IDM SA:

AKCJE WŁASNE

Wartość wg ceny nabycia

Wartość bilansowa

Cel nabycia

Przeznaczenie

Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania półrocznego sprawozdania finansowego (§ 100 ust. 6 pkt 2 ww. rozporządzenia)

Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

Półroczne sprawozdanie finansowe

Wprowadzenie

Zestawienie zmian w kapitale własnym

Bilans

Rachunek przepływów pieniężnych

Rachunek zysków i strat

Dodatkowe informacje i objaśnienia

Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys.	zł	w tys.	EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE	półrocze / 2005	półrocze / 2004	półrocze / 2005	półrocze / 2004
I. Przychody z działalności maklerskiej	10 557	5 778	2 587	1 221
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	4 271	2 721	1 047	575
III. Zysk (strata) brutto	4 870	3 326	1 193	703
IV. Zysk (strata) netto	4 050	2 786	993	589
V. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	0,53	0,36	0,13	0,08
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	34 460	47 228	8 445	9 982
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	97	-2 275	24	-481
VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-57	0	-14	0
IX. Przepływy pieniężne netto, razem	34 500	44 953	8 455	9 502
X. Aktywa razem	83 969	64 540	20 784	14 209
XI. Zobowiązania długoterminowe	111	0	27	0
XII. Zobowiązania krótkoterminowe	66 971	56 121	16 576	12 355
XIII. Rezerwy na zobowiązania	228	108	56	24
XIV. Kapitał własny	16 363	8 298	4 010	1 754
XV. Kapitał zakładowy	6 150	5 000	1 507	1 057
XVI. Liczba akcji (w szt.)	6 150 000	500 000	6 150 000	500 000
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	2,66	16,60	0,65	3,51
XVIII. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	2,34	1,08	0,57	0,23
XIX. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	0,66	5,57	0,16	0,18
XX. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	0,53	0,36	0,13	0,08
XXI. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)	0,00	0,00	0,00	0,00

Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr	z dnia		o treści:


Plik		Opis

	RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

	W załączeniu przekazujemy raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego.
	Plik	Opis
	Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.doc Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.doc	Raport z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego

	OPINIA I RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO


	Plik	Opis

	OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

	Niniejszym oświadczamy, iż wedle naszej najlepszej wiedzy, półroczne sprawozdanie finansowe (pierwsze półrocze 2005 r.) i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości. Półroczne sprawozdanie finansowe i dane porównywalne odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową spółki oraz jej wynik finansowy. Półroczne sprawozdanie Zarządu zawiera prawdziwy obraz rozwoju, osiągnięć i sytuacji spółki, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń.
	Plik	Opis

	OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

	Niniejszym oświadczamy, iż podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych Mazars & Guerard Audyt Sp. z o.o., ul. Foksal 16, 00-372 Warszawa, dokonujący przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego (pierwsze półrocze 2005 r.) został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz postanowieniami Statutu Internetowego Domu Maklerskiego S.A. Podmiot ten, jak i biegli rewidenci dokonujący przeglądu spełniali warunki do wydania bezstronnego i niezależnego raportu z przeglądu zgodnie z właściwymi przepisami prawa.
	Plik	Opis

	SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
	Sprawozdanie Zarządu za pierwsze półrocze 2005 roku w załączeniu
	Plik	Opis
	Sprawozdanie z działalności.pdf Sprawozdanie z działalności.pdf	Sprawozdanie Zarządu z działalności - I półrocze 2005 r.

	WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
	Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, b) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, g) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, h) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, i) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, j) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, k) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, l) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, m) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, n) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.
	Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Internetowego Domu Maklerskiego S.A. 1) Nazwa i siedziba spółki, organy rejestracyjne, przedmiot działalności spółki : Nazwa Spółki : Internetowy Dom Maklerski S.A. Siedziba : 31-041 Kraków, Mały Rynek 7 Sąd Rejestrowy : Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia, XI Wydział Gospodarczy KRS w Krakowie ul. Przy Rondzie 7. Nr Rejestru Przedsiębiorców : 0000004483 Regon : 351528670 NIP : 676-20-70-700 Internetowy Dom Maklerski S.A. działa na podstawie art. 18 § 2 i art. 19 Ustawy z dnia 22.03.93r. Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi i funduszach powierniczych oraz Uchwały nr 767 KPW z dnia 30.12.98r. (Decyzja KPWiG - 4021-15/98.), zmieniona decyzją KPWiG z dnia 31.01.2003 r. (Nr DDM-M-4020-23-1/2003). Spółka działa na GPW w Warszawie jako bezpośredni uczestnik od 08.01.2001r. Przedmiot działalności spółki: Podstawowym przedmiotem działalności spółki zawartym w zezwoleniu nr DDM-M-4020-23-1/2003 jest: a/ oferowanie papierów wartościowych w obrocie pierwotnym lub pierwszej ofercie publicznej, b/ nabywanie lub zbywanie papierów wartościowych na cudzy rachunek, na zasadach określonych w art. 34 (usługi brokerskie) ustawy, c/ nabywanie lub zbywanie papierów wartościowych na własny rachunek celem realizacji zadań związanych z organizacją rynku regulowanego , d/ zarządzanie cudzym pakietem papierów wartościowych na zlecenie, e/ doradztwo w zakresie obrotu papierami wartościowymi, f/ prowadzenie rachunków papierów wartościowych oraz rachunków pieniężnych co do ich obsługi, g/ pośrednictwo w nabywaniu lub zbywaniu papierów wartościowych będących w obrocie na zagranicznych rynkach regulowanych, h/ podejmowanie czynności faktycznych i prawnych związanych z obsługą towarzystw funduszy inwestycyjnych, funduszy inwestycyjnych, towarzystw emerytalnych i funduszy emerytalnych, i/ dokonywanie czynności związanych z obrotem prawami majątkowymi, o których mowa w art. 97 ustawy, j/ dokonywanie czynności związanych z obrotem towarami giełdowymi, w rozumieniu ustawy z dnia 26 października 2000 roku o giełdach towarowych (Dz.U. Nr 103, poz. 1099 oraz z 2002 r. Nr 20 poz. 1686). Wykaz czynności, dla których nie jest wymagane zezwolenie KPWiG: a/ przygotowywanie analizy celowości i sposobu pozyskiwania kapitału oraz analizy czynników wpływających na wybór sposobu pozyskiwania kapitału przez zleceniodawcę, b/ przygotowywanie analizy celowości wprowadzenia i sposobu wprowadzenia do publicznego obrotu określonych papierów wartościowych zleceniodawcy c/ przygotowywanie analizy skutków i kosztów emisji lub wprowadzenia do publicznego obrotu określonych papierów wartościowych, d/ sporządzenie prospektu emisyjnego i memorandum informacyjnego, e/ reprezentowanie posiadaczy papierów wartościowych wobec emitenta tych papierów, f/ nabywanie i zbywaniem papierów wartościowych na własny rachunek g/ udzielanie pożyczek na zakup papierów wartościowych oraz pożyczanie papierów wartościowych, h/ nieodpłatne udzielanie informacji dotyczących inwestowania w papiery wartościowe. i/podejmowanie czynności faktycznych i prawnych związanych z obsługą towarzystw funduszy powierniczych, towarzystw funduszy inwestycyjnych, towarzystw emerytalnych i funduszy emerytalnych. Działalność spółki prowadzona jest w dziesięciu Punktach Obsługi Klienta, które stanowią jednostki organizacyjne spółki i zlokalizowane są : •Siedziba: Mały Rynek 7, 31-041 Kraków •POK Warszawa, ul. Nowogrodzka 62b •POK Lubliniec, ul. Zwycięstwa 2, 42-700 Lubliniec •POK Nysa, Rynek 36b, 48-300 Nysa •POK Olkusz, K.K. Wielkiego 29, 32-300 Olkusz •POK Racibórz, ul. Batorego 5, 47-400 Racibórz •POK Tarnów, ul. Wałowa 16, 33-100 Tarnów, •POK Gliwice, ul. Zwycięstwa 14, 44-100 Gliwice •POK Pszczyna, Rynek 6, 43-200 Pszczyna •POK Katowice, ul. Kościuszki 30, 40-488 Katowice, 2) Czas trwania działalności. Czas trwania działalności domu maklerskiego jest nieoznaczony 3) Okres za który prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres od 01.01.2005 roku do 30.06.2005 roku. Wynik finansowy jest różnicą ogółu przychodów i kosztów poniesionych w okresie objętym sprawozdaniem. Prezentowany okres finansowy zamyka się zyskiem netto. Dane porównawcze obejmują okres od 01.01.2004 roku do 30.06.2004 roku. 4) Dane osobowe składu Zarządu i Rady Nadzorczej Skład Zarządu: - Grzegorz Leszczyński – Prezes - Rafał Abratański – Wiceprezes Skład Rady Nadzorczej Na dzień 30.06.2005 r. skład Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco: •Antoni Abratański •Władysław Bogucki •Paweł Kwiatkowski •Adam Konopka •Henryk Leszczyński •Zenon Pietrzak •Łukasz Żuk 5) Sprawozdanie finansowe zawiera dane całości jednostki Wyniki poszczególnych punktów obsługi klientów traktowane są jako całość sprawozdania domu maklerskiego, nie są to jednostki sporządzające samodzielnie bilans. 6) Wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem. Emitent jest jednostką dominującą wobec IDMSA.PL Doradztwo Finansowe Sp. z o.o. Sprawozdania finansowe nie podlegają konsolidacji, ze względu na niespełnienie warunków wymienionych w art. 56 ust 1 pkt. 1 „Ustawy o Rachunkowości”. Ponadto działalność podmiotu zależnego nie ma istotnego wpływu na dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu finansowym. 7) W okresie sprawozdawczym nie nastąpiło połączenie z inną spółką. 8) Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego jednostka jest zdolna do kontynuowania działalności w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień sporządzenia sprawozdania nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenia kontynuowania działalności. 9) Przedstawienie danych liczbowych zapewniających porównywalność sprawozdania finansowego za okres poprzedzający: W bilansie za pierwsze półrocze 2004 r. w celu zapewnienia porównywalności danych Pozycja I.2. „środki pieniężne na rachunkach bankowych” została rozdzielona tak, że środki pieniężne znajdujące się na lokatach zostały przeniesione do pozycji I.3. „inne środki pieniężne” analogicznie jak zaprezentowano to w bilansie za pierwsze półrocze 2005r. 10) W przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub w porównywalnych danych finansowych nie dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów upoważnionych do badania sprawozdania. 11) Zasady przyjętej polityki rachunkowości, w tym metody wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego Podstawowymi zasadami rachunkowości i wyceny stosowanymi w IDMSA.PL są nadrzędne zasady „Ustawy o Rachunkowości”, oraz wewnętrzna polityka rachunkowości. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 18.12.2001r. „w sprawie szczególnych zasad rachunkowości domów maklerskich i jednostek organizacyjnych banków, w ramach których prowadzona jest działalność maklerska” Dz.U. nr 153 poz. 1753 z 28.12. 2001r. z późniejszymi zmianami oraz „Ustawy o Rachunkowości”. Księgi rachunkowe IDMSA.PL prowadzone są zgodnie z Ustawą z dnia 29.09.1994r. „O Rachunkowości” z uwzględnieniem obowiązujących podstawowych zasad w zakresie ciągłości, kontynuacji, memoriału, ostrożnej wyceny i istotności. Systemem informatycznym, na którym prowadzona jest księgowość, jest program finansowo księgowy „Symfonia- Forte” Firmy Altkom Matrix wersja fk forte 5.35 W IDMSA.PL stosowany jest porównawczy rachunek wyników. Dane te prezentowane są w ujęciu narastającym. Metody wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego: 1. Aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych w „Ustawie o Rachunkowości”, z tym że: - Środki pieniężne przedsiębiorstwa wystąpiły w walucie polskiej, dolarach amerykańskich i rublach rosyjskich. W bilansie środki pieniężne w złotych polskich wycenione są według wartości nominalnej. - Należności i zobowiązania wycenione są w kwocie wymagającej zapłaty. W bilansie wykazano należności netto tzn. pomniejszone o odpisy aktualizujące te należności. - Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu wyceniane są według wartości rynkowej. - Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży wyceniane są według wartości godziwej. - Wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne są wyceniane wg ceny nabycia pomniejszonej o ich dotychczasowe umorzenie. Wartości o cenie nabycia poniżej 3.500,00 pln Spółka amortyzuje jednorazowo w miesiącu następującym po miesiącu przekazania ich do użytkowania. Od wartości niematerialnych i prawnych o wartości powyżej 3.500,00 pln Spółka dokonuje odpisów amortyzacyjnych zgodnie z planem amortyzacji, począwszy od następnego miesiąca, po miesiącu przyjęcia ich do użytkowania. - Środki trwałe Środki trwałe są wyceniane według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, pomniejszonych o dotychczasowe umorzenie. Środki trwałe o cenie nabycia do 3.500,00 pln Spółka amortyzuje jednorazowo w miesiącu następującym po miesiącu przekazania ich do użytkowania. Od środków trwałych o wartości powyżej 3.500,00 pln Spółka dokonuje odpisów amortyzacyjnych zgodnie z planem amortyzacji, począwszy od następnego miesiąca po miesiącu przyjęcia ich do użytkowania. - Rozliczenia międzyokresowe. W Spółce występują rozliczenia międzyokresowe czynne. Spółka w bilansie dokonała podziału niniejszych rozliczeń na: a/ rozliczenie między okresowe krótkoterminowe b/ rozliczenia między okresowe długoterminowe Skład tej grupy aktywów stanowią: koszty rozłożone w czasie oraz koszty własnej emisji Spółki.. Poprzez czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów rozliczane są wydatki poniesione z góry, a dotyczące przyszłych okresów sprawozdawczych. Koszty emisji zostaną rozliczone w chwili zamknięcia emisji własnej Spółki. - Odpisy aktualizujące i rezerwy. Na koniec I półrocza 2005 odpisy aktualizujące i rezerwy dzielą się na : a/ odpisy aktualizujące należności b/ rezerwy z tyt. funduszu KDPW c/ rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego d/ rezerwy na pozostałe na koszty i straty O kwotę odpisów aktualizujących zostały w aktywach bilansu pomniejszone pozostałe należności. Kwota rezerw z tytułu funduszu KDPW pomniejsza należności od KDPW z tytułu funduszu. Odpisy aktualizujące tworzone są na: a) należności od dłużników postawionych w stan likwidacji lub upadłości do wysokości należności nie objętych gwarancją lub innym zabezpieczeniem należności zgłoszonej likwidatorowi lub sędziemu komisarzowi w postępowaniu upadłościowym, b) należności od dłużników w przypadku oddalenia wniosku o ogłoszenie upadłości, jeżeli majątek dłużnika nie wystarcza na zaspokojenie kosztów postępowania upadłościowego, c) należności kwestionowane przez dłużników (sporne) oraz należności z których zapłatą dłużnik zwleka, natomiast zapłata ta nie jest prawdopodobna. Rezerwy tworzone są na: a) pewne lub prawdopodobne koszty i straty z operacji gospodarczych w toku, a w szczególności z tytułu udzielanych gwarancji, poręczeń, skutków toczącego się postępowania sądowego, jeżeli informacja o nich wynika z właściwych dowodów lub zostanie wiarygodnie uzasadniona, a miarodajny szacunek tej straty jest możliwy w wysokości przewidywanej kwoty straty, b) rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego od osób prawnych lub osób fizycznych spowodowaną odmiennością momentu uznania przychodu za osiągnięty lub kosztu za poniesiony w myśl ustawy o rachunkowości i przepisów podatkowych. c) rezerwy na odprawy emerytalne (ustalane metodą aktuarialną) oraz rezerwy na niewykorzystane urlopy pracowników 2. Ustalenie wyniku finansowego W IDMSA.PL stosowany jest porównawczy rachunek zysków i strat. Ustalenie wyniku finansowego za okres 01.01.2005r.do 30.06.2005r. nastąpiło przy zastosowaniu zasad memoriału co oznacza, że w księgach rachunkowych i w sprawozdaniu finansowym ujęto wszystkie operacje gospodarcze dotyczące tego okresu. W informacji dodatkowej zostały zaprezentowane pozycje różniące wynik finansowy brutto od podstawy opodatkowania podatkiem dochodowym za wskazany okres finansowy. 12) W sprawozdaniu przyjęto następujące kursy średnie wymiany złotego obowiązujące w okresie obejmującym sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, w stosunku do euro, ustalonych przez NBP w szczególności: - kurs średni NBP obowiązujący na 30.06.2005 – 4,0401 - kurs średni NBP obowiązujący na 30.06.2004 – 4.5422 - kurs średni arytmetyczny NBP z okresu 01.01.2005-30.06.2005 – 4,0805 - kurs średni arytmetyczny NBP z okresu 01.01.2004-30.06.2004 – 4,7311 - najniższy kurs NBP w okresie 01.01.2004-30.06.2004 – 4,5422 - najniższy kurs NBP w okresie 01.01.2005 – 30.06.2005 – 3,8839 - najwyższy kurs NBP w okresie 01.01.2004-30.06.2004 – 4,9149 - najwyższy kurs NBP w okresie 01.01.2005 – 30.06.2005 – 4,2756 13) Przyjęte zasady przeliczenia na Euro danych w sprawozdaniu finansowym Następujące pozycje zaprezentowane w wybranych danych finansowych bilansu zostały przeliczone według kursu średniego NBP: - Aktywa - Zobowiązania długoterminowe - Zobowiązania krótkoterminowe - Rezerwy na zobowiązania, Pozostałe dane zostały przeliczone według kursu średniego arytmetycznego NBP z prezentowanych okresów. 14) Różnice w wartościach ujawnionych oraz istotne różnice dotyczące przyjętych zasadach rachunkowości nie wystąpiły.
	Plik	Opis

BILANS
	Noty	w tys.	zł
	Noty	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
AKTYWA
I. Środki pieniężne i inne aktywa, w tym:	Środki pieniężne97489033537885	62 621	28 121	54 627
- środki pieniężne i inne aktywa klientów		61 014	25 616	54 242
II. Należności krótkoterminowe	Należności122558312740225	8 028	2 492	3 186
1. Od jednostek powiązanych		13	223	26
2. Od pozostałych jednostek		8 015	2 269	3 160
III. Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu	Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu925721610914870	9 509	8 849	2 580
1. W jednostkach powiązanych		0	0	0
2. W pozostałych jednostkach		9 509	8 849	2 580
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe13380106465034	342	68	0
V. Instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności	Instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności309135814203567	0	0	1 450
1. W jednostkach powiązanych		0	0	0
2. W pozostałych jednostkach		0	0	1 450
VI. Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży	Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży97812079592817	1 426	1 670	707
1. W jednostkach powiązanych, w tym:		0	0	0
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności		0	0	0
2. W pozostałych jednostkach		1 426	1 670	707
VII. Należności długoterminowe	Należności122558312740225Należności długoterminowe95183534210294	0	0	0
1. Od jednostek powiązanych		0	0	0
2. Od pozostałych jednostek		0	0	0
VIII. Udzielone pożyczki długoterminowe	Udzielone pożyczki długoterminowe93295902570415	0	0	0
1. Od jednostek powiązanych		0	0	0
2. Od pozostałych jednostek		0	0	0
IX. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	Wartości niematerialne i prawne13680007196787	771	865	787
- wartość firmy		0	0	0
X. Rzeczowe aktywa trwałe	Rzeczowe aktywa trwałe52879185139421	1 235	1 262	983
XI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe1475460413393213	37	31	220
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		37	30	0
2. Inne rozliczenia międzyokresowe		0	1	220
AKTYWA RAZEM		83 969	43 358	64 540
PASYWA
I. Zobowiązania krótkoterminowe	Zobowiązania krótkoterminowe130780234041997	66 971	30 040	56 121
1. Wobec jednostek powiązanych		0	98	0
2. Wobec pozostałych jednostek		66 971	29 942	56 121
II. Zobowiązania długoterminowe	Zobowiązania długoterminowe266115314726780	111	187	0
1. Wobec jednostek powiązanych		0	0	0
2. Wobec pozostałych jednostek		111	187	0
III. Rozliczenia międzyokresowe	Rozliczenia międzyokresowe768334416510958	296	279	13
1. Ujemna wartość firmy		0	0	0
2. Inne rozliczenia międzyokresowe		296	279	13
a) długoterminowe		18	14	0
b) krótkoterminowe		278	265	13
IV. Rezerwy na zobowiązania	Rezerwy na zobowiązania443211816555547	228	532	108
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego		50	60	0
2. Na świadczenia emerytalne i podobne		38	129	0
a) długoterminowe		18	129	0
b) krótkoterminowe		20	0	0
3. Pozostałe		140	343	108
a) długoterminowe		0	0	108
b) krótkoterminowe		140	343	0
V. Zobowiązania podporządkowane	Zobowiązania podporządkowane966869331179076	0	0	0
VI. Kapitał własny		16 363	12 320	8 298
1. Kapitał zakładowy	Kapitał zakładowy18841112516787	6 150	6 150	5 000
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)		0	0	0
3. Akcje własne (wielkość ujemna)	Akcje własne2585094414036251	0	0	0
4. Kapitał zapasowy	Kapitał zapasowy391256625365817	6 163	1 478	1 370
5. Kapitał z aktualizacji wyceny	Kapitał z aktualizacji wyceny849857511120787	0	0	0
6. Pozostałe kapitały rezerwowe	Pozostałe kapitały rezerwowe1200360115292279	0	0	0
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych		0	-858	-858
8. Zysk (strata) netto		4 050	5 550	2 786
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego58371047833687	0	0	0
PASYWA RAZEM		83 969	43 358	64 540
Wartość księgowa		16 363	12 320	8 298
Liczba akcji (w szt.)		6 150 000	615 000	500 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	Wartość księgowa na jedną akcję588230912621766	2,66	20,03	16,60
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)		7 650 000	6 590 000	500 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	Wartość księgowa na jedną akcję588230912621766	2,34	2,10	1,08
Udziały w jednostkach podpożądkowanych nie były wyceniane metodą praw własności.Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję jest ilorazem kapitału własnego plus kapitał nominalny wyemitowany do liczby akcji na 30.06.2005 roku plus akcje które zostaną wyemitowane w lipcu 2005.
Pozycja "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" obliczony z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE
	Noty	w tys.	zł
	Noty	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
I. Papiery wartościowe klientów		165 078	860 115	502 903
II. Zobowiązania warunkowe, w tym:	Zobowiązania warunkowe54357256298976	0	0	0
1. Gwarancje		0	0	0
2. Kaucje, poręczenia		0	0	0
III. Majątek obcy w użytkowaniu		0	0	0
IV. Kontrakty terminowe nabyte lub wystawione w imieniu i na rachunek domu maklerskiego		0	0	0

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
	Noty	w tys.	zł
	Noty	półrocze / 2005	półrocze / 2004
I. Przychody z działalności maklerskiej, w tym:		10 557	5 778
- od jednostek powiązanych		0	0
1. Prowizje	Prowizje z działalności maklerskiej64888105527033	3 846	2 295
2. Inne przychody	Inne przychody z działalności maklerskiej6035305333619	6 711	3 483
II. Koszty działalności maklerskiej, w tym:	Koszty działalności maklerskiej626757111716928	5 598	3 735
- od jednostek powiązanych		0	0
III. Zysk (strata) z działalności maklerskiej		4 959	2 043
IV. Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu	Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu94837269440147	0	247
V. Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu	Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu25914591014585	-1 249	0
VI. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu, w tym:		-1 249	247
- zysk (strata) jednostek powiązanych		0	0
VII. Przychody z instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności	Przychody z instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności958879113660711	14	0
VIII. Koszty z tytułu instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności	Koszty z tytułu instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności149400669877611	0	0
IX. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi utrzymywanymi do upływu terminu zapadalności, w tym:		14	0
- zysk (strata) jednostek powiązanych		0	0
X. Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży	Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży49876558547801Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych3253085610192542	12	286
XI. Koszty z tytułu instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży	Koszty z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży6889292551193Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych3253085610192542	0	0
XII. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaży, w tym:		12	286
- zysk (strata) jednostek powiązanych		0	0
XIII. Pozostałe przychody operacyjne	Pozostałe przychody operacyjne163093084400826	170	213
XIV. Pozostałe koszty operacyjne	Pozostałe koszty operacyjne7048497175230	41	8
XV. Różnica wartości rezerw i odpisów aktualizujących należności	Różnica wartości rezerw i odpisów aktualizujących należności857861614188131	-406	60
XVI. Zysk (strata) z działalności operacyjnej		4 271	2 721
XVII. Przychody finansowe	Przychody finansowe588130012435730	869	642
XVIII. Koszty finansowe	Koszty finansowe64827965112112	270	37
XIX. Zysk (strata) z działalności gospodarczej		4 870	3 326
XX. Zyski nadzwyczajne	Zyski nadzwyczajne28922286090457	0	0
XXI. Straty nadzwyczajne	Straty nadzwyczajne794563512426676	0	0
XXII. Zysk (strata) brutto		4 870	3 326
XXIII. Podatek dochodowy	Podatek dochodowy148291698304808	820	540
1. Część bieżąca		837	540
2. Część odroczona		-17	0
XXIV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)1094630012303219	0	0
XXV. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności831817215755783	0	0
1. Udział w zyskach		0	0
2. Udział w stratach		0	0
XXVI. Zysk (strata) netto		4 050	2 786
Zysk (strata) netto (zanualizowany)		6 832	3 757
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)		6 150 000	500 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	Zysk (strata) na jedną akcję11051972674834	0,66	5,57
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)		6 150 000	500 000
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	Zysk (strata) na jedną akcję11051972674834	0,53	0,36

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) neto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych Wskaźniki "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" wyliczone zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
	w tys.	zł
	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	12 320	5 512	5 512
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0	0
b) korekty błędów podstawowych	0	0	0
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	12 320	5 512	5 512
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	6 150	5 000	5 000
1.1. Zmiany kapitału zakładowego	0	1 150	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	1 150	0
- emisji akcji	0	1 150	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
- umorzenia akcji	0	0	0
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu	6 150	6 150	5 000
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu	0	0	0
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu	0	0	0
3. Akcje własne na początek okresu	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
3.1. Akcje własne na koniec okresu	0	0	0
4. Kapitał zapasowy na początek okresu	1 478	1 370	1 370
4.1. Zmiany kapitału zapasowego	4 685	108	0
a) zwiększenia (z tytułu)	4 692	115	0
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej	0	115	0
- podziału zysku (ustawowo)	4 692	0	0
- podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	7	7	0
- pokrycia straty	0	0	0
- koszty emisji 2004	7
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	6 163	1 478	1 370
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	0	0	0
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
- zbycia środków trwałych	0	0	0
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	0	0	0
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	0	0	0
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	0	0	0
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	4 692	-858	-858
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	5 550	511	511
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0	0
b) korekty błędów podstawowych	0	0	0
7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	5 550	511	511
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
- podziału zysku z lat ubiegłych	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	5 550	511	511
- podział zysku	5 550	511	511
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0	0
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	858	-1 368	-1 368
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0	0
b) korekty błędów podstawowych	0	0	0
7.5. Strata lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	858	-1 368	-1 368
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	858	511	511
- pokrycie zyskiem 2004	858
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	0	-858	-858
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	0	-858	-858
8. Wynik netto	4 050	5 550	2 786
a) zysk netto	4 050	5 550	2 786
b) strata netto	0	0	0
c) odpisy z zysku	0	0	0
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ)	16 363	12 320	8 298
III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	16 363	12 320	8 298

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
	w tys.	zł
	półrocze / 2005	półrocze / 2004
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	4 050	2 786
II. Korekty razem	30 410	44 442
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	0	0
2. Amortyzacja	375	337
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	0	0
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-110	-4
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	2	0
6. Zmiana stanu rezerw i odpisów aktualizujących należności	-147	108
7. Zmiana stanu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu	-660	-1 847
8. Zmiana stanu należności	-5 692	492
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów), w tym:	36 855	45 431
- funduszy specjalnych	-6	24
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-262	-75
11. Pozostałe korekty	49	0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)	34 460	47 228
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	354	31
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych	0	0
2. Zbycie składników rzeczowych aktywów trwałych	0	0
3. Z instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności i dostępnych do sprzedaży	354	31
a) w jednostkach powiązanych	0	27
- jednostce dominującej	0	0
- znaczącym inwestorze	0	0
- jednostkach podporządkowanych	0	27
b) w pozostałych jednostkach	354	4
- zbycie instrumentów finansowych	244	0
- dywidendy i udziały w zyskach	0	0
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0	0
- odsetki	110	4
- inne wpływy z instrumentów finansowych	0	0
4. Pozostałe wpływy	0	0
II. Wydatki	-257	-2 305
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych	-59	-37
2. Nabycie składników rzeczowych aktywów trwałych	-198	-141
3. Na instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności i dostępne do sprzedaży	0	-2 128
a) w jednostkach powiązanych:	0	-78
- jednostce dominującej	0	0
- znaczącym inwestorze	0	0
- jednostkach podporządkowanych	0	-78
b) w pozostałych jednostkach	0	-2 050
- nabycie instrumentów finansowych	0	-2 050
- udzielone pożyczki długoterminowe	0	0
4. Pozostałe wydatki	0	0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	97	-2 275
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	0	0
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek	0	0
2. Emisja długoterminowych dłużnych papierów wartościowych	0	0
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek	0	0
4. Emisja krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych	0	0
5. Zaciągnięcie zobowiązań podporządkowanych	0	0
6. Wpływy z emisji akcji	0	0
7. Dopłaty do kapitału	0	0
8. Pozostałe wpływy	0	0
II. Wydatki	-57	0
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek	-26	0
2. Wykup długoterminowych dłużnych papierów wartościowych	0	0
3. Spłata krótkoterminowych kredytów i pożyczek	0	0
4. Wykup krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych	0	0
5. Spłata zobowiązań podporządkowanych	0	0
6. Wydatki z tytułu emisji akcji	-7	0
7. Nabycie akcji własnych	0	0
8. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli	0	0
9. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących	0	0
10. Wydatki na cele społecznie użyteczne	-24	0
11. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	0	0
12. Zapłacone odsetki	0	0
13. Pozostałe wydatki	0	0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-57	0
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C)	34 500	44 953
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych	34 500	44 953
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	0	0
F. Środki pieniężne na początek okresu	28 121	9 692
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D)	62 621	54 645
- w tym o ograniczonej możliwości dysponowania	61 014	54 242

Pozycja "Udziały w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie


	Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA	w tys.	zł
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) w kasie	308	316	118
b) na rachunkach bankowych	431	549	238
c) inne środki pieniężne	61 877	27 251	54 254
d) inne aktywa pieniężne	5	5	17
Środki pieniężne i inne aktywa, razem	62 621	28 121	54 627

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	62 611	28 111	54 621
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	10	10	6
USD	w tys.	USD	1	2	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0	0
RUB	w tys.		44	46	47
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0	0
Środki pieniężne i inne aktywa, razem	w tys.	zł	62 621	28 121	54 627

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA KLIENTÓW	w tys.	zł
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA KLIENTÓW	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) na rachunkach bankowych i w kasie	61 014	25 616	54 242
b) ulokowane w dłużne papiery wartościowe wyemitowane przez Skarb Państwa	0	0	0
c) pozostałe	0	0	0
Środki pieniężne i inne aktywa klientów, razem	61 014	25 616	54 242
Środki pieniężne i inne aktywa domu maklerskiego wynoszą: półrocze /2005-1607tys. zł., koniec 2004- 2505 tys. zł., półrocze 2004 - 385 tys. zł.Środki pieniężne i inne aktywa klientów zdeponowane na rzchunkach pieniężnych w domu maklerskim oraz wpłacone na poczet nabycia papierów wartościowych wpierwszej ofercie publicznej lub publicznym obrocie pierwotnym wynosiły: półrocze 2005 - 57131 tys. zł., koniec 2004 - 19078 tys. zł., półrocze2004 - 52282 tys. zł.
W odniesieniu do pozycji "środki pieniężne i inne aktywa" należy również podać informacje o wielkości: a) środków pieniężnych i innych aktywów własnych domu maklerskiego b) środków pieniężnych i innych aktywów klientów zdeponowanych na rachunkach pieniężnych w domu maklerskim oraz wpłaconych na poczet nabycia papierów wartościowych w pierwszej ofercie publicznej lub publicznym obrocie pierwotnym, c) środków pieniężnych i innych aktywów przekazanych z funduszu rozliczeniowego."

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) od klientów, w tym z tytułu:	395	844	1 146
- odroczonego terminu zapłaty	395	229	1 146
- należności przeterminowanych i roszczeń spornych, nie objętych odpisami aktualizującymi należności	0	0	0
b) od jednostek powiązanych	13	223	26
- od jednostek zależnych	13	223	26
- od jednostek współzależnych	0	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0	0
- od jednostki dominującej	0	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0	0
c) od biur maklerskich, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich	549	370	35
- z tytułu zawartych transakcji	482	0	0
- pozostałe	67	370	35
d) od podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i giełdy towarowe	0	0	0
e) od Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych i giełdowych izb rozrachunkowych	4 963	305	1 121
- z funduszu rozliczeniowego	117	305	570
- należności z funduszu rekompensat	0	0	0
- pozostałe	4 846	0	551
f) od towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych	0	0	0
g) od emitentów papierów wartościowych lub wprowadzających	0	0	0
h) od izby gospodarczej	0	0	0
i) z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń społecznych	214	120	0
j) dochodzone na drodze sądowej, nie objęte odpisami aktualizującymi należności	0	0	0
k) wynikające z zawartych ramowych umów pożyczki i sprzedaży krótkiej z tytułu pożyczonych papierów wartościowych	0	0	0
l) pozostałe	1 894	630	859
Należności krótkoterminowe, netto	8 028	2 492	3 186
m) odpisy aktualizujące należności krótkoterminowe (wielkość dodatnia)	780	482	357
Należności krótkoterminowe, brutto	8 808	2 974	3 543

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH	w tys.	zł
	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
Stan na początek okresu	751	319	319
a) zwiększenia (z tytułu)	370	728	38
- utworzenie odpisu aktualizującego	370	728	38
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	212	0
- odpisanie należności	0	212	0
- c) rozwiązanie	341	84	0
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu	780	751	357

NALEŻNOŚCI OD BIUR MAKLERSKICH, INNYCH DOMÓW MAKLERSKICH I TOWAROWYCH DOMÓW MAKLERSKICH	w tys.	zł
	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) należności z tytułu zawartych transakcji giełdowych (w podziale na należności z tytułu rozliczenia transakcji na poszczególnych giełdach):	0	0	0
b) należności z tytułu zawartych transakcji na nieurzędowym rynku pozagiełdowym	0	0	0
c) należności z tytułu reprezentacji innych domów i biur maklerskich na regulowanych rynkach papierów wartościowych	0	0	0
d) należności z tytułu afiliacji	68	370	35
e) należności z tytułu pożyczek automatycznych realizowanych za pośrednictwem Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych	0	0	0
f) pozostałe	0	0	0
Należności od biur maklerskich, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich, razem	68	370	35
Występujące należności z tytułu afiliacji pochodzą od BGŻ SA z tytułu pośrednicta w zawieraniu tranzakcji na prawach pochodnych. Należności od towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych nie wystąpiły.
Należności od podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i giełdy towarowe należy przedstawić w podziale na należności od poszczególnych giełd i spółek prowadzących rynek pozagiełdowy Należności od towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych należy przedstawić w podziale na należności od poszczególnych towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych

NALEŻNOŚCI (KRÓTKO- I DŁUGOTERMINOWE), O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:	w tys.	zł
	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) do 1 miesiąca	7 000	1 434	2 185
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	0	0	0
c) powyżej 3 miesięcy do 1 roku	985	1 058	774
d) powyżej 1 roku do 5 lat	0	0	0
e) powyżej 5 lat	6	0	0
f) należności przeterminowane	818	482	583
Należności razem (brutto)	8 808	2 974	3 543
g) odpisy aktualizujące należności (wielkość ujemna)	780	482	357
Należności, razem (netto)	8 028	2 492	3 900

NALEŻNOŚCI PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:	w tys.	zł
	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) do 1 miesiąca	206	16	79
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	120	81	115
c) powyżej 3 miesięcy do 1 roku	144	19	15
d) powyżej 1 roku do 5 lat	284	302	336
e) powyżej 5 lat	64	64	38
Należności razem (brutto)	818	482	583
f) odpisy aktualizujące należności (wielkość ujemna)	780	482	357
Należności razem (netto)	38	0	226

NALEŻNOŚCI OD KLIENTÓW	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI OD KLIENTÓW	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) należności z tytułu odroczonego terminu zapłaty	395	229	1 146
b) należności przeterminowane i roszczenia sporne nieobjęte korektami aktualizującymi należności	0	0	0
c) pozostałe	0	615	0
Należności od klientów, razem	395	844	1 146

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	8 808	2 974	3 543
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0	0
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Należności krótkoterminowe brutto, razem	w tys.	zł	8 808	2 974	3 543
Należności sporne nie występują.
W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym, od których nie dokonano odpisów aktualizacyjnych i niewykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

INSTRUMENTY FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU	w tys.	zł
INSTRUMENTY FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) akcje	9 509	6 165	2 580
b) dłużne papiery wartościowe	0	2 684	0
c) certyfikaty inwestycyjne	0	0	0
d) warranty	0	0	0
e) pozostałe papiery wartościowe	0	0	0
f) inne prawa majątkowe	0	0	0
g) towary giełdowe	0	0	0
h) pozostałe	0	0	0
Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu, razem	9 509	8 849	2 580

INSTRUMENTY FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	9 509	8 849	2 580
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0	0
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu, razem	w tys.	zł	9 509	8 849	2 580

INSTRUMENTY FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI)	w tys.	zł
	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)	9 509	8 849	2 580
a) akcje (wartość bilansowa):	9 509	6 165	2 580
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	9 509	6 165	2 580
- wartość według cen nabycia	0	0	0
b) obligacje (wartość bilansowa):		2 684
- wartość godziwa		0
- wartość rynkowa		2 684
- wartość według cen nabycia		0
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ...
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2) ...
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ...
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2) ...
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ...
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2) ...
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
udziały i akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ...
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2) ...
Wartość według cen nabycia, razem	0	0	0
Wartość na początek okresu, razem	8 849	733	733
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem	0	109	0
Wartość bilansowa, razem	9 509	8 849	2 580

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	60	0	0
- GPW opłata członkowska	0	0	0
- ZFŚS	29	0	0
- KDPW opłata za uczestnictwo	14	0	0
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:	282	68	0
- ubezpieczenia majątkowe	16	17	0
- prenumerata czasopism	13	10	0
- naliczone odsetki od lokat bankowych	0	0	0
- koszty pozyskania kapitału	227	29	0
- pozostałe	26	12	0
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	342	68	0

INSTRUMENTY FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI	w tys.	zł
	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) dłużne papiery wartościowe	0	0	0
b) pozostałe papiery wartościowe	0	0	0
c) inne prawa majątkowe	0	0	0
d) towary giełdowe	0	0	0
e) pozostałe	0	0	1 450
Instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności, razem	0	0	1 450

INSTRUMENTY FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	0	0	1 450
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0	0
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności, razem	w tys.	zł	0	0	1 450

INSTRUMENTY FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI)	w tys.	zł
	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)	0	0	0
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
b1) ...
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
b2) ...
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)	0	0	0
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
b1) ...
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
b2) ...
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)			1 450
a) obligacje (wartość bilansowa):			1 450
- korekty aktualizujące wartość (za okres)			0
- wartość na początek okresu			1 450
- wartość według cen nabycia			1 450
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
b1) ...
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
b2) ...
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
b1) ...
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
b2) ...
Wartość według cen nabycia, razem			1 450
Wartość na początek okresu, razem			1 450
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem			0
Wartość bilansowa, razem			1 450

INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY	w tys.	zł
INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) akcje i udziały	1 417	1 661	107
b) dłużne papiery wartościowe	9	9	0
- wyemitowane przez Skarb Państwa i nabyte ze środków pieniężnych klientów	0	0	0
- pozostałe	9	9	0
c) jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych	0	0	0
d) certyfikaty inwestycyjne	0	0	0
e) pozostałe papiery wartościowe	0	0	600
f) inne prawa majątkowe	0	0	0
g) towary giełdowe	0	0	0
h) pozostałe	0	0	0
Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży, razem	1 426	1 670	707

INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	1 426	1 670	707
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0	0
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży, razem	w tys.	zł	1 426	1 670	707

UDZIAŁY LUB AKCJE	w tys.	zł
UDZIAŁY LUB AKCJE	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) w jednostce dominującej	0	0	0
b) w znaczącym inwestorze	0	0	0
c) w jednostkach podporządkowanych	53	53	78
- zależnych	53	53	78
- współzależnych	0	0	0
- stowarzyszonych	0	0	0
d) w pozostałych jednostkach	1 364	1 608	29
Udziały lub akcje, razem	1 417	1 661	107

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH, W TYM:	w tys.	zł
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH, W TYM:	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) wartość firmy jednostek podporządkowanych	0	0	0
- jednostek zależnych	0	0	0
- jednostek współzależnych	0	0	0
- jednostek stowarzyszonych	0	0	0
b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych	0	0	0
- jednostek zależnych	0	0	0
- jednostek współzależnych	0	0	0
- jednostek stowarzyszonych	0	0	0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) wartość firmy brutto na początek okresu	0	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
d) wartość firmy brutto na koniec okresu	0	0	0
e) odpis wartości firmy na początek okresu	0	0	0
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)	0	0	0
g) odpis wartości firmy na koniec okresu	0	0	0
h) wartość firmy netto na koniec okresu	0	0	0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) wartość firmy brutto na początek okresu	0	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
d) wartość firmy brutto na koniec okresu	0	0	0
e) odpis wartości firmy na początek okresu	0	0	0
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)	0	0	0
g) odpis wartości firmy na koniec okresu	0	0	0
h) wartość firmy netto na koniec okresu	0	0	0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) wartość firmy brutto na początek okresu	0	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
d) wartość firmy brutto na koniec okresu	0	0	0
e) odpis wartości firmy na początek okresu	0	0	0
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)	0	0	0
g) odpis wartości firmy na koniec okresu	0	0	0
h) wartość firmy netto na koniec okresu	0	0	0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu	0	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu	0	0	0
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu	0	0	0
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)	0	0	0
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu	0	0	0
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu	0	0	0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	w tys.	zł
	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu	0	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu	0	0	0
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu	0	0	0
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)	0	0	0
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu	0	0	0
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu	0	0	0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	w tys.	zł
	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu	0	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu	0	0	0
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu	0	0	0
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)	0	0	0
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu	0	0	0
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu	0	0	0
W jednostce zależnej IDMSA.PL Doradztwo Finansowe Sp. z o. o. wartość firmy wynosi 0.
Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI)	w tys.	zł
	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)	0	0	0
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ...
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2) ...
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)		1 612
a) akcje (wartość bilansowa):		1 603
- wartość godziwa		0
- wartość rynkowa		0
- wartość według cen nabycia		1 603
b) obligacje (wartość bilansowa):		9
- wartość godziwa		0
- wartość rynkowa		9
- wartość według cen nabycia		9
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ...
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2) ...
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)	1 426	58	2 127
a) akcje (wartość bilansowa):	1 335	5	600
- wartość godziwa	1 335	0	600
- wartość rynkowa	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	5	600
b) obligacje (wartość bilansowa):	9	0	1 450
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	0	0	1 450
- wartość według cen nabycia	9	0	1 450
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	82	53	77
c1) IDMSA.PL Doradztwo Finansowe Sp. z o.o.	53	53	52
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	0	53	0
- wartość według cen nabycia	53	53	52
c2) IDMSA.PL Biegli Rewidenci Sp. z o.o.	0	0	25
wartość godziwa	0	0	0
wartość rynkowa	0	0	0
wartość według cen nabycia	0	0	25
c3) Inne 1 Akcja GPW i Ceto 24510	29	0	29
wartość godziwa	0	0	0
wartość rynkowa	0	0	0
wartość według cen nabycia	29	0	24
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
udziały i akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa		269
- wartość rynkowa		0
- wartość według cen nabycia		269
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ...
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2) ...
Wartość według cen nabycia, razem	91	1 939	2 102
Wartość na początek okresu, razem	1 670	1 920	56
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem	0	250	0
Wartość bilansowa, razem	1 426	1 670	2 127

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp.

w tys.

zł

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

siedziba

przedmiot przedsiębiorstwa

charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)

zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności

data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu

wartość udziałów / akcji według ceny nabycia

korekty aktualizujące wartość (razem)

wartość bilansowa udziałów / akcji

procent posiadanego kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

IDMSA.PL Doradztwo Finansowe Sp. z o.o.

31-041 Kraków, Mały Rynek 7

usługi

zależna

Nie podlega konsolidacji ze względu na niespełnienie warunków wynikających z art. 58 ust 1 pkt 1 Ustawy o Rachunkowości"

29.01.2004

100,00

brak

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.

Lp.

w tys.

zł

nazwa jednostki

kapitał własny jednostki, w tym:

zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:

należności jednostki, w tym:

aktywa jednostki, razem

przychody ze sprzedaży

nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce

otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

- należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

- kapitał zapasowy

- pozostały kapitał własny, w tym:

- zobowiązania długoterminowe

- zobowiązania krótkoterminowe

- należności długoterminowe

- należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych

zysk (strata) netto

IDMSA.PL Doradztwo Finansowe Sp. z o.o.

-79

-129

5 869

192

5 790

671

Zaprezentowano dane na dzień 31.12.2004 roku.

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys.

zł

Lp.

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

siedziba

przedmiot przedsiębiorstwa

wartość bilansowa udziałów / akcji

kapitał własny jednostki, w tym:

procent posiadanego kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji

otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Travel Planet S.A.

Wrocław 50-066 Świdnicka 13

usługi

1 335

473

1 775

5,19

Zaprezentowane dane na dzień 31.12.2004

Akcje i udziały zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
od jednostki dominującej (z tytułu)
od znaczącego inwestora (z tytułu)
od jednostek podporządkowanych (z tytułu)
od pozostałych jednostek (z tytułu)
Należności długoterminowe netto
odpisy aktualizujące wartość należności
Należności długoterminowe brutto	0	0	0

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH	w tys.	zł
	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
Stan na początek okresu	0	152	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	38	0
- tworzenie odpisu aktualizującego Kasa Balcerzak	0	38	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	190	0
- odpisanie należności	0	190	0
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu	0	0	0

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
w walucie polskiej	w tys.	zł
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Należności długoterminowe, razem	w tys.	zł	0	0	0

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMNIOWE	w tys.	zł
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMNIOWE	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
jednostce dominującej
znaczącemu inwestorowi
jednostkom zależnym
jednostkom współzależnym
jednostkom stowarzyszonym
pozostałe
Udzielone pożyczki długoterminowe, razem	0	0	0

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
w walucie polskiej	w tys.	zł
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Udzielone pożyczki długoterminowe, razem	w tys.	zł	0	0	0

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	w tys.	zł
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) koszty zakończonych prac rozwojowych	0	0	0
b) wartość firmy	0	0	0
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:	763	854	775
- oprogramowanie komputerowe	763	854	775
d) inne wartości niematerialne i prawne	8	11	12
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne	0	0	0
Wartości niematerialne i prawne, razem	771	865	787

ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys.		zł
	a	b	c		d	e	Wartości niematerialne i prawne, razem
	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy	nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:		inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy		- oprogramowanie komputerowe	inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu	0	1 118	1 540	1 540	27	0	2 685
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0	58	58	0	0	58
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0	0	0	0	0
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu	0	1 118	1 598	1 598	27	0	2 743
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	0	1 118	685	685	16	0	1 819
f) amortyzacja za okres (z tytułu)	0	0	150	150	3	0	153
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	0	1 118	835	835	19	0	1 972
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu	0	0	0	0	0	0	0
- zwiększenia	0	0	0	0	0	0	0
- zmiejszenia	0	0	0	0	0	0	0
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu	0	0	0	0	0	0	0
j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu	0	0	763	763	8	0	771

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	w tys.	zł
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) własne	771	865	787
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	0	0	0
Wartości niematerialne i prawne, razem	771	865	787

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	w tys.	zł
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) środki trwałe, w tym:	1 235	1 262	983
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	0	0	0
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	389	376	402
- urządzenia techniczne i maszyny	372	349	293
- środki transportu	275	309	67
- inne środki trwałe	199	228	222
b) środki trwałe w budowie	0	0	0
c) zaliczki na środki trwałe w budowie	0	0	0
Rzeczowe aktywa trwałe, razem	1 235	1 262	983

ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys.		zł
	- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	- urządzenia techniczne i maszyny	- środki transportu	- inne środki trwałe	Środki trwałe, razem
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu	0	631	996	345	792	2 764
b) zwiększenia (z tytułu)	0	45	116	0	37	198
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	55	0	12	67
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu	0	676	1 057	345	817	2 895
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	0	255	648	35	563	1 501
f) amortyzacja za okres (z tytułu)	0	32	92	35	64	223
-			-55		-9	-64
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	0	287	685	70	618	1 660
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu	0	0	0	0	0	0
- zwiększenia	0	0	0	0	0	0
- zmniejszenia	0	0	0	0	0	0
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu	0	0	0	0	0	0
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu	0	389	372	275	199	1 235

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	w tys.	zł
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) majątek własny	1 235	1 262	983
b) majątek używany na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy o podobnym charakterze, amortyzowany	0	0	0
c) wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez dom maklerski środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych (np. z tytułu umów leasingu), w tym:	0	0	0
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście	0	0	0
Rzeczowe aktywa trwałe, razem	1 235	1 262	983

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	w tys.	zł
	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	30	0	0
a) odniesionych na wynik finansowy	30	0	0
b) odniesionych na kapitał własny	0	0	0
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0	0
2. Zwiększenia	37	30	0
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	37	30	0
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0	0	0
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0	0
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0	0	0
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0	0
3. Zmniejszenia	30	0	0
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	30	0	0
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0	0	0
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0	0
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0	0	0
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0	0
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:	37	30	0
a) odniesionych na wynik finansowy	37	30	0
b) odniesionych na kapitał własny	0	0	0
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0	0
Zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego powstały na skutek różnic przejściowych z tytułu wyceny papierów wartociowych na 30.06.2005. Zmniejszenia nastąpiły z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	0	0	155
- koszty pozyskania kapitału	0	0	102
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:	0	1	65
- pozostałe - finansowe	0	1	12
- koszty remontu i przebudowy POK Warszawa	0	0	0
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	0	1	220

	ODPISY AKTUALIZUJĄCE
	Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny
	Główne składniki lub grupy składniki aktywów do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie: a) Odpisy na należności wątpliwe: Zwiększenia (utworzenie odpisu aktualizującego) 166 tys. zł. Zmniejszenia (rozwiązanie odpisów aktualizujących) 341 tys. zł. Komentarz: Zwiększenia odpisów aktualizujących nastąpiło z powodu przeterminowania należności. Zmniejszenia odpisów aktualizujących nastąpiły z powodu zapłaty należności. b) odpisy z tytułu wyceny papierów Utworzenie odpisu aktualizującego z tytułu wyceny papierów wartościowych na 30.06.2005 Korekta wyceny in (-)194 tys. zł. odpisano w koszty. Korekta wyceny in (+) 262 tys. zł. korekta przychodów finansowych. Nie dokonywano odpisów w ciężar kapitału własnego.
	Plik	Opis

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
1. Wobec klientów	66 127	25 692	55 204
2. Wobec jednostek powiązanych	0	98	0
a) wobec jednostek zależnych	0	98	0
b) wobec jednostek współzależnych	0	0	0
c) wobec jednostek stowarzyszonych	0	0	0
d) wobec jednostki dominującej	0	0	0
e) znaczącego inwestora	0	0	0
3. Wobec biur maklerskich, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich	16	703	187
a) z tytułu zawartych transakcji	0	703	36
b) pozostałe	16	0	151
4. Wobec podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i giełdy towarowe	194	294	0
5. Wobec Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych i giełdowych izb rozrachunkowych	55	35	29
a) z tytułu dopłat do funduszu rozliczeniowego	55	35	29
b) pozostałe	0	0	0
6. Wobec izby gospodarczej	6	9	18
7. Wobec emitentów papierów wartościowych lub wprowadzających	0	0	0
8. Kredyty i pożyczki	51	0	0
a) od jednostek powiązanych	0	0	0
- od jednostek zależnych	0	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0	0
- od jednostki dominującej	0	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0	0
b) pozostałe	51	0	0
9. Dłużne papiery wartościowe	0	0	0
10. Wekslowe	0	0	0
11. Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych	185	241	467
12. Z tytułu wynagrodzeń	2	92	3
13. Wobec towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych	0	1	1
14. Wynikające z zawartych ramowych umów pożyczki i sprzedaży krótkiej z tytułu pożyczonych papierów wartościowych	0	0	0
15. Fundusze specjalne	39	33	40
16. Pozostałe	296	2 842	172
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	66 971	30 040	56 121

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	66 971	30 040	56 121
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0	0
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	w tys.	zł	66 971	30 040	56 121

ZOBOWIĄZANIA WOBEC BIUR MAKLERSKICH, INNYCH DOMÓW MAKLERSKICH I TOWAROWYCH DOMÓW MAKLERSKICH	w tys.	zł
	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) z tytułu zawartych transakcji giełdowych (w podziale na zobowiązania z tytułu rozliczenia transakcji na poszczególnych giełdach):	0	674	36
b) z tytułu zawartych transakcji na rynku pozagiełdowym	0	0	0
c) z tytułu reprezentacji innych domów maklerskich na regulowanych rynkach papierów wartościowych	0	0	0
d) z tytułu afiliacji	0	29	0
e) z tytułu pożyczek automatycznych realizowanych za pośrednictwem Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych	0	0	0
f) pozostałe	16	0	151
Zobowiązania wobec biur maklerskich, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich, razem	16	703	187

Zobowiązania wobec podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i giełd towarowych należy przedstawić w podziale na zobowiązania wobec poszczególnych giełd i spółek prowadzących rynki pozagiełdowe Zobowiązania wobec towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych należy przedstawić w podziale na zobowiązania wobec poszczególnych towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:	w tys.	zł
	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) do 1 miesiąca	66 613	29 717	55 879
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	9	5	20
c) powyżej 3 miesięcy do 1 roku	77	0	40
d) dla których termin wymagalności upłynął	272	318	182
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	66 971	30 040	56 121

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys.

zł

Nazwa (firma) jednostki

Siedziba

Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy

Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty

Warunki oprocentowania

Termin spłaty

Zabezpieczenia

Inne

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

BZ WBK S.A.

Wrocław

200

w tys.

zł

w tys.

zł

Oprocentowanie według zmiennej stawki WIBOR dla jednomiesięcznych depozytów międzybankowych w PLN powiększonej o 2,5 punktu procentowego.

30.06.2006

Przewławzczenie

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys.	zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju	Wartość nominalna	Warunki oprocentowania	Termin wykupu	Gwarancje / zabezpieczenia	Dodatkowe prawa	Inne
Nie dotyczy
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

FUNDUSZE SPECJALNE (Z PODZIAŁEM NA TYTUŁY)	w tys.	zł
FUNDUSZE SPECJALNE (Z PODZIAŁEM NA TYTUŁY)	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
- ZFŚS	39	33	40
Fundusze specjalne, razem	39	33	40

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
1. Kredyty	111	187	0
a) od jednostek powiązanych	0	0	0
- od jednostek zależnych	0	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0	0
- od jednostki dominującej	0	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0	0
b) pozostałe	111	187	0
2. Pożyczki	0	0	0
a) od jednostek powiązanych	0	0	0
- od jednostek zależnych	0	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0	0
- od jednostki dominującej	0	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0	0
b) pozostałe	0	0	0
3. Dłużne papiery wartościowe	0	0	0
4. Z tytułu innych instrumentów finansowych	0	0	0
5. Z tytułu umów leasingu finansowego	0	0	0
a) wobec jednostek powiązanych	0	0	0
- wobec jednostek zależnych	0	0	0
- wobec jednostek współzależnych	0	0	0
- wobec jednostek stowarzyszonych	0	0	0
- wobec jednostki dominującej	0	0	0
- wobec znaczącego inwestora	0	0	0
b) pozostałe	0	0	0
6. Pozostałe	0	0	0
Zobowiązania długoterminowe, razem	111	187	0

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY	w tys.	zł
	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) powyżej 1 roku do 3 lat	102	0	0
b) powyżej 3 do 5 lat	9	187	0
c) powyżej 5 lat	0	0	0
Zobowiązania długoterminowe, razem	111	187	0

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	111	187	0
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0	0
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Zobowiązania długoterminowe, razem	w tys.	zł	111	187	0

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys.

zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

Siedziba

Kwota kredytu / pożyczki wg umowy

Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty

Warunki oprocentowania

Termin spłaty

Zabezpieczenia

Inne

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

BZ WBK S.A.

Wrocław, Rynek 9/11

200

w tys.

zł

111

w tys.

zł

Oprocentowanie według zmiennej stawki WIBOR dla jednomiesięcznych depozytów międzybankowych w PLN powiększonej o 2,5 punktu procentowego.

31.08.2008

Umowa przewłaszczenia

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys.	zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju	Wartość nominalna	Warunki oprocentowania	Termin wykupu	Gwarancje / zabezpieczenia	Dodatkowe prawa	Rynek notowań	Inne
Nie dotyczy
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY	w tys.	zł
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
Stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu	0	0	0
Nie dotyczy

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów	2	0	0
- długoterminowe (wg tytułów)	0	0	0
- krótkoterminowe (wg tytułów)	2	0	0
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów	294	279	13
- długoterminowe (wg tytułów)	18	14	0
- pożytki KDPW	18	14	0
- krótkoterminowe (wg tytułów)	276	265	13
- prowizja BM D+3	26	0	13
- zaliczka na przyszłe usługi	250	265	0
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	296	279	13

ZMIANA STANU INNYCH ROZLICZEŃ MIĘDZYOKRESOWYCH	w tys.	zł
ZMIANA STANU INNYCH ROZLICZEŃ MIĘDZYOKRESOWYCH	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
Stan na początek okresu	279	7	8
a) zwiększenia (z tytułu)	334	564	127
- przychody innych okresów	216	444	85
- pożytki	4	0	0
- prowizje	26	0	0
- rozliczenia międzyokresowe bierne	88	120	42
b) zmniejszenia (z tytułu)	316	292	122
- przychody innych okresów	230	172	80
- rozliczenia międzyokresowe bierne	86	120	41
Stan innych rozliczeń międzyokresowych na koniec okresu	296	279	13

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	w tys.	zł
	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	60	17	17
a) odniesionej na wynik finansowy	60	17	17
b) odniesionej na kapitał własny	0	0	0
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0	0
2. Zwiększenia	50	60	0
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)	50	60	0
- dodatnie różnice kursowe	0	0	0
- odsetki od należności	0	0	0
- nadwyżka amortyzacji podatkowej nad bilansową	0	0	0
- zmiana stopy podatkowej	0	0	0
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0	0
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0	0
3. Zmniejszenia	60	17	17
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	60	17	17
- w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi	60	0	0
- odsetki od należności	0	0	0
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0	0
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0	0
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem	50	60	0
a) odniesionej na wynik finansowy	50	60	0
b) odniesionej na kapitał własny	0	0	0
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0	0
Zwiększenia stanu rezerwy powstały z tytułu powstania różnic przejściowych po wycenie papierów wartościowych. Zmniejszenia z tytułu rozwiązania rezerw na wycenę papierów wartościowych.
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
Stan długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne na początek okresu (wg tytułów)	129	0	0
a) utworzenie (z tytułu)	0	129	0
- świadczenia emerytalne i urlopowe		129
b) wykorzystanie (z tytułu)	0	0	0
c) rozwiązanie (z tytułu)	112	0	0
- z tytułu przekwalifikowania	112
Stan długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne na koniec okresu	18	129	0

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
Stan krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne na początek okresu (wg tytułów)	0	0	0
a) utworzenie (z tytułu)	112	0	0
- z tytułu przeklasyfikowania	112
b) wykorzystanie (z tytułu)	0	0	0
c) rozwiązanie (z tytułu)	92	0	0
Stan krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne na koniec okresu	20	0	0

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH	w tys.	zł
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na początek okresu (wg tytułów)	0	0	86
a) utworzenie (z tytułu)	0	0	22
- rezerwy z tyt. rekompensat KDPW			22
- niedobory w aktywach			0
b) wykorzystanie (z tytułu)	0	0	0
c) rozwiązanie (z tytułu)	0	0	0
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu (wg tytułów)	0	0	108
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu, razem	0	0	108

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH	w tys.	zł
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na początek okresu (wg tytułów)	343	0
a) utworzenie (z tytułu)	1 639	343
- rezerwa na premie	97	280
- pozostałe	1 542	63
b) wykorzystanie (z tytułu)	1 841	0
- premie pracownicze	280	0
- pozostałe	1 561	0
c) rozwiązanie (z tytułu)	0	0
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów)	140	343
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu, razem	140	343

ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	0	0	0
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0	0
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Zobowiązania podporządkowane, razem	w tys.	zł	0	0	0

ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE

w tys.

zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

Siedziba

Kwota kredytu / pożyczki wg umowy

Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty

Warunki oprocentowania

Termin spłaty

Zabezpieczenia

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

Nie dotyczy

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys.	zł
Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji	Prawo do dywidendy (od daty)
A	Zwykłe	Brak		100 000	100	Wpłacony	21.09.1998	10.09.1998
B	Zwykłe	Brak		2 900 000	2 900	Wpłacony	15.10.1998	01.01.1998
C	Zwykłe	Brak		750 000	750	Wpłacony	05.10.2000	01.01.2000
D	Zwykłe	Brak		1 250 000	1 250	Wpłacony	28.03.2001	01.01.2001
E	Zwykłe	Brak		1 150 000	1 150	Wpłacony	28.12.2004	01.01.2004
Liczba akcji, razem				6 150 000
Kapitał zakładowy, razem					6 150
Wartość nominalna jednej akcji (w zł)		1,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu

AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
w tys.	zł
Nazwa (firma) jednostki, siedziba	Liczba	Wartość wg ceny nabycia	Wartość bilansowa
-
Nie dotyczy

KAPITAŁ ZAPASOWY	w tys.	zł
KAPITAŁ ZAPASOWY	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	850	858	750
b) utworzony ustawowo	0	0	0
c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość	5 313	620	620
d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników	0	0	0
e) inny (wg rodzaju)	0	0	0
Kapitał zapasowy, razem	6 163	1 478	1 370

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY	w tys.	zł
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
z tytułu aktualizacji środków trwałych
z tytułu podatku odroczonego
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych
inny (wg rodzaju)
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem	0	0	0

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA)	w tys.	zł
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA)	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem	0	0	0
Nie występuje.

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (WG TYTUŁÓW)	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem	0	0	0

	WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ
	Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję
	Wartość księgowa na 1 akcję w kolumnie "półrocze/2005" została obliczona jako iloraz wartości księgowej (kapitałów własnych) i ilości akcji według stanu na 30.06.2005 r. Wartość księgowa na 1 akcję w kolumnie "2004" została obliczona jako iloraz wartości księgowej (kapitałów własnych) i ilości akcji według stanu na 31.12.2004 r. Wartość księgowa na 1 akcję w kolumnie "półrocze/2004" została obliczona jako iloraz wartości księgowej (kapitałów własnych) i ilości akcji według stanu na 30.06.2004 r. Rozwodniona wartość księgowa na 1 akcję w kolumnie "półrocze/2005" została obliczona jako iloraz wartości księgowej (kapitałów własnych) powiększonej o wartość nominalną wyemitowanych w lipcu akcji (1,5 mln zł) i ilości akcji według stanu na 30.06.2005 r. powiększonej o liczbę wyemitowanych w lipcu akcji (1,5 mln szt.).
	Plik	Opis

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	w tys.	zł
	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:
jednostkom zależnym
jednostkom współzależnym
jednostkom stowarzyszonym
jednostce dominującej
znaczącemu inwestorowi
pozostałe (z tytułu), w tym:
wobec jednostek zależnych
wobec jednostek współzależnych
wobec jednostek stowarzyszonych
wobec jednostki dominującej
wobec znaczącego inwestora
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem	0	0	0

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	półrocze / 2005	2004	półrocze / 2004
otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od jednostki dominującej
od znaczącego inwestora
pozostałe (z tytułu), w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od jednostki dominującej
od znaczącego inwestora
Zobowiązania warunkowe od jednostek powiązanych, razem	0	0	0

PROWIZJE Z DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ	w tys.	zł
PROWIZJE Z DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ	półrocze / 2005	półrocze / 2004
a) od operacji papierami wartościowymi we własnym imieniu, lecz na rachunek dającego zlecenie	2 289	2 120
b) z tytułu oferowania papierów wartościowych	0	1
c) z tytułu przyjmowania zleceń kupna i umarzania jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych	7	26
d) pozostałe	1 550	148
Prowizje z działalności maklerskiej, razem	3 846	2 295

INNE PRZYCHODY Z DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ	w tys.	zł
INNE PRZYCHODY Z DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ	półrocze / 2005	półrocze / 2004
a) z tytułu prowadzenia rachunków papierów wartościowych i rachunków pieniężnych klientów	175	115
b) z tytułu oferowania papierów wartościowych	5 109	2 881
c) z tytułu prowadzenia rejestrów nabywców papierów wartościowych	0	0
d) z tytułu zarządzania cudzym pakietem papierów wartościowych na zlecenie	329	91
e) z tytułu zawodowego doradztwa w zakresie obrotu papierami wartościowymi	0	0
f) z tytułu reprezentowania biur i domów maklerskich na regulowanych rynkach papierów wartościowych i na giełdach towarowych	0	0
g) pozostałe	1 098	396
Inne przychody z działalności maklerskiej, razem	6 711	3 483

KOSZTY DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ	w tys.	zł
KOSZTY DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ	półrocze / 2005	półrocze / 2004
a) koszty z tytułu afiliacji	93	80
b) opłaty na rzecz regulowanych rynków papierów wartościowych, giełd towarowych oraz na rzecz Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych i giełdowych izb rozrachunkowych	1 119	570
c) opłaty na rzecz izby gospodarczej	17	17
d) wynagrodzenia	1 770	1 086
e) ubezpieczenia i inne świadczenia	322	264
f) zużycie materiałów i energii	124	111
g) koszty utrzymania i wynajmu budynków	377	376
h) pozostałe koszty rzeczowe	753	493
i) amortyzacja	375	337
j) podatki i inne opłaty o charakterze publicznoprawnym	28	25
k) prowizje i inne opłaty	0	0
l) pozostałe	620	375
Koszty działalności maklerskiej, razem	5 598	3 735

PRZYCHODY Z INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH PRZEZNACZONYCH DO OBROTU	w tys.	zł
	półrocze / 2005	półrocze / 2004
a) dywidendy i inne udziały w zyskach, w tym:	0	0
- od jednostek powiązanych	0	0
b) odsetki, w tym:	96	0
- od jednostek powiązanych	0	0
c) korekty aktualizujące wartość	262	0
d) zysk ze sprzedaży / umorzenia	0	247
e) pozostałe	0	0
Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu, razem	358	247

KOSZTY Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH PRZEZNACZONYCH DO OBROTU	w tys.	zł
	półrocze / 2005	półrocze / 2004
a) korekty aktualizujące wartość	194	0
b) strata ze sprzedaży / umorzenia	1 413	0
c) pozostałe	0	0
Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu, razem	1 607	0

PRZYCHODY Z INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH UTRZYMYWANYCH DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI	w tys.	zł
	półrocze / 2005	półrocze / 2004
a) odsetki, w tym:	14	0
- od jednostek powiązanych	0	0
b) korekty aktualizujące wartość	0	0
c) odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych	0	0
d) zysk ze sprzedaży / umorzenia	0	0
e) pozostałe	0	0
Przychody z instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności, razem	14	0

KOSZTY Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH UTRZYMYWANYCH DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI	w tys.	zł
	półrocze / 2005	półrocze / 2004
a) korekty aktualizujące wartość	0	0
b) amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych	0	0
c) strata ze sprzedaży / umorzenia	0	0
d) pozostałe	0	0
Koszty z tytułu instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności, razem	0	0

PRZYCHODY Z INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH DOSTĘPNYCH DO SPRZEDAŻY	w tys.	zł
	półrocze / 2005	półrocze / 2004
a) dywidendy i inne udziały w zyskach, w tym:	0	0
- od jednostek powiązanych	0	0
b) odsetki, w tym:	0	0
- od jednostek powiązanych	0	0
c) korekty aktualizujące wartość	0	0
d) zysk ze sprzedaży / umorzenia	12	286
e) odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych	0	0
f) pozostałe	0	0
Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży, razem	12	286

KOSZTY Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH DOSTĘPNYCH DO SPRZEDAŻY	w tys.	zł
	półrocze / 2005	półrocze / 2004
a) korekty aktualizujące wartość	0	0
b) strata ze sprzedaży / umorzenia	0	0
c) amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych	0	0
d) pozostałe	0	0
Koszty z tytułu instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży, razem	0	0

	ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
	Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

	Emitent nie sprzedawał udziałów jednostek podporządkowanych.
	Plik	Opis

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	w tys.	zł
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	półrocze / 2005	półrocze / 2004
a) zysk ze zbycia rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych	0	0
b) dotacje	0	0
c) pozostałe, w tym:	171	213
- usługi refakturowane	171	213
- pozostałe przychody operacyjne	0	0
Pozostałe przychody operacyjne, razem	171	213

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	w tys.	zł
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	półrocze / 2005	półrocze / 2004
a) strata ze zbycia rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych	2	0
b) odpisy aktualizujące wartość rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych	0	0
c) pozostałe, w tym:	39	8
- darowizny i inne koszty	39	0
- koszty sprzedaży wierzytelności	0	8
Pozostałe koszty operacyjne, razem	41	8

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

RÓŻNICA WARTOŚCI REZERW I ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH NALEŻNOŚCI	w tys.	zł
	półrocze / 2005	półrocze / 2004
a) rozwiązanie rezerw (z tytułu)	-2 034	0
b) utworzenie rezerw (z tytułu)	1 802	60
c) zmniejszenie odpisów aktualizujących należności	-341	0
d) utworzenie odpisów aktualizujących należności	166	0
Różnica wartości rezerw i odpisów aktualizujących należności, razem	-406	60

PRZYCHODY FINANSOWE	w tys.	zł
PRZYCHODY FINANSOWE	półrocze / 2005	półrocze / 2004
1. Odsetki od udzielonych pożyczek	1	0
a) od jednostek powiazanych	1	0
- od jednostek zależnych	1	0
- od jednostek współzależnych	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0
- od jednostki dominującej	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0
b) pozostałe	0	0
2. Odsetki od lokat i depozytów	855	617
a) od jednostek powiazanych	0	0
- od jednostek zależnych	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0
- od jednostki dominującej	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0
b) pozostałe	855	617
3. Pozostałe odsetki	13	13
4. Dodatnie różnice kursowe	0	0
a) zrealizowane	0	0
b) niezrealizowane	0	0
5. Pozostałe, w tym:	0	12
Przychody finansowe, razem	869	642

ODSETKI OD LOKAT I DEPOZYTÓW	w tys.	zł
ODSETKI OD LOKAT I DEPOZYTÓW	półrocze / 2005	półrocze / 2004
a) od własnych lokat i depozytów	42	78
b) od środków pieniężnych klientów	813	539
Odsetki od lokat i depozytów, razem	855	617

KOSZTY FINANSOWE	w tys.	zł
KOSZTY FINANSOWE	półrocze / 2005	półrocze / 2004
1. Odsetki od kredytów i pożyczek, w tym:	16	0
a) dla jednostek powiązanych	0	0
- dla jednostek zależnych	0	0
- dla jednostek współzależnych	0	0
- dla jednostek stowarzyszonych	0	0
- dla jednostki dominującej	0	0
- dla znaczącego inwestora	0	0
b) pozostałe	16	0
2. Pozostałe odsetki	254	0
3. Ujemne różnice kursowe	0	0
a) zrealizowane	0	0
b) niezrealizowane	0	0
4. Pozostałe, w tym:	0	37
Koszty finansowe, razem	270	37

ZYSKI NADZWYCZAJNE	w tys.	zł
ZYSKI NADZWYCZAJNE	półrocze / 2005	półrocze / 2004
a) losowe	0	0
b) pozostałe (z tytułu)	0	0
Zyski nadzwyczajne, razem	0	0

STRATY NADZWYCZAJNE	w tys.	zł
STRATY NADZWYCZAJNE	półrocze / 2005	półrocze / 2004
a) losowe	0	0
b) pozostałe (z tytułu)	0	0
Straty nadzwyczajne, razem	0	0

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	w tys.	zł
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	półrocze / 2005	półrocze / 2004
1. Zysk (strata) brutto	4 870	0
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)	463	0
- trwałe różnice	367	0
- przejściowe różnice	68	0
- darowizny	28	0
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym	4 407	0
4. Podatek dochodowy według stawki 19 %	837	0
5. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku	0	0
6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:	837	540
- wykazany w rachunku zysków i strat	837	540
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny	0	0
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:	w tys.	zł
	półrocze / 2005	półrocze / 2004
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych	-17	0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych	0	0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu	0	0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy	0	0
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)	0	0
- utworzenie rezerwy na podatek odroczony z tytułu różnic przejściowych	0	0
Podatek dochodowy odroczony, razem	-17	0

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO:	w tys.	zł
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO:	półrocze / 2005	półrocze / 2004
- ujętego w kapitale własnym	0	0
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy	0	0

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY:	w tys.	zł
	półrocze / 2005	półrocze / 2004
- działalności zaniechanej	0	0
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych	0	0

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:	w tys.	zł
	półrocze / 2005	półrocze / 2004
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem	0	0

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:	w tys.	zł
	półrocze / 2005	półrocze / 2004
- odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych	0	0
- odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych	0	0
- odpis różnicy w wycenie aktywów netto	0	0
Jednostka zależna nie jest wyceniana metodą praw własności.
Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

	SPOSÓB PODZIAŁU ZYSKU (POKRYCIA STRATY)
	Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe
	Zysk za 2004 rok podzielono w następujący sposób: 858 tys. zł przeznaczono na pokrycie strat z lat poprzednich, natomiast 4692 tys. zł przeniesiono na kapitał zapasowy.
	Plik	Opis

	ZYSK (STRATA) NA JEDNĄ AKCJĘ
	Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu
	Zysk netto na 1 akcję w kolumnie "półrocze/2005" został obliczony jako iloraz zysku netto osiągniętego w okresie 1.01.2005-30.06.2005 r. oraz średniej ważonej ilości akcji w okresie 1.01.2005-30.06.2005, gdzie wagą jest ilość dni . Zysk netto na 1 akcję w kolumnie "półrocze/2004" został obliczony jako iloraz zysku netto osiągniętego w okresie 1.01.2004-30.06.2004 r. oraz średniej ważonej ilości akcji w okresie 1.01.2004 -30.06.2004, gdzie wagą jest ilość dni .Rozwodniony zysk na 1 akcję w kolumnie "półrocze/2005" został obliczony jako iloraz zysku netto osiągniętego w okresie 1.01.2005-30.06.2005 i liczby akcji według stanu na 30.06.2005 powiększonej o liczbę akcji wyemitowanych w lipcu (1,5 mln szt.). Rozwodniona wartość księgowa na 1 akcję w kolumnie "półrocze/2005" został obliczony jako iloraz kapitału własnego powiększony o kapitał nominalny wyemitowany do liczby akcji na 30.06.2005 roku powiększonej o akcje wyemitowane w lipcu (1,5 mln szt.).
	Plik	Opis

	Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach

	Plik	Opis

	W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacje również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym c1) wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, jak również odpowiednio skutki przeszacowania odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym lub zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego c2) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych, obejmującą stan kapitału na początek i na koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia, w szczególności z tytułu: - skutków przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, w tym: - zyski lub straty z okresowej wyceny, - kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości, - zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii dostępnych do sprzedaży, - kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego instrumentu finansowego, - kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych do terminu wymagalności, - kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych, - okresowej wyceny pozycji zabezpieczanych oraz instrumentów zabezpieczających w związku z zabezpieczaniem: - zmian w przepływach pieniężnych, - udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, - ustalenia, przeszacowania i odpisania na wynik finansowy rezerwy oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego d) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne e) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także - o ile to możliwe - określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn nie została ustalona wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku gdy emitent był stroną umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi, jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie wykazywanych zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych, lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakteryst kę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.10. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.11. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również wynikających z umów subemisji, udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Dane o wysokości udzielonych zabezpieczeń, w podziale na: a) zabezpieczenia transakcji krótkiej sprzedaży b) zabezpieczenia automatycznych pożyczek papierów wartościowych c) zabezpieczenia zawartych transakcji terminowych d) zabezpieczenia wystawców opcji i warrantów 5. Dane o wartościach papierów wartościowych klientów zapisanych na rachunkach papierów wartościowych, przechowywanych przez dom maklerski w formie dokumentu lub zdematerializowanych, niemających formy dokumentu w podziale na: 1) papiery wartościowe dopuszczone do publicznego obrotu, w tym: - będące przedmiotem obrotu na giełdach i na nieurzędowym rynku pozagiełdowym 2) papiery wartościowe niedopuszczone do publicznego obrotu 6. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie wraz z wyjaśnieniem przyczyn 7. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 8. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe 9.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi dotyczące przeniesienia praw i zobowiązań 9.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 10. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 11. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 12. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych 13. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno) osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 14. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 15. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 16. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 17. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 18. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi / skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 19. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 20. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 21. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez jednostkę emitenta działań mających na celu eliminację niepewności 22. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji, lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 23. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego
	W załaczeniu dodatkowe noty objaśniające do półrocznego sprawozdania finansowego.
	Plik	Opis
	Dodatkowe noty objaśniające.doc Dodatkowe noty objaśniające.doc	Dodatkowe noty objaśniające do półrocznego sprawozdania finansowego.

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2005-09-26	Grzegorz Leszczyński	Prezes Zarządu
2005-09-26	Rafał Abratański	Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2005-09-26	Robert Zguda	PO Główny Księgowy