dywidendy wyplacone akcjonariuszom (udzialowcom)
mniejszosciowym
8. Pozostale wydatki -34
C. Przeplywy pieniezne netto z dzialalnosci 1 447 69 182
finansowej (I-II)
I. Wplywy z dzialalnosci finansowej 1 491 70 183
1. Zaciagniecie dlugoterminowych kredytow i pozyczek
2. Emisja obligacji lub innych dlugoterminowych
dluznych papierow wartosciowych
3. Zaciagniecie krotkoterminowych kredytow i 1 491
pozyczek
4. Emisja obligacji lub innych krotkoterminowych
dluznych papierow wartosciowych
5. Wplywy z emisji akcji (udzialow) wlasnych 70 000
6. Doplaty do kapitalu
7. Pozostale wplywy 183
II. Wydatki z tytulu dzialalnosci finansowej -44 -1 001
1. Splata dlugoterminowych kredytow i pozyczek
2. Wykup obligacji lub innych dlugoterminowych
dluznych papierow wartosciowych
3. Splata krotkoterminowych kredytow bankowych i -44 -1
pozyczek
4. Wykup obligacji lub innych krotkoterminowych
dluznych papierow wartosciowych
5. Koszty emisji akcji wlasnych
6. Umorzenie akcji (udzialow) wlasnych
7. Platnosci dywidend i innych wyplat na rzecz
wlascicieli
8. Wyplaty z zysku dla osob zarzadzajacych i -1 000
nadzorujacych
9. Wydatki na cele spolecznie-uzyteczne
10. Platnosci zobowiazan z tytulu umow leasingu
finansowego
11. Zaplacone odsetki
12. Pozostale wydatki
D. Przeplywy pieniezne netto, razem (A+/-B+/-C) 2 326 15 912
E. Bilansowa zmiana stanu srodkow pienieznych 2 326 15 912
- w tym zmiana stanu srodkow pienieznych z tytulu
roznic kursowych od walut obcych
F. Srodki pieniezne na poczatek okresu 7 436 5 046
a) Stan srodkow pienieznych - bilans otwarcia 5 002
b) Stan srodkow pienieznych (bilans otwarcia) 2 434
jednostek nie konsolidowanych na 31.12.2000 roku
G. Srodki pieniezne na koniec okresu (F+/- D) 9 762 20 958